23/09/2025 - Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A.: Pillar III Report - June 2025

Informativa al Pubblico

Pillar 3

Aggiornamento al 30 giugno 2025

Informativa al Pubblico

Pillar 3

Aggiornamento al 30 giugno 2025

Banca Monte dei Paschi di Siena SpA

Sede Sociale in Siena, Piazza Salimbeni 3, https://www.gruppomps.it

Iscritta al Registro Imprese di Arezzo - Siena, numero di iscrizione e codice fiscale 00884060526 Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi. Iscritta all'Albo delle banche al n. 5274 Capogruppo del Gruppo Bancario Monte dei Paschi di Siena, iscritto all'Albo dei Gruppi Bancari

Indice

Introduzione 7

Annex I - Informativa sulle metriche principali e sul quadro d'insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio 8

Annex VII - Informativa sui fondi propri 14

Annex IX - Informativa sulle riserve di capitale anticicliche 19

Annex XI - Informativa sul coefficiente di leva finanziaria 20

Annex XIII - Informativa per la compilazione dei modelli sui requisiti di liquidità 24

Annex XV - Informativa sulle esposizioni al rischio di credito e al rischio di diluizione e sulla qualità creditizia 29

Annex XVII - Informativa sull'uso di tecniche di attenuazione del rischio di credito 34

Annex XIX - Informativa sull'uso del metodo standardizzato 35

Annex XXI - Informativa sull'uso del metodo IRB per il rischio di credito (escluso il rischio di controparte)38 Annex XXIII - Informativa sui finanziamenti specializzati 46

Annex XXV - Informativa sulle esposizioni al rischio di controparte 49

Annex XXVII - Informativa sulle esposizioni in posizioni verso la cartolarizzazione 54

Annex XXIX - Informativa sull'uso del metodo standardizzato e dei modelli interni per il rischio di mercato

. 57

Annex XXXVII - Informativa sulle esposizioni al rischio di tasso di interesse sulle posizioni non detenute nel portafoglio di negoziazione (EBA/ITS/2021/07) 58

Annex XXXIX - Informativa sui rischi ambientali, sociali e di governance ESG 59

Dichiarazione del Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari 95

Elenco delle tabelle 96

Appendice 1 - Dettaglio delle Informazioni rese in conformità agli Orientamenti EBA ITS/2020/04 99

Appendice 2 - Dettaglio delle Informazioni rese in conformità degli Orientamenti EBA GL 2020/12 103

Appendice 3 - Dettaglio delle Informazioni rese in conformità degli Orientamenti EBA ITS/2021/07 103

Appendice 4 - Dettaglio delle Informazioni rese in conformità degli Orientamenti EBA/ITS/2022/01 104

Contatti 105

‌Introduzione

Il Terzo Pilastro della normativa di Basilea sui requisiti prudenziali delle banche (anche solo "Pillar 3" d'ora in poi), si basa sul presupposto che la Market Discipline contribuisca a rafforzare la regolamentazione del capitale e a promuovere la stabilità e la solidità delle Banche e del settore finanziario.

Pertanto, il Pillar 3, integra i requisiti di capitale minimi (Primo Pilastro) e il processo di controllo prudenziale (Secondo Pilastro).

Ai fini dell'Informativa al Pubblico Pillar 3 si applica la Parte Otto del CRR (Reg. UE 575/2013) come integrato dal CRR2 (Reg. UE No 2019/876) e da ultimo dal CRR3 (Reg. UE 2024/1623), con l'obiettivo di promuovere, attraverso anche l'azione dell'EBA:

• la chiarezza, attraverso un unico pacchetto completo di normativa;

• la coerenza e la comparabilità tra gli intermediari;

• la facilità di reperimento delle informazioni attraverso nuovi templates con le informazioni chiave;

• la facilità di implementazione tecnica per il reperimento delle informazioni;

• l'efficienza dell'informativa e la riduzione dei costi attraverso le sinergie e l'integrazione delle informazioni quantitative con le segnalazioni di vigilanza ("supervisory reporting").

Il presente documento recepisce le modifiche del Regolamento (UE) 2024/1623 (noto come CRR3) la cui applicazione è a decorrere dal 1° gennaio 2025. Ricordiamo inoltre che il Regolamento Delegato (UE)

2025/1496 ha posticipato al 1° gennaio 2027 l'applicazione della Fundamental Review of the Trading Book (FRTB), finora introdotta in Europa (con la CRR2) solo per finalità di reportistica.

EBA ha intrapreso nel corso del tempo un percorso di omogeneizzazione ed uniformità informativa tramite successivi rilasci di ITS di cui in particolare l'EBA/ITS/2024/05 (Final Draft Implementing Technical Standards on public disclosures by institutions of the information referred to in Titles II and III of Part Eight of Regulation (EU) No 575/2013) recepisce proprio le modifiche introdotte di recente con la CRR3 e a cui fa eccezione la disciplina sui requisiti di informativa del regime transitorio IFRS 9, che continuano ad essere rendicontati secondo le EBA/GL/2020/12.

Il presente documento è redatto a livello consolidato a cura della Capogruppo.

Ulteriori informazioni sul profilo di rischio del Gruppo, sulla base dell'art. 434 del CRR sono pubblicate anche nella Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025, nella Relazioni di Corporate Governance e nella Relazione sulla Remunerazione.

Laddove non diversamente specificato, tutti gli importi sono da intendersi espressi in migliaia di Euro.

Il Gruppo Montepaschi pubblica regolarmente l'Informativa al Pubblico Pillar3 sul proprio sito Internet al seguente indirizzo:

https://www.gruppomps.it/investor-relations/report-pillar-iii.html.

‌Annex I - Informativa sulle metriche principali e sul quadro d'insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio

EU OV1: quadro sinottico degli importi complessivi dell'esposizione al rischio

RWA

Requisiti di capitale minimi

giu-25 mar-25 giu-25

1 Rischio di Credito (escluso CCR) 35.422.960 34.712.813

2.833.837

1. Di cui con metodo standardizzato 11.780.675 11.702.401 942.454

2. Di cui con metodo IRB di base (IRB Foundation) 4.110.447 3.878.178 328.836

3. Di cui metodo di assegnazione 1.166.497 1.119.249 93.320

   EU 4a Di cui strumenti di capitale soggetti al metodo della ponderazione semplice - - -

4. Di cui con metodo IRB avanzato (IRB Advanced) 18.365.341 18.012.985 1.469.227

6 CCR 707.416 697.940

56.593

1. Di cui con metodo standardizzato 421.992 396.880 33.759

2. Di cui con metodo dei modelli interni (IMM) - - -EU 8a Di cui esposizioni verso una CCP 63.752 62.298 5.100

3. Di cui altri CCR 221.671 238.762 17.734

10 Rischio di CVA 491.283 592.340

39.303

10a Di cui metodo standardizzato (SA) - - -

10b Di cui metodo di base (F-BA e R-BA) 491.283 592.340 39.303

10c Di cui metodo semplificato - - -

1. Rischio di regolamento

2. Esposizioni verso le cartolarizzazioni incluse nel portafoglio bancario (*)

- -

338.732 366.257

-27.099

1. Di cui approccio SEC-IRBA 331.947 358.978 26.556

2. Di cui approccio SEC-ERBA (compreso IAA) 6.785 7.279 543

3. Di cui approccio SEC-SA - - -

20

Rischi di posizione, di cambio e di posizione in merci

(rischio di mercato)

2.070.929 1.978.273

165.674

EU 19a Di cui ponderazione al 1250% - - -

1. Di cui con metodo standardizzato - - -21a Di cui metodo standardizzato semplificato (SSA) 2.070.929 1.978.273 165.674

2. Di cui con IMA - - -

EU 22a Grandi esposizioni

1. Riclassificazioni tra posizioni del portafoglio di negoziazione e posizioni esterne val portafoglio di negoziazione

2. Rischio operativo

24a Esposizioni alle cripto-attività

-

-

6.832.710

-

-

-6.832.710

-

25

Importi al di sotto delle soglie per la deduzione (soggetti a fattore di ponderazione del rischio del 250%)

-

-

546.617

-

3.048.082 3.083.079 243.847

3.669.122

26 Output floor applicato (%) 50% 50%

27

Rettifica per l'applicazione della soglia minima

(prima dell'applicazione del massimale transitorio) - -

28

29

Rettifica per l'applicazione della soglia minima

(in seguito all'applicazione del massimale transitorio)

Totale

-

-

45.864.030 45.180.332

(*) L'importo esposto non comprende le cartolarizzazioni dedotte dal patrimonio di vigilanza equivalenti a 575 €/migliaia.

Si osserva nel trimestre una crescita delle RWA Regolamentari in particolare sui rischi di credito per incremento di nuove erogazioni con profilo di rischio contenuto (bassa probabilità di default), in particolare

sul segmento Corporate no SME, Immobiliare residenziale e sul factoring. Stabili i rischi operativi come da applicazione del nuovo modello standardizzato.

EU KM1: indicatori chiave

	a	b	c	d	e
	giu-25	mar-25	dic-24	set-24	giu-24
Fondi propri disponibili
1 Capitale Primario di classe 1 (CET1)	8.996.382	8.908.215	8.847.440	8.725.392	8.720.728
2 Capitale di classe 1 (T1)	8.996.382	8.908.215	8.847.440	8.725.392	8.720.728
3 Capitale totale	10.016.183	9.969.216	9.959.473	10.282.863	10.329.785
Attività di rischio ponderate
4 Totale Attività di rischio ponderate	45.864.030	45.180.332	48.390.215	47.976.977	48.555.606
4a Totale dell'esposizione al rischio prima dell'applicazione della soglia minima	45.864.030	45.180.332	n.a.	n.a.	n.a.
Coefficienti Patrimoniali (in percentuale dell'RWA)
5 Common Equity Tier 1 ratio (%)	19,6153%	19,7170%	18,2835%	18,1866%	17,9603%
5b Common Equity Tier 1 ratio tenente conto del TREA unfloored (%)	19,6153%	19,7170%	n.a.	n.a.	n.a.
6 Tier 1 ratio (%)	19,6153%	19,7170%	18,2835%	18,1866%	17,9603%
6b Tier 1 ratio tenente conto del TREA unfloored (%)	19,6153%	19,7170%	n.a.	n.a.	n.a.
7 Total capital ratio (%)	21,8389%	22,0654%	20,5816%	21,4329%	21,2741%

7b	Coefficiente di capitale totale considerando il TREA senza soglia minima (%)	21,8389%	22,0654%	n.a.	n.a.	n.a.
Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte a rischi diversi dal rischio di leva finanziaria eccessiva (in percentuale dell'importo dell'esposizione ponderato per il rischio)
EU 7d	Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte a rischi diversi dal rischio di leva finanziaria eccessiva (in %)	2,5000%	2,5000%	2,7500%	2,7500%	2,7500%
EU 7e	Di cui costituiti da capitale CET1 (punti percentuali)	1,4063%	1,4063%	1,5469%	1,5469%	1,5469%
EU 7f	Di cui costituiti da capitale di classe 1 (punti percentuali)	1,8750%	1,8750%	2,0625%	2,0625%	2,0625%
EU 7g	Requisiti di fondi propri SREP totali (%)	10,5000%	10,5000%	10,7500%	10,7500%	10,7500%
	Requisito di riserva combinato (come percentuale dell'RWA)
8 EU 8a	Riserva di conservazione del capitale (%) Riserva di conservazione a causa del rischio macroprudenziale o sistemico individuato a livello	2,5000%	2,5000%	2,5000%	2,5000%	2,5000%
9	di uno Stato membro (%) Riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente (%)	0,0230%	0,0250%	0,0280%	0,0210%	0,0210%
EU 9a	Riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (%)	0,7561%	0,3771%	0,3586%
10	Riserva degli enti di importanza sistemica a livello mondiale (%)
EU 10a	Riserva per altri enti di importanza sistemica
11	Requisito di riserva combinato (%)	3,2791%	2,9021%	2,8866%	2,5210%	2,5210%
EU 11a	Requisiti di capitale Overall (%)	13,7791%	13,4021%	13,6377%	13,2710%	13,2710%
12	Capitale primario di classe 1 disponibile dopo aver soddisfatto i requisiti totali di fondi propri SREP (%)	11,3389%	11,5654%	9,8316%	10,1241%	9,8978%
Leverage ratio

13 Misura dell'esposizione totale del coefficiente di leva finanziaria 130.050.308 128.285.166 123.263.637 123.040.287 130.320.326

14	Leverage ratio	6,9176%	6,9441%	7,1777%	7,0915%	6,6918%
Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte al rischio di leva finanziaria eccessiva (in percentuale della misura dell'esposizione complessiva)

EU 14a Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte al rischio di leva finanziaria eccessiva (in %)

EU 14c Requisiti del coefficiente di leva finanziaria totali SREP (%) 3,0000% 3,0000% 3,0000% 3,0000% 3,0000%

EU 14d Requisito di riserva del coefficiente di leva finanziaria (%)

EU 14e	Requisito del coefficiente di leva finanziaria complessivo (%)	3,0000%	3,0000%	3,0000%	3,0000%	3,0000%
	Liquidity Coverage Ratio
15	Totale delle attività liquide di alta qualità (HQLA) (valore ponderato - media)	23.423.884	23.402.347	23.020.460	22.632.306	22.323.158
EU 16a	Deflussi di cassa - Valore ponderato totale	16.486.873	16.262.521	15.932.320	15.678.959	15.324.805
EU 16b	Afflussi di cassa - Valore ponderato totale	2.010.781	1.922.148	1.966.170	2.001.247	2.007.232
16	Totale deflussi netti di cassa (valore rettificato)	14.476.092	14.340.374	13.966.150	13.677.713	13.317.573
17	Liquidity coverage ratio (%) (*)	161,8791%	163,3259%	164,8568%	165,5026%	167,8687%
	Net Stable Funding Ratio
18	Totale dei finanziamenti stabili disponibili	83.625.550	80.903.820	81.407.416	80.918.879	80.646.834
19	Totale dei finanziamenti stabili richiesti	63.559.956	62.351.603	60.701.401	60.643.572	60.365.680
20	NSFR ratio (%)	131,5696%	129,7542%	134,1113%	133,4336%	133,5972%

(*) I valori esposti sono calcolati come medie semplici delle osservazioni a fine mese nei dodici mesi precedenti la fine di ciascun trimestre, in coerenza con la rappresentazione fornita nella tabella EU LIQ1.

EU KM2 Metriche principali - MREL e, se del caso, requisito di fondi propri e passività ammissibili per i G-SII

a Requisito minimo di

fondi propri e passività ammissibili (MREL)

giu-25

1. Fondi propri e passività ammissibili 12.805.577

   EU-1a Di cui fondi propri e passività subordinate 10.440.788

2. Importo complessivo dell'esposizione al rischio (TREA) del gruppo soggetto a risoluzione 45.864.030

3. Fondi propri e passività ammissibili in percentuale del TREA 27,92%

   EU-3a Di cui fondi propri e passività subordinate 22,76%

4. Misura dell'esposizione complessiva (TEM) del gruppo soggetto a risoluzione 130.050.308

5. Fondi propri e passività ammissibili in percentuale della TEM 9,85%

6a

6b

6c

Si applica la deroga per subordinazione di cui all'articolo 72 ter, paragrafo 4, del regolamento

(UE) n. 575/2013 (CRR) (deroga 5 %)

Importo complessivo degli strumenti di passività non subordinate ammissibili consentiti se si applica la facoltà di subordinazione conformemente all'articolo 72 ter, paragrafo 3, del CRR (deroga 3,5 % massimo)

Se si applica la deroga per subordinazione con massimale conformemente all'articolo 72 ter, paragrafo 3, del CRR, l'importo di passività emesse che ha rango pari a quello delle passività escluse e incluso nella riga 1, diviso per le passività emesse che hanno rango pari a quello delle passività escluse e che sarebbero incluse nella riga 1 se non fosse applicato alcun massimale (%)

Requisito minimo di fondi propri e passività ammissibili (MREL)

EU-5a Di cui fondi propri o passività subordinate 8,03%

EU-7	MREL espresso in percentuale del TREA	26,87%
EU-8	Di cui da soddisfare con fondi propri o passività subordinate	17,27%
EU-9	MREL espresso in percentuale della TEM	6,43%
EU-10	Di cui da soddisfare con fondi propri o passività subordinate	6,43%

Non esistono differenze sostanziali né tra gli importi dei fondi propri indicati e l'importo a regime dell'IFRS 9 a livello di gruppo soggetto a risoluzione, né tra l'importo

a regime dell'IFRS 9 a livello di gruppo soggetto a risoluzione e l'importo a regime dell'IFRS 9 a livello di gruppo prudenziale.

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Disclaimer

Banca Monte dei Paschi di Siena S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 22 settembre 2025, ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da , senza apportare modifiche o alterazioni, il 23 settembre 2025 alle 10:25 UTC.