25/05/2022 - ACSM-AGAM S.p.A.: ACSM AGAM Bilancio esercizio 2021

_ PROSPETTI DI BILANCIO

02

Situazione patrimoniale-finanziaria

02

Conto economico

04

Conto economico complessivo

06

Rendiconto finanziario

07

Prospetto variazioni Patrimonio Netto Acsm-Agam S.p.A. al 31.12.2021

09

_ NOTE ESPLICATIVE

10

1.

Informazioni societarie

10

2.

Attestazione di conformità agli IFRS e prospetti di bilancio

11

3.

Nuovi principi IFRS ed interpretazioni IFRIC in vigore

12

4.

Principi contabili rilevanti

13

5.

Commenti alle principali voci di bilancio

23

6.

Informativa IFRS 7

59

7.

Rapporti con i soggetti controllanti

65

8.

Rapporti con società controllate, collegate e parti correlate

66

9.

Impegni contrattuali e garanzie

68

10.

Fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell'esercizio

69

11.

Fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell'esercizio

69

12.

Altre informazioni

71

13.

Transazioni atipiche

74

14.

Ricavi e costi non ricorrenti

74

15.

Proposta in merito alle deliberazioni sul Bilancio al 31 dicembre 2021

75

_ ALLEGATI

76

RIF. NOTA

ATTIVITÀ

31.12.2021

31.12.2020

Attività non correnti

1

Immobilizzazioni materiali

32.467.131

33.913.528

2

Avviamento e altre attività a vita non definita

13.307

13.307

3

Attività immateriali

11.939.409

10.640.895

Partecipazioni

449.580.678

474.224.057

4

- partecipazioni in società controllate

449.151.412

473.774.190

- partecipazioni in società collegate e Joint Venture

-

20.600

-

altre partecipazioni

429.266

429.267

5

Finanziamenti a società controllate

65.000.000

45.000.000

6

Attività finanziarie per strumenti derivati

31.950

-

7

Altre attività finanziarie non correnti

169.737

169.712

8

Altre attività non correnti

1.377.000

-

9

Attività per imposte differite

894.363

1.442.993

Totale attività non corrente

561.473.575

565.404.492

Attività correnti

Crediti commerciali

6.563.328

8.908.383

10

-

crediti verso clienti

248.346

688.580

- crediti verso parti correlate

6.314.982

8.219.803

Altri Crediti

20.096.046

10.925.333

11

- altri Crediti verso altri

4.128.569

2.174.476

- altri crediti verso parti correlate

15.967.477

8.750.857

12

Crediti per imposte correnti

4.000

4.000

13

Altre attività finanziarie correnti

97.838.723

59.986.984

- altre attività finanziarie verso parti correlate

97.838.723

59.986.984

14

Disponibilità liquide e mezzi equivalenti

5.691.075

7.294.673

Totale attività corrente

130.193.172

87.119.373

15

Attività non correnti destinate alla vendita

25.801.007

-

Totale attività

717.467.754

652.523.865

RIF. NOTA

PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ

31.12.2021

31.12.2020

Patrimonio Netto

Patrimonio Netto

441.281.144

441.962.004

16

- Capitale Sociale

197.343.794

197.343.794

- Riserve

228.343.308

229.282.926

- Utile/(perdita) d'esercizio

15.594.042

15.335.284

Totale Patrimonio netto

441.281.144

441.962.004

Passività non correnti

17

Finanziamenti a lungo termine

89.863.228

76.354.916

18

Passività oltre 12 mesi - derivati

22.793

71.973

19

Altre passività finanziarie non correnti

1.325.775

1.745.055

20

Fondi relativi al personale

2.096.021

2.308.213

21

Fondi a lungo termine

2.232.213

4.035.044

22

Passività per imposte differite

372.299

482.499

23

Altre passività non correnti

2.528.048

2.631.612

Totale passività non correnti

98.440.377

87.629.312

Passività correnti

RIF. NOTA

RICAVI DELLE VENDITE

2021

2020 riesposto *

30

Ricavi delle vendite e delle prestazioni

937.179

2.345.194

-

vs. terzi

-

927.050

-

vs. parti correlate

937.179

1.418.144

31

Altri ricavi e proventi operativi

32.858.544

21.785.617

-

vs. terzi

780.187

1.144.321

-

vs. parti correlate

32.078.357

20.641.296

- di cui non ricorrenti

301.556

-

Totale ricavi delle vendite

33.795.723

24.130.811

COSTI OPERATIVI

32

Variazione rimanenze PF, semilavorati e prodotti in corso

-

28.689

Costi per materie prime, servizi e godimento beni di terzi

7.392.486

7.787.855

- Costi per materie prime, materiali di consumo e merci

283.674

636.637

-

vs. terzi

139.976

307.311

-

vs. parti correlate

143.698

329.326

33

-

Costi per servizi

6.890.705

6.395.434

-

vs. terzi

6.433.456

5.664.733

-

vs. parti correlate

457.249

730.701

- Costi per godimento di beni di terzi

218.107

755.784

-

vs. terzi

196.616

729.109

-

vs. parti correlate

21.491

26.675

Costi per il personale

14.817.536

13.983.980

34

-

personale dipendente

14.723.250

13.900.365

-

vs. parti correlate

94.286

83.615

Oneri diversi di gestione

16.490.835

1.256.889

35

-

vs. terzi

1.374.113

1.256.889

-

vs. parti correlate

15.116.722

-

- di cui non ricorrenti

-

26.640

36

Accantonamenti

(1.231.331)

198.579

37

Ammortamenti e svalutazioni

5.744.390

7.482.595

Totale Costi operativi

43.213.916

30.738.587

Utile operativo

(9.418.193)

(6.607.776)