Banca Popolare di Sondrio Scpa: Pillar III report at 30 June 2021

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Banca popolare di sondrio scpa

Pillar III report at 30 June 2021

Terzo Pilastro

Informativa al pubblico

Gruppo Banca Popolare di Sondrio

Data di riferimento: 30/06/2021

Data di pubblicazione: 15/09/2021

Banca Popolare di Sondrio

Società cooperativa per azioni

Sede sociale e Direzione generale:

piazza Garibaldi n.16 - 23100 Sondrio (SO) Tel. 0342/528.111 - Fax 0342/528.204

Sito Internet: www.popso.it- Sito Internet istituzionale: https://istituzionale.popso.it

E-mail: info@popso.it- PEC: postacertificata@pec.popso.it

Banca iscritta al Registro delle Imprese di Sondrio al n. 00053810149 Banca iscritta all'Albo delle Banche al n. 842

Banca iscritta all'Albo delle Società Cooperative al n. A160536 Capogruppo del Gruppo bancario Banca Popolare di Sondrio, iscritto all'Albo dei Gruppi bancari al n. 5696.0

Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi Codice fiscale e Partita IVA: 00053810149

Capitale sociale: € 1.360.157.331; Riserve: € 1.157.414.409 (Dati approvati dall'Assemblea dei Soci del 12 giugno 2020) Azioni ordinarie quotate sul Mercato Telematico Azionario (MTA)

2

Sommario

Introduzione …………………………………………………………………………………………………… 9

Riepilogo delle informazioni pubblicate in coerenza alle richieste del CRR/CRR II ………………….. 14

Sezione 1 - Ambito di applicazione (art. 436 CRR/CRR II) ……………………………………………… 17

Sezione 2 - Informativa sulle metriche principali e sul quadro d'insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio (artt. 438 e 447 CRR/CRR II) …………………………………………………….. 18

Sezione 3 - Informativa sui fondi propri (art. 437 CRR/CRR II) …………………………………………. 29

Sezione 4 - Informativa sulle riserve di capitale (art. 440 CRR/CRR II) ………………………………... 39

Sezione 5 - Informativa sul coefficiente di leva finanziaria (art. 451 CRR/CRR II) ……………………. 42

Sezione 6 - Informativa sui requisiti di liquidità (art. 451 bis CRR/CRR II) …………………………….. 47

Sezione 7 - Informativa sulle esposizioni al rischio di credito (art. 442 CRR/CRR II) ………………… 54

Sezione 8 - Informativa sulle tecniche di attenuazione del rischio di credito (art. 453 CRR/CRR II) .. 70

Sezione 9 - Informativa sull'uso del metodo standardizzato per il rischio di credito

(artt. 444 e 453 CRR/CRR II) ……………………………………………………………………………….. 71

Sezione 10 - Informativa sull'uso del metodo IRB per il rischio di credito

(artt. 438, 452 e 453 CRR/CRR II) …………………………………………………………………………. 75

Sezione 11 - Informativa sui finanziamenti specializzati e sulle esposizioni in strumenti di capitale secondo il metodo della ponderazione semplice (art. 438 CRR/CRR II) ………………………………. 96

Sezione 12 - Informativa sulle esposizioni al rischio di controparte (artt. 438 e 439 CRR/CRR II) …. 97

Sezione 13 - Informativa sulle esposizioni in posizioni verso la cartolarizzazione

(art. 449 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………………. 106

Sezione 14 - Informativa sull'uso del metodo standardizzato per il rischio di mercato

(art. 445 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………………. 114

Sezione 15 - Informativa sulle esposizioni al rischio di tasso di interesse su posizioni non detenute

nel portafoglio di negoziazione (art. 448 CRR/CRR II) ………………………………………………….. 115

Dichiarazione del Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari ……………… 119

Glossario ……………………………………………………………………………………………………… 120

3

Indice delle tabelle

Tabella 1 - Modello EU KM1: metriche principali (1 di 2)................................................................................

18

Tabella 2 - Modello EU KM1: metriche principali (2 di 2)................................................................................

19

Tabella 3 - Modello IFRS 9/art. 468-FL (EBA/GL/2020/07): confronto dei fondi propri e dei coefficienti patrimoniali e di leva finanziaria, con e senza l'applicazione delle disposizioni transitorie in materia di IFRS 9

e con o senza l'applicazione del trattamento temporaneo di cui all'articolo 468 del CRR .............................

23

Tabella 4 - Modello EU OV1: quadro sinottico degli importi complessivi dell'esposizione al rischio..............

27

Tabella 5 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari ...................................................

32

Tabella 6

- Modello EU CC2: riconciliazione dei fondi propri regolamentari con lo stato patrimoniale nel

bilancio sottoposto a revisione contabile ........................................................................................................

37

Tabella 7

- Modello EU CCyB1: distribuzione geografica delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del

calcolo della riserva di capitale anticiclica (1 di 2) ..........................................................................................

40

Tabella 8

- Modello EU CCyB1: distribuzione geografica delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del

calcolo della riserva di capitale anticiclica (2 di 2) ..........................................................................................

40

Tabella 9

- Modello EU CCyB2: importo della riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente .....................

41

Tabella 10 - Modello EU LR1 - LRSum: riepilogo della riconciliazione tra attività contabili ed esposizioni del

coefficiente di leva finanziaria .........................................................................................................................

44

Tabella 11 - Modello EU LR2 - LRCom: informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria ............

44

Tabella 12 - Modello EU LR3 - LRSpl: disaggregazione delle esposizioni in bilancio (esclusi derivati, SFT ed

esposizioni esentate) ......................................................................................................................................

46

Tabella 13 - Modello EU LIQ1: informazioni quantitative dell'LCR (1 di 2).....................................................

48

Tabella 14 - Modello EU LIQ1: informazioni quantitative dell'LCR (2 di 2).....................................................

49

Tabella 15 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile ....................................................

51

Tabella 16 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti

(1 di 3) .............................................................................................................................................................

55

Tabella 17 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti

(2 di 3) .............................................................................................................................................................

56

Tabella 18 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti

(3 di 3) .............................................................................................................................................................

57

Tabella 19 - Modello EU CR1-A: durata delle esposizioni..............................................................................

57

Tabella 20 - Modello EU CR2: variazioni dello stock di prestiti e anticipazioni deteriorati .............................

58

Tabella 21

- Modello EU CR2a: variazioni dello stock di prestiti e anticipazioni deteriorati e relativi recuperi

netti accumulati ...............................................................................................................................................

58

Tabella 22

- Modello EU CQ1: qualità creditizia delle esposizioni oggetto di misure di concessione (1 di 2) 59

Tabella 23

- Modello EU CQ1: qualità creditizia delle esposizioni oggetto di misure di concessione (2 di 2) 59

Tabella 24

- Modello EU CQ2: qualità della concessione...............................................................................

60

4

Tabella 25 - Modello EU CQ4: qualità delle esposizioni deteriorate per zona geografica (1 di 2) .................

60

Tabella 26 - Modello EU CQ4: qualità delle esposizioni deteriorate per zona geografica (2 di 2) .................

61

Tabella 27 - Modello EU CQ5: qualità creditizia dei prestiti e delle anticipazioni a società non finanziarie per

settore economico...........................................................................................................................................

62

Tabella 28 - Modello EU CQ6: valutazione delle garanzie reali - prestiti e anticipazioni (1 di 2) ...................

63

Tabella 29 - Modello EU CQ6: valutazione delle garanzie reali - prestiti e anticipazioni (2 di 2) ...................

64

Tabella 30 - Modello EU CQ7: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di

escussione ......................................................................................................................................................

65

Tabella 31 - Modello EU CQ8: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di

escussione - disaggregazione per anzianità (1 di 2).......................................................................................

65

Tabella 32 - Modello EU CQ8: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di

escussione - disaggregazione per anzianità (2 di 2).......................................................................................

66

Tabella 33 - Modello 1 EBA/GL/2020/07: informazioni su prestiti e anticipazioni soggetti a moratorie

legislative e non legislative (1 di 2) .................................................................................................................

67

Tabella 34 - Modello 1 EBA/GL/2020/07: informazioni su prestiti e anticipazioni soggetti a moratorie

legislative e non legislative (2 di 2) .................................................................................................................

67

Tabella 35 - Modello 2 EBA/GL/2020/07: disaggregazione dei prestiti delle anticipazioni soggetti a moratorie

legislative e non legislative per durata residua delle moratorie (1 di 2) ..........................................................

68

Tabella 36 - Modello 2 EBA/GL/2020/07: disaggregazione dei prestiti delle anticipazioni soggetti a moratorie

legislative e non legislative per durata residua delle moratorie (2 di 2) ..........................................................

68

Tabella 37 - Modello 3 EBA/GL/2020/07: informazioni su nuovi prestiti e anticipazioni soggetti a schemi di

garanzia pubblica di nuova applicazione introdotti in risposta alla crisi COVID-19 ........................................

69

Tabella 38 - Modello EU CR3 - Tecniche di CRM - Quadro d'insieme: informativa sull'uso di tecniche di

attenuazione del rischio di credito...................................................................................................................

70

Tabella 39 - Modello EU CR4 - Metodo standardizzato: esposizione al rischio di credito ed effetti della CRM

........................................................................................................................................................................

71

Tabella 40 - Modello EU CR5: metodo standardizzato (1 di 3) ......................................................................

72

Tabella 41 - Modello EU CR5: metodo standardizzato (2 di 3) ......................................................................

73

Tabella 42 - Modello EU CR5: metodo standardizzato (3 di 3) ......................................................................

74

Tabella 43 - Modello EU CR6 - Metodo IRB: esposizioni al rischio di credito per classe di esposizioni e

intervallo di PD (1 di 2)....................................................................................................................................

76

Tabella 44 - Modello EU CR6 - Metodo IRB: esposizioni al rischio di credito per classe di esposizioni e

intervallo di PD (2 di 2)....................................................................................................................................

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Tabella 45 - Modello EU CR6 - Metodo IRB: esposizioni al rischio di credito per classe di esposizioni e

intervallo di PD - Amministrazioni centrali o banche centrali ..........................................................................

77

Tabella 46 - Modello EU CR6 - Metodo IRB: esposizioni al rischio di credito per classe di esposizioni e

intervallo di PD - Enti.......................................................................................................................................

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Tabella 47 - Modello EU CR6 - Metodo IRB: esposizioni al rischio di credito per classe di esposizioni e

intervallo di PD - Imprese PMI (1 di 2) ...........................................................................................................

78

Tabella 48 - Modello EU CR6 - Metodo IRB: esposizioni al rischio di credito per classe di esposizioni e

intervallo di PD - Imprese PMI (2 di 2) ...........................................................................................................

79

5

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Disclaimer

Banca Popolare di Sondrio Scpa ha pubblicato questo contenuto il 15 settembre 2021 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 15 settembre 2021 08:14:00 UTC.

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