25/03/2025 - Banca Profilo S.p.A.: Relazione Finanziaria annuale 2024 (Formato PDF) – copia cortesia

Relazione Finanziaria Annuale

2024

Relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2024

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Banca Profilo S.p.A.

Iscrizione al Registro delle Imprese di Milano e Partita IVA 09108700155

Paese di costituzione: Italia

Durata della Società: data termine 31/12/2050

Capitale sociale i.v. di Euro 136.994.027,90

Aderente al Fondo di Tutela dei Depositi

Iscritta all'Albo delle Banche e appartenente al Gruppo bancario Banca Profilo

Società soggetta alla Direzione e Coordinamento di Arepo BP S.p.A.

ai sensi degli articoli 2497 e seguenti CC

LETTERA AGLI AZIONISTI

Lettera agli azionisti

Signore Azioniste, Signori Azionisti,

il 2024 è stato un altro anno di crescita per l'economia mondiale, seppure in un contesto di rallentamento dell'attività economica che ha caratterizzato in primo luogo le economie dei Paesi più avanzati. La crescita dell'economia mondiale è stata di poco superiore al 3%, con un maggiore contributo proveniente dalle economie emergenti (circa il 4,1%). Tra i paesi più industrializzati, la dinamica più brillante si è osservata negli Stati Uniti, mentre l'Area dell'Euro ha mostrato maggiori difficoltà, in particolare in Germania, ma con una crescita ridotta del Prodotto interno lordo anche in Italia e in Francia.

Se i timori di una possibile nuova recessione mondiale sono diminuiti, nuove sfide e significative incertezze sono apparse sulla scena, sia connesse all'evoluzione dei conflitti in Ucraina e tra Israele e alcuni Paesi arabi, sia, soprattutto, per le attese relative alle decisioni della nuova amministrazione Trump, annunciate dirompenti in termini di politiche commerciali ma anche sul fronte delle politiche migratorie e di rilevanti interventi fiscali. Il 2025 sarà fortemente condizionato dalle conseguenze di tali politiche sulla crescita e sull'inflazione, dopo che le dinamiche dei prezzi, seppure con sacche di resilienza nel settore dei servizi, erano generalmente state positive nel corso del 2024, con una graduale convergenza verso i valori obiettivo delle banche centrali. Tali obiettivi, non ancora raggiunti e la cui piena realizzazione potrebbe ora essere ostacolata dalle citate recenti dinamiche politiche ed economiche, rendono l'azione delle banche centrali più difficile. Negli USA, la FED ha interrotto il percorso di riduzione dei tassi di policy in attesa di comprendere gli effetti della introduzione di dazi e degli stimoli fiscali che l'amministrazione Trump sta varando. Qui la stabilità dei prezzi, che suggerisce cautela nell'ulteriore riduzione dei tassi di interesse, potrebbe entrare in conflitto con l'obiettivo della stabilità finanziaria, dato il costo elevato dell'indebitamento che grava su imprese e famiglie. Nell'Eurozona, la dinamica asfittica dell'economia sembrerebbe invece spingere per una ulteriore decisa riduzione dei tassi di interesse nei prossimi mesi, ma è ovvio che, data l'attenzione esclusiva della BCE alla Stabilità dei prezzi come guida alle decisioni di politica monetaria, l'aumentata incertezza nelle relazioni geopolitiche, commerciali e finanziarie tra paesi, potrebbe indurre un atteggiamento di maggiore cautela.

A questo delicato contesto macroeconomico, si sono aggiunte per Banca Profilo le difficoltà connesse al perdurare del processo di cambiamento dell'azionariato, ormai in corso da oltre 4 anni. La Banca ha comunque confermato la sua consolidata solidità patrimoniale e finanziaria, e la capacità di raggiungere risultati positivi, seppure inferiori rispetto all'ultimo anno "record", che aveva beneficiato di uno scenario più benigno per la struttura finanziaria della Banca. Le masse della clientela sono cresciute del 7,7% raggiungendo i 6,5 miliardi di euro, i ricavi netti, in diminuzione del 5% anno su anno, si sono comunque attestati a 72,8 milioni di euro e il risultato della gestione operativa è stato pari a 15,3 milioni di euro, con un cost income ratio pari al 79%.

Dopo 4 anni di crescita costante, il 2024 vede una riduzione dell'utile netto, pari a circa il 23% anno su anno. Il dato è comunque, in valore assoluto apprezzabile, pari a 9,3 milioni di euro, e rappresenta il quarto risultato di sempre nella storia recente della Banca, vale a dire dalla ristrutturazione effettuata a partire dal 2009.

La diversificazione del modello di business ha consentito a Investment banking e Finanza, i cui risultati sono stati superiori al precedente anno, di sostenere ricavi e utili, a fronte di una performance meno brillante del Private banking. Nel complesso, i risultati conseguiti consentono l'erogazione di un dividendo a valere sugli utili 2024, pari a 0,0128 euro per azione, equivalente ad un payout ratio pari all'89,4% dell'utile netto consolidato, sostanzialmente in linea con i nostri obiettivi, e un rendimento di oltre il 6% sulla media dei prezzi di borsa del 2024. A tal proposito, la riduzione del valore del titolo negli ultimi mesi riflette, tra l'altro, il ritardo nella conclusione dell'operazione straordinaria in corso oltre che le performance positive seppur meno brillanti rispetto all'anno record 2023 ottenute dalla Banca.

LETTERA AGLI AZIONISTI

La presente relazione finanziaria documenta l'esito delle decisioni strategiche e delle azioni gestionali intraprese, che hanno visto il pieno coinvolgimento di tutte le aree di business e operative ed il sostanziale rispetto delle linee guida del Piano Industriale 2024-26, che dovrà essere rivisto in considerazione degli sviluppi del processo di trasformazione dell'azionariato ancora in corso.

La Banca mantiene un'elevata solidità patrimoniale con un Cet1 ratio del 22,2%, sostanzialmente invariato rispetto a fine 2023 e tra i più alti nel panorama bancario italiano ed europeo.

Come sempre, i risultati positivi raggiunti nell'anno sono stati resi possibili grazie alla visione largamente condivisa e ai valori di etica, merito e professionalità che legano tutte le persone di Banca Profilo. Desideriamo esprimere il nostro ringraziamento a tutti i nostri collaboratori, al management e agli Organi Sociali, nonché a voi, Azionisti, che avete continuato a dimostrare fiducia nel nostro operato consentendoci di raggiungere gli obiettivi del mantenimento di una forte patrimonializzazione e di una adeguata remunerazione del capitale.

In linea con gli obiettivi delineati dal Piano Industriale 2024-26, ma ovviamente anche in funzione delle scelte strategiche che saranno prese come Gruppo Bancario in merito a composizione dell'azionariato e linee di business da mantenere e potenziare, la Banca si impegna per i prossimi anni a consolidare la posizione di nicchia, ma anche di rilevanza raggiunta nel settore bancario e finanziario, mantenendo un forte interesse verso i principali driver di efficienza, redditività e sostenibilità, costituiti da stabilità patrimoniale, capacità di innovazione nei processi e nel prodotto, con apertura all'integrazione di nuovi algoritmi e dell'uso dell'intelligenza artificiale, elevata specializzazione.

In un contesto delicato sia a livello macroeconomico che individuale, siamo impegnati a proteggere e valorizzare il patrimonio degli azionisti e dei clienti, con un servizio improntato alla professionalità, alla dedizione e alla sostenibilità, nel pieno rispetto dei nostri valori e dei principi etici e di condotta condivisi nel Gruppo bancario.

Giorgio Di Giorgio

Presidente Fabio Candeli Amministratore Delegato

INDICE

INDICE

PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI

• 60 Stato Patrimoniale Consolidato

• 62 Conto Economico Consolidato

• 63 Prospetto della Redditività Complessiva Consolidata

• 64 Prospetto delle Variazioni del Patrimonio Netto Consolidato

• 66 Rendiconto Finanziario Consolidato (metodo diretto)

NOTA INTEGRATIVA CONSOLIDATA

ALLEGATI AL BILANCIO CONSOLIDATO

• 220 Stato Patrimoniale Consolidato Riclassificato Banca Profilo

• 221 Raccordo tra le voci dello stato patrimoniale e lo schema dello stato patrimoniale riclassificato

• 223 Conto Economico Consolidato Riclassificato Banca Profilo

• 224 Raccordo tra le voci del conto economico e lo schema di conto economico riclassificato

INDICE

ALLEGATO EX ART 149 DUODECIES DEL REGOLAMENTO CONSOB 11971/99 227

ATTESTAZIONE DEL BILANCIO CONSOLIDATO 231 (ai sensi dell'art. 81 ter del regolamento Consob 11971/99)

RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE 235

RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE 247

BILANCIO INDIVIDUALE di BANCA PROFILO 261

• 262 Relazione sulla Gestione Individuale

• 262 Andamento della gestione in sintesi

• 264 Commento ai Dati Patrimoniali

• 269 Fondi propri

• 272 Commento ai Risultati Economici

• 275 Altre Informazioni Rilevanti

• 277 Proposta di destinazione degli utili

PROSPETTI CONTABILI INDIVIDUALI 279

• 280 Stato Patrimoniale Individuale

• 282 Conto Economico Individuale

• 283 Prospetto della Redditività Complessiva Individuale

• 284 Prospetto delle Variazioni del Patrimonio Netto Individuale

• 286 Rendiconto Finanziario Individuale (metodo diretto)

NOTA INTEGRATIVA INDIVIDUALE 289

• 290 PARTE A - Politiche Contabili

• 317 PARTE B - Informazioni sullo Stato Patrimoniale

  7

• 357 PARTE C - Informazioni sul Conto Economico

• 372 PARTE D - Redditività Complessiva

• 373 PARTE E - Informazioni sui Rischi e sulle Relative Politiche di Copertura

• 416 PARTE F - Informazioni sul Patrimonio

• 419 PARTE G - Operazioni di Aggregazione Riguardanti Imprese o Rami d'Azienda

• 420 PARTE H - Operazioni con Parti Correlate

• 425 PARTE I - Accordi di Pagamento Basati su Propri Strumenti Patrimoniali

• 426 PARTE L - Informativa di settore

• 429 PARTE M - Informativa sul Leasing

• 431 Prospetti Riepilogativi della Capogruppo Arepo BP

• 431 Stato Patrimoniale individuale Arepo BP S.p.A.

• 433 Conto Economico Individuale Arepo BP S.p.A.

ALLEGATI AL BILANCIO INDIVIDUALE 435

• 436 Stato Patrimoniale Riclassificato

• 437 Conto Economico Riclassificato

ALLEGATO EX ART 149 DUODECIES DEL REGOLAMENTO CONSOB 11971/99 439

ATTESTAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO 443 (ai sensi dell'articolo 81 ter del regolamento Consob 11971/99)

RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE 447

RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE 459

Pro

Allegati

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Disclaimer

Banca Profilo S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 25 marzo 2025 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 25 marzo 2025 19:30:04 UTC.