Retex S.p.a. Societa' Benefit
Sede legale: Milano, Via Gaetano De Castillia 23 Capitale sociale € 3.000.000 interamente versato
Codice fiscale e registro delle imprese di Milano n. 06054450017
BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
S T A T O P A T R I M O N I A L E
ATTIVO
A) Crediti Verso Soci per versamenti ancora dovuti
|
- |
- |
- |
||
|
0 |
0 |
0 |
||
|
B) Immobilizzazioni |
||||
|
I - |
Immobilizzazioni immateriali |
|||
|
1) |
Costi di impianto e ampliamento |
407.401 |
629.514 |
(222.113) |
|
2) |
Costi di sviluppo |
0 |
61.716 |
(61.716) |
|
3) |
Diritti di brevetto industriale |
2.012.306 |
1.820.793 |
191.513 |
|
4) |
Concessioni licenze e marchi |
2.994.478 |
3.259.920 |
(265.443) |
|
5) |
Avviamento |
1.141.709 |
1.580.136 |
(438.428) |
|
5.bis) |
Differenza da Consolidamento |
25.671.427 |
28.413.408 |
(2.741.981) |
|
6) |
Immobilizzazioni In Corso e acconti |
772.159 |
549.655 |
222.504 |
|
7) |
Altre |
3.119.847 |
2.036.417 |
1.083.429 |
|
- |
- |
- |
||
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
36.119.327 |
38.351.560 |
(2.232.234) |
|
|
II - |
Immobilizzazioni materiali |
|||
|
1) |
Terreni e fabbricati |
0 |
0 |
0 |
|
2) |
Impianti e macchinari |
37.498 |
44.056 |
(6.558) |
|
3) |
Attrezzature industriali e commerciali |
118.790 |
126.754 |
(7.964) |
|
4) |
Altri beni |
822.000 |
777.332 |
44.668 |
|
5) |
Immobilizzazioni In Corso e acconti |
39.078 |
0 |
39.078 |
|
- |
- |
- |
||
|
Totale immobilizzazioni materiali |
1.017.366 |
948.142 |
69.223 |
III- Immobilizzazioni finanziarie
- Partecipazioni
|
a) in imprese controllate |
1.800 |
318.659 |
(316.859) |
|
|
a.1) in imprese controllate e non consolidate |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) in imprese collegate |
0 |
0 |
0 |
|
|
c) in imprese controllanti |
0 |
0 |
0 |
|
|
d) in imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
||||
|
d bis) altre imprese |
25.294 |
27.094 |
(1.800) |
|
|
2) |
Crediti |
|||
|
a) crediti verso imprese controllate |
||||
|
- esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
- esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) crediti verso imprese collegate |
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
|
- esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
- esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
c) crediti verso controllanti |
|||
|
- esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
- esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
-
crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - esigibili entro l'esercizio successivo
- esigibili oltre l'esercizio successivo
|
d bis) verso altri |
||||
|
- esigibili entro l'esercizio successivo |
500.000 |
0 |
500.000 |
|
|
- esigibili oltre l'esercizio successivo |
106.755 |
109.446 |
(2.691) |
|
|
3) |
altri titoli |
0 |
0 |
0 |
|
4) |
strumenti finanziari attivi |
0 |
0 |
0 |
|
- |
- |
- |
||
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
633.849 |
455.198 |
178.650 |
Totale immobilizzazioni (B)
37.770.541
39.754.901
(1.984.360)
|
C) |
Attivo circolante |
|||
|
I - |
Rimanenze |
|||
|
1) |
materie prime, sussidiarie e di consumo |
0 |
0 |
0 |
|
2) |
prodotti in corso di lavorazione |
0 |
0 |
0 |
|
3) |
lavori in corso su ordinazione |
373.591 |
324.501 |
49.091 |
|
4) |
prodotti finiti e merci |
1.989.661 |
2.228.474 |
(238.813) |
|
5) |
acconti |
0 |
0 |
0 |
|
- |
- |
|||
|
Totale rimanenze |
2.363.252 |
2.552.974 |
(189.722) |
II - Crediti
- Verso clienti
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
31.591.946 |
30.525.141 |
1.066.805 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
2) |
Verso imprese controllate |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
- Verso imprese collegate e consociate
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
4) |
Verso controllanti |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
23.229 |
23.272 |
(43) |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
- Verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti
-
- esigibili entro l'esercizio successivo
- esigibili oltre l'esercizio successivo
|
5bis) |
Crediti Tributari |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
764.554 |
1.119.190 |
(354.636) |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
48.991 |
19.647 |
29.344 |
|
|
5ter) |
imposte anticipate |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
105.885 |
156.749 |
(50.864) |
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
||
|
5Quater) Verso altri |
0 |
||||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
1.021.901 |
719.110 |
302.791 |
||
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
234.873 |
244.293 |
(9.419) |
||
|
- |
- |
- |
|||
|
Totale crediti |
33.791.379 |
32.807.402 |
983.977 |
||
|
III - |
Attivita' finanziarie, che non costituiscono immobilizzazioni: |
||||
|
a) |
partecipazioni in imprese controllate |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) |
partecipazioni in imprese collegate |
0 |
0 |
0 |
|
|
c) |
partecipazioni in imprese controllanti |
0 |
0 |
0 |
|
|
d) |
altre partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
e) strumenti finanziari derivati attivi |
92.964 |
165.555 |
(72.591) |
||
|
g) |
altri titoli |
(0) |
0 |
(0) |
|
|
- |
- |
- |
|||
|
Totale attivita' finanz che non costituiscono immobilizzazion |
92.963 |
165.555 |
(72.591) |
||
|
IV - |
Disponibilità liquide |
||||
|
1) |
Depositi bancari e postali |
10.745.200 |
10.654.345 |
90.855 |
|
|
2) |
Assegni |
0 |
0 |
||
|
3) |
Denaro e valori in cassa |
553 |
6.923 |
(6.370) |
|
|
- |
- |
- |
|||
|
Totale disponibilità liquide |
10.745.753 |
10.661.268 |
84.485 |
Totale attivo circolante (C)
46.993.347
46.187.199
806.149
|
D) Ratei e risconti |
||||
|
d.2) |
Ratei attivi |
12.145 |
15 |
12.130 |
|
d.1) |
Risconti attivi |
2.494.987 |
2.036.366 |
458.621 |
Totale ratei e risconti (D)
2.507.132
2.036.381
470.751
TOTALE ATTIVO
87.271.021
87.978.481
(707.460)
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
PASSIVO
- Patrimonio netto Di spettanza del gruppo:
I - Capitale sociale
-
- Riserva sovrapprezzo azioni
III - Riserva da rivalutazione
IV - Riserva legale
V Riserve Statutarie
VI - Altre riserve
Utile (perdita) portato a nuovo Riserva da consolidamento Riserva da conversione
VII - Riserva per copertura di flussi finanziari attesi
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
X Riserva negativa per azioni in portafoglio Sub Totale patrimonio netto (A)
Di spettanza di terzi:
I - Patrimonio netto di terzi
II - Utile (perdita) dell'esercizio di terzi Sub Totale patrimonio netto (B) Totale patrimonio netto
|
3.000.000 |
3.000.000 |
0 |
|
9.538.516 |
9.538.516 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
36.717 |
36.717 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
752.168 |
753.916 |
(1.748) |
|
(3.815.018) |
(1.532.321) |
(2.282.696) |
|
0 |
(1) |
1 |
|
(6.283) |
9.304 |
(15.587) |
|
70.652 |
125.821 |
(55.169) |
|
(1.948.079) |
(2.066.367) |
118.288 |
|
7.628.673 |
9.865.584 |
(2.236.911) |
|
2.244.626 |
2.026.314 |
218.312 |
|
440.339 |
269.968 |
170.371 |
|
2.684.965 |
2.296.281 |
388.683 |
|
10.313.638 |
12.161.866 |
(1.848.227) |
|
B) Fondi per rischi e oneri |
||||
|
1) |
Per trattamento di quiescenza e obblighi simili |
3.415 |
0 |
3.415 |
|
2) |
Fondo Imposte |
22.311 |
42.177 |
(19.865) |
|
3) |
Strumenti finanziari derivati passivi |
0 |
||
|
4) |
Altri |
0 |
0 |
0 |
|
4.bis) |
Fondo di Consolidamento |
0 |
0 |
0 |
|
Totale fondi rischi e oneri (B) |
||||
|
25.726 |
42.177 |
(16.451) |
||
|
C) Trattamento fine rapporto lavoro subordinato |
||||
|
6.824.118 |
6.546.857 |
277.261 |
D) Debiti
- Obbligazioni
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
2.020.000 |
2.020.000 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
10.510.000 |
7.530.000 |
2.980.000 |
|
|
3) |
Debiti verso soci per finanziamenti |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
- Debiti verso banche
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
9.888.200 |
7.869.458 |
2.018.742 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
7.657.840 |
14.562.989 |
(6.905.149) |
|
|
5) |
Debiti verso altri finanziatori |
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
1.229.839 |
1.391.738 |
(161.899) |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
2.899.279 |
1.600.000 |
1.299.279 |
|
|
6) |
acconti: |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
2.602.912 |
4.401.795 |
(1.798.882) |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
7) |
Debiti verso fornitori |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
21.238.182 |
16.644.458 |
4.593.724 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
- Debiti rappresentati da titoli di credito
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
9) |
Debiti verso controllate |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
- Debiti verso collegate e consociate
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
11) |
Debiti verso controllanti |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
11 bis) |
Debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
||||
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
||||
|
12) |
Debiti tributari |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
2.860.749 |
2.841.503 |
19.246 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
213.782 |
11.774 |
202.008 |
- Debiti verso ist. di previdenza e sicurezza sociale
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
1.773.862 |
1.517.211 |
256.651 |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
|
|
14) |
Altri debiti |
|||
|
a) esigibili entro l'esercizio successivo |
2.766.869 |
3.333.533 |
(566.663) |
|
|
b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
0 |
Totale debiti (D)
65.661.514
63.724.459
1.937.056
|
E) Ratei e risconti |
|||
|
a) Risconti passivi |
230.818 |
92.434 |
138.384 |
|
b) Ratei passivi |
4.215.206 |
5.410.689 |
(1.195.483) |
Totale ratei e risconti (E)
4.446.024
5.503.123
(1.057.099)
TOTALE PASSIVO
87.271.021
87.978.481
(707.460)
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
|
C O N T O E C O N O M I C O |
||||
|
A) |
Valore della produzione |
|||
|
1) |
Ricavi delle vendite |
99.459.818 |
86.154.074 |
13.305.745 |
|
2) |
Variazione delle rimanenze di prodotti semilavorati e finiti |
(238.813) |
(22.938) |
(215.875) |
|
3) |
Variazione nei lavori in corso su ordinazione |
49.091 |
(160.071) |
209.162 |
|
4) |
Incrementi per lavori interni |
2.784.676 |
3.748.907 |
(964.231) |
|
5) |
Altri ricavi e proventi |
|||
|
a) Contributi in conto esercizio |
99.464 |
180.886 |
(81.422) |
|
|
b) Altri ricavi e proventi |
702.337 |
1.068.618 |
(366.281) |
Totale valore della produzione (A)
102.856.573
90.969.475
11.887.098
|
B) |
Costi della produzione |
|||
|
6) |
Per materie prime, sussidiarie , di consumo e merci |
17.111.691 |
12.897.252 |
4.214.439 |
|
7) |
Per servizi |
41.309.503 |
36.528.302 |
4.781.200 |
|
8) |
Per godimento di beni di terzi |
3.323.965 |
2.823.361 |
500.604 |
- Per il personale
|
a) salari e stipendi |
22.722.363 |
21.117.125 |
1.605.238 |
|
|
b) oneri sociali |
6.312.529 |
6.076.519 |
236.010 |
|
|
c) trattamento di fine rapporto |
1.605.908 |
1.858.940 |
(253.032) |
|
|
d) trattamento di quiescenza e simili |
110.966 |
71.734 |
39.232 |
|
|
e) altri costi |
430.892 |
989.303 |
(558.411) |
|
|
10) |
Ammortamenti e svalutazioni |
|||
|
a) ammortamento immobilizzazioni immateriali |
6.512.381 |
5.998.142 |
514.239 |
|
|
b) ammortamento immobilizzazioni materiali |
352.019 |
324.028 |
27.991 |
|
|
c) svalutazione delle immobilizzazioni |
31.316 |
37.457 |
(6.141) |
|
|
d) svalutaz crediti compresi nell'attivo circ e disp liquide |
244.330 |
358.234 |
(113.904) |
|
|
11) |
variaz. rimanenze m. prime, sussid., cons. e merci |
0 |
(12.216) |
12.216 |
|
12) |
accantonamenti per rischi |
0 |
0 |
0 |
|
13) |
Altri accantonamenti |
0 |
0 |
0 |
|
14) |
Oneri diversi di gestione |
360.581 |
469.530 |
(108.949) |
Totale costi della produzione (B)
100.428.445
89.537.713
10.890.732
Differenza tra valore e costi della produzione
C) Proventi e oneri finanziari
- Proventi da partecipazioni
-
- in Imprese Controllate
- in imprese Collegate
- in altre imprese
-
Altri proventi finanziari
a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni: verso terzi -
verso imprese controllate verso imprese collegate verso imprese controllantib) da titoli immobil. che non costit. Partecipazioni
|
2.428.128 |
1.431.762 |
996.366 |
|
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
0 |
314 |
(314) |
|
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
0 |
|
0 |
2.099 |
(2.099) |
|
0 |
0 |
0 |
Bilancio
Consolidato
31-dic-23
Bilancio
Consolidato
31-dic-22
Differenza
|
c) da titoli del circol. che non costit. partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
d) proventi diversi dai precedenti |
||||
|
- |
verso imprese controllate |
0 |
0 |
(0) |
|
- |
verso imprese collegate |
0 |
0 |
0 |
|
- |
verso imprese controllanti |
0 |
0 |
0 |
|
- |
da altri |
15.314 |
2.080 |
13.234 |
- Interessi e altri oneri finanziari
|
- |
altri |
2.450.680 |
1.467.005 |
983.675 |
|
|
- |
verso imprese controllate |
0 |
0 |
(0) |
|
|
- |
verso imprese collegate |
0 |
0 |
0 |
|
|
- |
verso imprese controllanti |
0 |
0 |
0 |
|
|
17bis) |
utili e perdite su cambi |
||||
|
a) utili su cambi |
11.537 |
22.788 |
(11.251) |
||
|
b) perdite su cambi |
18.202 |
65.277 |
(47.074) |
Totale proventi e oneri finanziari (C)
(2.442.032)
(1.505.001)
936.171
D) Rettifiche di valore di attività finanziarie
- Rivalutazioni
|
a) di partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) di immob. finanz. che non costit. partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
c) di titoli del circol. che non costit. partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
d) strumenti finanziari derivati |
||||
|
19) |
Svalutazioni |
|||
|
a) di partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) di immob. finanz. che non costit. partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
c) di titoli del circol. che non costit. partecipazioni |
0 |
0 |
0 |
|
|
d) strumenti finanziari derivati |
||||
|
Totale rettifiche di valore di attività fin.(D) |
0 |
0 |
0 |
|
|
Risultato prima delle imposte |
(13.904) |
(73.239) |
59.335 |
|
|
22) |
Imposte sul reddito dell'esercizio |
|||
|
a) correnti |
1.445.415 |
1.703.132 |
(257.717) |
|
|
b)anticipate e differite |
48.421 |
20.027 |
28.393 |
|
|
27) |
Utile (perdita) dell'esercizio prima assegnazione ai terzi |
(1.507.740) |
(1.796.399) |
288.659 |
|
28) |
Utile (perdita) dell'esercizio dei Terzi |
440.339 |
269.968 |
170.371 |
|
29) |
Utile (perdita) dell'esercizio del Gruppo |
(1.948.079) |
(2.066.366) |
118.288 |
Per il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente
Fausto Caprini
|
RENDICONTO FINANZIARIO |
2023 |
2022 |
|
A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) |
||
|
Utile (perdita) dell'esercizio di Gruppo |
(1.948.079) |
(2.066.366) |
|
Utile (perdita) dell'esercizio di terzi |
440.339 |
269.968 |
|
Imposte sul reddito |
1.493.836 |
1.723.160 |
|
Interessi passivi/(interessi attivi) |
2.442.032 |
1.505.001 |
|
(Dividendi) |
||
|
(Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività |
0 |
0 |
|
1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e |
||
|
plus/minusvalenze da cessione |
2.428.128 |
1.431.762 |
|
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
|
Accantonamenti ai fondi |
1.605.908 |
1.858.940 |
|
Ammortamenti delle immobilizzazioni |
6.864.401 |
6.213.829 |
|
Svalutazioni per perdite durevoli di valore |
31.316 |
37.457 |
|
Altre rettifiche per elementi non monetari |
244.330 |
358.234 |
|
Totale Rettifiche elementi non monetari |
8.745.955 |
8.468.460 |
|
2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn |
11.174.083 |
9.900.222 |
|
Variazioni del capitale circolante netto |
||
|
Decremento/(incremento) delle rimanenze |
189.722 |
170.793 |
|
Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti |
(1.311.135) |
(6.237.544) |
|
Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori |
2.794.842 |
5.529.685 |
|
Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi |
(470.751) |
(220.633) |
|
Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi |
(1.057.099) |
(193.219) |
|
Altre variazioni del capitale circolante netto |
(1.353.597) |
(772.821) |
|
Totale Variazioni del capitale circolante netto |
(1.208.018) |
(1.723.739) |
|
3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn |
9.966.065 |
8.176.483 |
|
Altre rettifiche |
||
|
Interessi incassati/(pagati) |
(2.442.032) |
(1.505.001) |
|
(Imposte sul reddito pagate) |
(146.171) |
(1.598.631) |
|
Dividendi incassati |
||
|
Utilizzo dei fondi |
(1.345.098) |
(931.217) |
|
Totale Altre rettifiche |
(3.933.300) |
(4.034.849) |
|
4. Flusso finanziario dopo le altre rettifiche |
6.032.765 |
4.141.634 |
|
Flusso finanziario della gestione reddituale (A) |
6.032.765 |
4.141.634 |
|
B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento |
||
|
Immobilizzazioni materiali |
(421.243) |
(505.723) |
|
(Investimenti) |
(421.243) |
(505.723) |
|
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
0 |
0 |
|
Immobilizzazioni immateriali |
(4.311.464) |
(13.542.349) |
|
(Investimenti) |
(4.311.464) |
(13.542.349) |
|
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
0 |
0 |
|
Immobilizzazioni finanziarie |
(178.650) |
(421.905) |
|
(Investimenti) |
(178.650) |
(421.905) |
|
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
||
|
Attività Finanziarie non immobilizzate |
72.591 |
(165.555) |
|
(Investimenti) |
72.591 |
(165.555) |
|
Prezzo di realizzo disinvestimenti |
0 |
0 |
|
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) |
(4.838.765) |
(14.635.532) |
|
C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||
|
Mezzi di terzi |
||
|
Incr. (decr.) debiti verso banche entro 12 mesi (comprensivo della quota a BT sui Mutui) |
2.018.742 |
5.302.195 |
|
Incremento (decremento) debiti verso banche oltre 12 mesi |
(6.905.149) |
5.710.722 |
|
Variazione altri debiti finanziari |
4.117.380 |
(6.135.812) |
|
Mezzi propri |
||
|
Aumento di capitale a pagamento |
(112.326) |
675.763 |
|
Cessione (acquisto) di azioni proprie |
0 |
0 |
|
Dividendi (e acconti su dividendi) pagati |
||
|
Altre variazioni di PN di Gruppo e di Terzi |
(228.162) |
(331.269) |
|
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
(1.109.515) |
5.221.599 |
|
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (a ± b ± c) |
84.484 |
(5.272.299) |
|
Disponibilità liquide al 1 gennaio |
10.661.268 |
15.933.567 |
|
Disponibilità liquide al 31 dicembre |
10.745.753 |
10.661.268 |
GRUPPO RETEX
RETEX S.P.A. SOCIETÀ BENEFIT
SEDE LEGALE IN MILANO, VIA GAETANO DE CASTILLIA 23
CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO E VERSATO € 3.000.000
CODICE FISCALE E REGISTRO DELLE IMPRESE DI MILANO N. 06054450017
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSOLIDATO AL
31 DICEMBRE 2023
1) ATTIVITÀ DEL GRUPPO
RETEX S.p.A., superando i limiti dimensionali previsti dall'articolo 27 comma 1 del D.lgs. 9.4.1991, numero 127, ed avendo optato di non avvalersi dell'esonero previsto dall'art 27 comma 3 del medesimo decreto, predispone il presente bilancio consolidato che è assoggettato a revisione da parte di EY Spa.
Il gruppo opera in una molteplicità di settori tra cui settore dei servizi informatici, della vendita di apparecchiature hardware e software, della consulenza informatica e direzionale, della comunicazione e marketing digitale.
2) FORMA E CONTENUTO DEL BILANCIO CONSOLIDATO
2.1) CRITERI GENERALI DI REDAZIONE
Il presente documento rappresenta il bilancio consolidato di RETEX S.p.A. Sociatà Benefit e delle sue controllate (Gruppo RETEX). Il bilancio consolidato è redatto secondo le disposizioni previste dal decreto legislativo n. 127 del 9 aprile 1991 in attuazione della VII Direttiva CEE, così come modificato dal decreto 139/2015, interpretate ed integrate dai principi contabili emessi ed aggiornati dall'Organismo Italiano di Contabilità ("OIC"), dai principi contabili internazionali elaborati dall'International Accounting Standards
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
- 5 -
GRUPPO RETEX
Board ("IASB") in quanto compatibili con la normativa italiana, nonché dai principi generali contenuti negli artt. 2423 e 2423-bis del Codice Civile.. Ai sensi dell'art. 32 del D.lgs. 127/1991, salvi gli adeguamenti necessari, la struttura ed il contenuto dello spato patrimoniale, del conto economico e del rendiconto finanziario consolidati sono quelli prescritti per il bilancio di esercizio delle imprese incluse nel consolidamento.
Pertanto, gli schemi di bilancio redatti in base a quanto stabilito dal principio OIC 12 "Composizione e schemi del bilancio d'esercizio", sono adeguati anche ai fini della predisposizione del bilancio consolidato, con i seguenti principali adattamenti:
- inserimento tra le voci del patrimonio netto della voce "Riserva di consolidamento";
- inserimento tra le voci del patrimonio netto della voce "Patrimonio netto di terzi", articolata nelle voci "Capitale e riserve di terzi" e, "Utile (perdita) dell'esercizio di pertinenza di terzi", rappresentative rispettivamente della quota di patrimonio netto e di utile consolidato corrispondenti alle interessenze di terzi;
- indicazione, nel patrimonio netto consolidato, del subtotale relativo a tutte le componenti di spettanza del gruppo, seguito dalle componenti corrispondenti alle interessenze di terzi;
- inserimento nel conto economico, dopo la voce 21) "utile (perdita) consolidati dell'esercizio", delle voci "Risultato di pertinenza del gruppo" e "Risultato di pertinenza di terzi" ai fini della separata evidenziazione della parte del risultato economico consolidato corrispondente alla
partecipazione di terzi.
Al rendiconto finanziario consolidato si applicano gli schemi e le modalità di redazione previsti dall'OIC 10 "Rendiconto finanziario", salvi gli adattamenti necessari.
L'area e i principi di consolidamento, i criteri di valutazione più significativi, nonché il contenuto delle singole voci dei prospetti di stato patrimoniale e conto economico consolidato sono esposti nel seguito.
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
- 6 -
Allegati
Disclaimer
Alkemy S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 25 luglio 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 25 luglio 2024 10:45:23 UTC.
