Terzo Pilastro
Informativa al pubblico
Gruppo Banca Popolare di Sondrio
Data di riferimento: 31/12/2021
Data di pubblicazione: 13/05/2022
Banca Popolare di Sondrio
Società per azioni
Sede sociale e Direzione generale:
piazza Garibaldi n.16 - 23100 Sondrio (SO) Tel. 0342/528.111 - Fax 0342/528.204
Sito Internet: www.popso.it- Sito Internet istituzionale: https://istituzionale.popso.it
E-mail: info@popso.it- PEC: postacertificata@pec.popso.it
Banca iscritta al Registro delle Imprese di Sondrio al n. 00053810149 Banca iscritta all'Albo delle Banche al n. 842
Capogruppo del Gruppo bancario Banca Popolare di Sondrio, iscritto all'Albo dei Gruppi bancari al n. 5696.0
Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi Codice fiscale e Partita IVA: 00053810149
Capitale sociale: € 1.360.157.331; Riserve: € 1.153.959.091 (Dati approvati dall'Assemblea dei Soci del 30 aprile 2022) Azioni ordinarie quotate sul Mercato Telematico Azionario (MTA)
2
Sommario
Introduzione …………………………………………………………………………………………………… 10
Riepilogo delle informazioni pubblicate in coerenza alle richieste del CRR/CRR II ………………….. 15
Sezione 1 - Ambito di applicazione (art. 436 CRR/CRR II) ………………………………………………. 18
Sezione 2 - Informativa su obiettivi e politiche di gestione del rischio (art. 435 CRR/CRR II) ………. 24
Sezione 3 - Informativa sulle metriche principali e sul quadro d'insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio (artt. 438, 447 e 473-bis CRR/CRR II) ………………………………………….. 101
Sezione 4 - Informativa sui fondi propri (art. 437 CRR/CRR II) ………………………………………... 114
Sezione 5 - Informativa sulle riserve di capitale (art. 440 CRR/CRR II) ………………………………. 129
Sezione 6 - Informativa sul coefficiente di leva finanziaria (art. 451 CRR/CRR II) …………………... 132
Sezione 7 - Informativa sui requisiti di liquidità (art. 451 bis CRR/CRR II) ……………………………. 138
Sezione 8 - Informativa sulle esposizioni al rischio di credito (442 CRR/CRR II) ……………………. 148
Sezione 9 - Informativa sulle tecniche di attenuazione del rischio di credito (art. 453 CRR/CRR II) .. 179
Sezione 10 - Informativa sull'uso del metodo standardizzato per il rischio di credito
(artt. 444 e 453 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………. 183
Sezione 11 - Informativa sull'uso del metodo IRB per il rischio di credito
(artt. 438, 452 e 453 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………… 188
Sezione 12 - Informativa sui finanziamenti specializzati e sulle esposizioni in strumenti di capitale secondo il metodo della ponderazione semplice (art. 438 CRR/CRR II) ……………………………... 229
Sezione 13 - Informativa sulle esposizioni al rischio di controparte (artt. 438 e 439 CRR/CRR II) … 230
Sezione 14 - Informativa sulle esposizioni in posizioni verso la cartolarizzazione
(art. 449 CRR/CRR II) ………………………………………………………………………………………. 242
Sezione 15 - Informativa sulla gestione del rischio operativo (446 CRR/CRR II) ……………………. 250
Sezione 16 - Informativa sull'uso del metodo standardizzato per il rischio di mercato
(445 CRR/CRR II) …………………………………………………………………………………………… 252
Sezione 17 - Informativa sulle esposizioni al rischio di tasso di interesse su posizioni non detenute
nel portafoglio di negoziazione (art. 448 CRR/CRR II) …………………………………………………. 253
Sezione 18 - Informativa sulle attività vincolate e non vincolate (art. 443 CRR/CRR II) ……………. 258
Sezione 19 - Informativa sulla politica di remunerazione (art. 450 CRR/CRR II) ……………………. 263
Dichiarazione del Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari ……………... 264
Dichiarazione ai sensi dell'art. 435, comma 1, lettere e) e f) del Regolamento (UE) n. 575/2013 ….. 265
Glossario ……………………………………………………………………………………………………... 266
3
Indice delle tabelle
Tabella 1 - Modello EU LI1: differenze tra l'ambito del consolidamento contabile e quello del consolidamento
|
prudenziale e associazione delle categorie di bilancio alle categorie di rischio regolamentari - parte 1....... |
19 |
Tabella 2 - Modello EU LI1: differenze tra l'ambito del consolidamento contabile e quello del consolidamento
|
prudenziale e associazione delle categorie di bilancio alle categorie di rischio regolamentari - parte 2....... |
20 |
Tabella 3 - Modello EU LI2: principali fonti di differenze tra gli importi delle esposizioni determinati a fini
|
regolamentari e i valori contabili nel bilancio .................................................................................................. |
21 |
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|
Tabella 4 - Modello EU LI3: descrizione delle differenze |
tra gli ambiti di consolidamento |
|
|
(soggetto per soggetto) ................................................................................................................................... |
22 |
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Tabella 5 |
- Modello EU PV1: Rettifiche prudenti di valutazione (PVA)........................................................... |
23 |
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Tabella 6 |
- Modello EU KM1: metriche principali (1 di 2).............................................................................. |
103 |
|
Tabella 7 |
- Modello EU KM1: metriche principali (2 di 2).............................................................................. |
104 |
Tabella 8 - Modello IFRS 9/art. 468-FL (EBA/GL/2020/07): confronto dei fondi propri e dei coefficienti patrimoniali e di leva finanziaria, con e senza l'applicazione delle disposizioni transitorie in materia di IFRS 9
|
e con o senza l'applicazione del trattamento temporaneo di cui all'articolo 468 del CRR (1 di 2) ............... |
108 |
Tabella 9 - Modello IFRS 9/art. 468-FL (EBA/GL/2020/07): confronto dei fondi propri e dei coefficienti patrimoniali e di leva finanziaria, con e senza l'applicazione delle disposizioni transitorie in materia di IFRS 9
|
e con o senza l'applicazione del trattamento temporaneo di cui all'articolo 468 del CRR (2 di 2) ............... |
109 |
|
|
Tabella 10 |
- Modello EU OV1: quadro sinottico degli importi complessivi dell'esposizione al rischio.......... |
112 |
|
Tabella 11 |
- Modello EU INS1: partecipazioni in assicurazioni .................................................................... |
113 |
Tabella 12 - Modello EU INS2: informazioni sui fondi propri e sul coefficiente di adeguatezza patrimoniale dei
|
conglomerati finanziari .................................................................................................................................. |
113 |
|
Tabella 13 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (1 di 7)................................... |
117 |
|
Tabella 14 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (2 di 7)................................... |
118 |
|
Tabella 15 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (3 di 7)................................... |
119 |
|
Tabella 16 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (4 di 7)................................... |
120 |
|
Tabella 17 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (5 di 7)................................... |
121 |
|
Tabella 18 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (6 di 7)................................... |
122 |
|
Tabella 19 - Modello EU CC1: composizione dei fondi propri regolamentari (7 di 7)................................... |
123 |
Tabella 20 - Modello EU CC2: riconciliazione dei fondi propri regolamentari con lo stato patrimoniale nel
|
bilancio sottoposto a revisione contabile ...................................................................................................... |
124 |
Tabella 21 - Modello EU CCA: principali caratteristiche degli strumenti di fondi propri regolamentari e degli
|
strumenti di passività ammissibili (1 di 4) - parte 1 ...................................................................................... |
125 |
Tabella 22 - Modello EU CCA: principali caratteristiche degli strumenti di fondi propri regolamentari e degli
|
strumenti di passività ammissibili (2 di 4) - parte 1 ...................................................................................... |
126 |
Tabella 23 - Modello EU CCA: principali caratteristiche degli strumenti di fondi propri regolamentari e degli
|
strumenti di passività ammissibili (3 di 4) - parte 2 ...................................................................................... |
127 |
Tabella 24 - Modello EU CCA: principali caratteristiche degli strumenti di fondi propri regolamentari e degli
|
strumenti di passività ammissibili (4 di 4) - parte 2 ...................................................................................... |
128 |
Tabella 25 - Modello EU CCyB1: distribuzione geografica delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del calcolo
|
della riserva di capitale anticiclica (1 di 2)..................................................................................................... |
130 |
Tabella 26 - Modello EU CCyB1: distribuzione geografica delle esposizioni creditizie rilevanti ai fini del calcolo
|
della riserva di capitale anticiclica (2 di 2) |
.....................................................................................................130 |
|
4 |
|
Tabella 27 - Modello EU CCyB2: importo della riserva di capitale anticiclica specifica dell'ente ................. |
131 |
Tabella 28 - Modello EU LR1 - LRSum: riepilogo della riconciliazione tra attività contabili ed esposizioni del
|
coefficiente di leva finanziaria ....................................................................................................................... |
133 |
|
Tabella 29 - Modello EU LR2 |
- LRCom: informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria |
|
(1 di 3) ........................................................................................................................................................... |
134 |
Tabella 30 - Modello EU LR2 - LRCom: informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria (2 di 3)
......................................................................................................................................................................135
|
Tabella 31 - Modello EU LR2 - LRCom: |
informativa armonizzata sul coefficiente di leva finanziaria |
|
(3 di 3) ........................................................................................................................................................... |
136 |
Tabella 32 - Modello EU LR3 - LRSpl: disaggregazione delle esposizioni in bilancio (esclusi derivati, SFT ed
|
esposizioni esentate) .................................................................................................................................... |
136 |
|
Tabella 33 - Modello EU LIQ1: informazioni quantitative dell'LCR (1 di 2)................................................... |
139 |
|
Tabella 34 - Modello EU LIQ1: informazioni quantitative dell'LCR (2 di 2)................................................... |
140 |
|
Tabella 35 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 31/12/2021................. |
142 |
|
Tabella 36 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 31/12/2021................. |
143 |
|
Tabella 37 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 30/09/2021................. |
144 |
|
Tabella 38 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 30/09/2021................. |
145 |
|
Tabella 39 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (1 di 2) - 30/06/2021................. |
146 |
|
Tabella 40 - Modello EU LIQ2: coefficiente netto di finanziamento stabile (2 di 2) - 30/06/2021................. |
147 |
Tabella 41 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti (1 di 3) ...........................................................................................................................................................160
Tabella 42 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti (2 di 3) ...........................................................................................................................................................161
Tabella 43 - Modello EU CR1: esposizioni in bonis ed esposizioni deteriorate e relativi accantonamenti
|
(3 di 3) ........................................................................................................................................................... |
162 |
|
|
Tabella 44 |
- Modello EU CR1-A: durata delle esposizioni............................................................................ |
162 |
|
Tabella 45 |
- Modello EU CR2: variazioni dello stock di prestiti e anticipazioni deteriorati ........................... |
163 |
Tabella 46 - Modello EU CR2a: variazioni dello stock di prestiti e anticipazioni deteriorati e relativi recuperi
|
netti accumulati ............................................................................................................................................. |
163 |
|||||||
|
Tabella 47 |
- |
Modello |
EU |
CQ1: qualità |
creditizia |
delle |
esposizioni |
oggetto di misure di concessione |
|
(1 di 2) ........................................................................................................................................................... |
164 |
|||||||
|
Tabella 48 |
- |
Modello |
EU |
CQ1: qualità |
creditizia |
delle |
esposizioni |
oggetto di misure di concessione |
|
(2 di 2) .......................................................................................................................................................... |
164 |
|||||||
|
Tabella 49 - Modello EU CQ2: qualità della concessione............................................................................. |
165 |
Tabella 50 - Modello EU CQ3: qualità creditizia delle esposizioni in bonis e deteriorate suddivise in base ai
|
giorni di arretrato (1 di 2)............................................................................................................................... |
166 |
Tabella 51 - Modello EU CQ3: qualità creditizia delle esposizioni in bonis e deteriorate suddivise in base ai
|
giorni di arretrato (2 di 2)............................................................................................................................... |
167 |
|
Tabella 52 - Modello EU CQ4: qualità delle esposizioni deteriorate per zona geografica (1 di 2) ............... |
168 |
|
Tabella 53 - Modello EU CQ4: qualità delle esposizioni deteriorate per zona geografica (2 di 2) ............... |
169 |
Tabella 54 - Modello EU CQ5: qualità creditizia dei prestiti e delle anticipazioni a società non finanziarie per
|
settore economico......................................................................................................................................... |
170 |
|
Tabella 55 - Modello EU CQ6: valutazione delle garanzie reali - prestiti e anticipazioni (1 di 2) ................. |
171 |
|
Tabella 56 - Modello EU CQ6: valutazione delle garanzie reali - prestiti e anticipazioni (2 di 2) ................. |
172 |
Tabella 57 - Modello EU CQ7: garanzie reali ottenute acquisendone il possesso e tramite procedure di
|
escussione |
....................................................................................................................................................173 |
|
5 |
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Allegati
Disclaimer
Banca Popolare di Sondrio Scpa ha pubblicato questo contenuto il 13 maggio 2022 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 13 maggio 2022 09:16:06 UTC.
