COMUNICATO STAMPA
RISULTATI CONSOLIDATI AL 31 MARZO 2025
Utile netto consolidato del primo trimestre pari ad Euro 37,0 mln (-5,5% rispetto al Q1 2024) confermando solida redditività, nonostante il ribasso dei tassi, con ROE al 9,9%
Margine operativo pari a Euro 60,9 mln (Euro 74,9 mln al Q1 2024) sostenuto dalla performance delle commissioni nette (+2,1%) Cost income al 59,0% e NPE ratio al 3,2%
Buon livello di tutti gli indicatori di rischio
Ulteriore rafforzamento patrimoniale con CET 11 al 17,6% (+ 50 bps rispetto a YE 2024) e TCR al 18,3% (+ 50 bps)
Desio, 8 maggio 2025 - Il Consiglio di Amministrazione del Banco di Desio e della Brianza S.p.A. ha approvato la "Relazione finanziaria trimestrale consolidata al 31 marzo 2025". Nella tabella seguente si riassumono i principali indicatori economici e patrimoniali di periodo.
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REDDITIVITÀ |
|
SOSTEGNO ALL'ECONOMIA |
|
AFFIDABILITA' |
|
SOLIDITÀ PATRIMONIALE 1 6 |
|
SOSTENIBILITÀ |
-
Utile netto consolidato pari a 37,0 milioni di euro (ex 39,1 milioni di euro al Q1 2024)
-
Buona redditività (ROE annualizzato al 9,9%) con costo del rischio pari a 15 bps2
-
Margine Operativo pari a 60,9 milioni di euro con commissioni nette in aumento (+1,1 milioni di euro e +2,1%) e margine di interesse in riduzione del 6,6% influenzato dalla dinamica negativa dei tassi di interesse
-
Cost income ratio3 al 59,0% (56,7% al Q1 2024)
-
Impieghi verso la clientela ordinaria in crescita a 12,1 miliardi di euro (+0,2% rispetto a YE 2024)
-
Raccolta diretta pari ad Euro 15,4 miliardi (-2,7%)4
-
Raccolta indiretta in crescita pari ad Euro 22,7 miliardi (+0,5%, di cui clientela ordinaria in aumento dell'1,2%)
-
Incidenza dei crediti deteriorati: NPL ratio lordo al 3,2% e netto all'1,7% (rispettivamente pari al 3,1% e all'1,6% a YE 2024)
-
Livelli di coverage sui crediti deteriorati5 pari al 49,9% (ex 50,4%); coverage sui crediti deteriorati al netto delle garanzie pubbliche MCC e SACE pari al 56,1% (ex 57,3%) con copertura dei bonis pari all'1,00% (ex 1,02 %)
-
Stabilità finanziaria confermata con indicatore LCR a 196,1% (ex 191,6%) e NSFR1 al 134,6% (ex 137,3%)
-
Continuo rafforzamento di Banco Desio confermato dal rating "investment grade" (BBB-) attribuito da S&P Global Ratings ("S&P") in data 5 marzo 2025
Coefficienti7
Banco Desio Brianza
Gruppo Banco Desio
Gruppo Brianza Unione8
CET 1
19,6%
17,6%
12,6%
TIER 1
19,6%
17,6%
13,4%
Total Capital
20,5%
18,3%
15,1%
-
Confermato Corporate rating SER assegnato dall'agenzia Standard Ethics in "EE / Strong", con visione di lungo termine positiva
Nel sito istituzionale di Banco Desio (bancodesio.it/it/esg-e-sostenibilita/obiettivi/le-nostre-ambizioni) in cui sono riportati i rating/score assegnati dalle più accreditate agenzie di rating di sostenibilità che posizionano sempre più Banco Desio tra le realtà best in class del settore di riferimento
1 I requisiti patrimoniali e i relativi coefficienti sono determinati in applicazione del nuovo framework prudenziale previsto dal Regolamento (UE) n. 1623/2024 (c.d. Regolamento CRR3) e sono soggetti a ratifica da parte del Consiglio di Amministrazione di Banco Desio e del Consiglio degli Accomandatari di Brianza Unione, e conseguente comunicazione al mercato, entro il termine del 30 giugno 2025 che è stato stabilito per l'invio all'Autorità di Vigilanza delle segnalazioni Corep sui Fondi Propri al 31 marzo 2025, a completamento delle attività di predisposizione delle stesse.
2 Valore annualizzato, calcolato come rapporto tra le rettifiche nette di valore su crediti del periodo ("Costo del credito" del Conto Economico Riclassificato) normalizzate e il totale delle esposizioni per cassa verso la clientela al netto delle rettifiche di valore.
3 Con riferimento alle sole poste ricorrenti.
4 Incluse operazioni di pronti contro termine di raccolta con clientela istituzionale per Euro 838 milioni (Euro 1,2 miliardi al 31 dicembre 2024).
5 I valori riportati sono lordizzati dell'importo relativo al minor fair value dei crediti acquisiti impaired dal ramo sportelli "Lanternina".
6 A conclusione del provvedimento SREP, pubblicato nel gennaio 2025, risultano invariati i requisiti di capitale richiesti per il Gruppo "CRR" Brianza Unione a livello consolidato nel seguito riportati: CET1 ratio pari al 7,60%, vincolante - ai sensi dell'art. 67-ter TUB - nella misura del 5,10% (di cui 4,50% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,60% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale, Tier1 ratio pari al 9,30%, vincolante nella misura del 6,80% (di cui 6,00% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 0,80% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale e Total Capital ratio pari all'11,50%, vincolante nella misura dell'9,00% (di cui 8,00% a fronte dei requisiti minimi regolamentari e 1,00% a fronte dei requisiti aggiuntivi) e per la parte restante dalla componente di riserva di conservazione del capitale. Il Gruppo è inoltre tenuto al rispetto del coefficiente di riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (SyRB) stabilito al 31 marzo 2025 nella misura dello 0,5% delle esposizioni ponderate per il rischio di credito e di controparte verso i residenti in Italia; tale requisito aggiuntivo di CET1 rispetto agli RWA determinati risulta pari a 0,41%.
7 In applicazione della disposizione transitoria prevista dall'art. 468 comma del Regolamento UE 575/2013 modificato dal Regolamento UE 1623/2024.
8 I ratio consolidati a livello di Brianza Unione di Luigi Gavazzi e Stefano Lado S.A.p.A., società controllante che detiene il 51,20% delle azioni di Banco di Desio e della Brianza S.p.A. in circolazione alla data di riferimento, sono stati calcolati in base alle disposizioni degli articoli 11, paragrafi 2 e 3 e 13, paragrafo 2, del Regolamento CRR.
***
Il Consiglio di Amministrazione del Banco di Desio e della Brianza S.p.A., riunitosi in data 8 maggio 2025, ha approvato la "Relazione finanziaria trimestrale consolidata al 31 marzo 2025" (di seguito anche "Relazione"), predisposta su base volontaria.
La Relazione è stata predisposta anche per le finalità di determinazione del risultato del periodo ai fini del calcolo dei fondi propri e dei coefficienti prudenziali.
Per quanto riguarda i criteri di rilevazione e valutazione, la Relazione è redatta in conformità ai principi contabili internazionali IAS/IFRS in vigore alla data di riferimento come di seguito riportato nella sezione "Criteri di redazione".
Si richiama la specifica informativa dedicata alla descrizione del contesto di riferimento in cui è stata predisposta la presente informativa finanziaria, condizionata dalle tensioni geo-politiche a livello internazionale, nonché delle incertezze e dei rischi significativi a questo correlati che possono avere un impatto anche significativo sui risultati previsti che dipendono da molti fattori al di fuori del controllo del management.
Gli importi delle tabelle e degli schemi della Relazione sono espressi in migliaia di euro.
I prospetti contabili della presente Relazione sono soggetti a revisione contabile limitata da parte di KPMG S.p.A. per la computabilità del risultato intermedio nei fondi propri.
I saldi esposti negli schemi di bilancio e nelle relative tabelle di dettaglio per il periodo di riferimento includono gli effetti derivanti dall'acquisizione di Dynamica Retail S.p.A., nonché della sua controllata Dynamica Retail Agenzia in Attività Finanziaria S.r.l., che è stata realizzata il 1° giugno 2024.
Risultati del periodo
Dati di sintesi e indici patrimoniali, economici e finanziari
Gli indicatori alternativi di performance (IAP) esposti nella presente Relazione sono stati individuati per facilitare la comprensione della performance del Gruppo Banco Desio. Gli IAP non sono previsti dai principi contabili internazionali, rappresentano informazioni supplementari rispetto alle misure definite in ambito IAS/IFRS e non sono in alcun modo sostitutivi di queste ultime.
Per ciascun IAP, laddove necessario, è fornita evidenza della formula di calcolo e le grandezze utilizzate sono desumibili dalle informazioni contenute nelle relative tabelle e/o negli schemi di bilancio riclassificati contenuti nella presente Relazione.
I suddetti indicatori si basano sulle linee guida dell'European Securities and Markets Authority (ESMA) del 5 ottobre 2015 (ESMA/2015/1415), incorporate nella Comunicazione Consob n. 0092543 del 3 dicembre 2015. Aderendo alle indicazioni contenute nell'aggiornamento del documento "ESMA 32-51-370 - Questions and answers - ESMA Guidelines on Alternative Performance Measures (APMs)", pubblicato il 17 aprile 2020, non è stata apportata alcuna modifica agli IAP né sono stati introdotti nuovi indicatori ad hoc per evidenziare in modo separato gli effetti delle crisi geo-politiche internazionali e all'epidemia da Covid-19.
Tabella 1 - Valori patrimoniali
|
Importi in migliaia di euro |
31.03.2025 |
31.12.2024 |
ass. |
Variazioni |
% |
|
Totale attiv o |
18.331.084 |
18.633.459 |
-302.375 |
-1,6% |
|
|
Attiv ità finanziarie |
4.314.122 |
4.289.496 |
24.626 |
0,6% |
|
|
Cassa e disponibilità liquide (1) |
743.968 |
1.019.658 |
-275.690 |
-27,0% |
|
|
Crediti v erso banche (2) |
387.056 |
402.347 |
-15.291 |
-3,8% |
|
|
Crediti v erso clientela (2) |
12.060.205 |
12.036.529 |
23.676 |
0,2% |
|
|
di cui Crediti verso clientela ordinaria |
12.060.205 |
12.036.529 |
23.676 |
0,2% |
|
|
Attiv ità materiali (3) |
230.951 |
230.253 |
698 |
0,3% |
|
|
Attiv ità immateriali |
41.631 |
42.016 |
-385 |
-0,9% |
|
|
Debiti v erso banche |
746.751 |
798.673 |
-51.922 |
-6,5% |
|
|
Debiti v erso clientela (4) (5) |
12.640.668 |
13.222.342 |
-581.674 |
-4,4% |
|
|
Titoli in circolazione |
2.747.298 |
2.584.873 |
162.425 |
6,3% |
|
|
Patrimonio (incluso l'Utile di periodo) |
1.476.013 |
1.447.546 |
28.467 |
2,0% |
|
|
Raccolta indiretta totale |
22.657.507 |
22.534.481 |
123.026 |
0,5% |
|
|
di cui Raccolta indiretta da clientela ordinaria |
14.569.621 |
14.396.060 |
173.561 |
1,2% |
|
|
di cui Raccolta indiretta da clientela ist ituzionale |
8.087.886 |
8.138.421 |
-50.535 |
-0,6% |
|
(1) Alla data del 31marzo 2025 nella voce Cassa e disponibilità liquide risultano contabilizzati i conti correnti, i depositi a vista e l' importo a vista di 0,6 miliardi di euro relativo alla liquidità eccedente rispetto all'impegno di mantenimento della Riserva obbligatoria, investita in depositi overnight (0,9 miliardi di euro alla fine del periodo precedente).
(2) in base alla Circolare 262 il saldo della voce da schema di bilancio include i titoli di debito Held to collect (HTC) rilevati al costo ammortizzato, che nei presenti dati di sintesi sono esposti tra le attività finanziarie e non include i conti correnti e depositi a vista rilevato nella voce Cassa e disponibilità liquide.
(3) il saldo della voce al 31 dicembre 2024 include i diritto d'uso (RoU Asset) pari a Euro 58,2 milioni a fronte dei contratti di leasing operativo rientranti nell'ambito di applicazione del principio contabile IFRS16 Leases entrato in vigore a partire dal 1° gennaio 2019.
(4) il saldo della voce non include la passività rilevata nella voce Debiti verso clientela dello schema di bilancio a fronte dei contratti di leasing operativo rientranti nell'ambito di applicazione del principio contabile IFRS16.
(5) Incluse operazioni di pronti contro termine di raccolta con clientela istituzionale per Euro 838 milioni (Euro 1,2 miliardi al 31dicembre 2024)
Tabella 2 - Valori economici (6)
|
Importi in migliaia di euro |
31.03.2025 |
31.03.2024 |
ass. |
Variazioni |
% |
|
Prov enti operativ i |
148.613 |
156.425 |
-7.812 |
-5,0% |
|
|
di cui Margine di interesse |
90.004 |
96.334 |
-6.330 |
-6,6% |
|
|
Oneri operativ i |
87.732 |
81.480 |
6.252 |
7,7% |
|
|
Risultato della gestione operativ a |
60.881 |
74.945 |
-14.064 |
-18,8% |
|
|
Oneri relativ i al sistema bancario |
0 |
7.155 |
-7.155 |
-100,0% |
|
|
Risultato corrente al netto delle imposte |
36.650 |
41.914 |
-5.264 |
-12,6% |
|
|
Risultato non ricorrente al netto delle imposte |
0 |
-2.774 |
2.774 |
-100,0% |
|
|
Utile (perdita) di periodo di pertinenza della Capogruppo |
36.992 |
39.140 |
-2.148 |
-5,5% |
|
|
(6)da Conto economico riclassificato. |
|||||
Tabella 3 - Indici patrimoniali, economici e di rischiosità
|
31.03.2025 |
31.12.2024 |
Variazioni ass. |
|
|
Patrimonio / Totale attiv o |
8,1% |
7,8% |
0,3% |
|
Patrimonio / Crediti v erso clientela |
12,2% |
12,0% |
0,2% |
|
Patrimonio / Debiti v erso clientela |
11,7% |
10,9% |
0,8% |
|
Patrimonio / Titoli in circolazione |
53,7% |
56,0% |
-2,3% |
|
Capitale primario di classe 1 (CET1) / Attiv ità di rischio ponderate (Common Equity Tier1) (7) (8) |
17,6% |
17,1% |
0,5% |
|
Totale capitale di classe 1 (T1) / Attiv ità di rischio ponderate (Tier1) (7) (8) |
17,6% |
17,1% |
0,5% |
|
Totale Fondi Propri / Attiv ità di rischio ponderate (Total capital ratio) (7) (8) |
18,3% |
17,8% |
0,5% |
|
Attiv ità finanziarie / Totale attiv o |
23,5% |
23,0% |
0,5% |
|
Crediti v erso banche / Totale attiv o |
2,1% |
2,2% |
-0,1% |
|
Crediti v erso clientela / Totale attiv o |
65,8% |
64,6% |
1,2% |
|
Crediti v erso clientela / Raccolta diretta da clientela |
78,4% |
76,1% |
2,3% |
|
Debiti v erso banche / Totale attiv o |
4,1% |
4,3% |
-0,2% |
|
Debiti v erso clientela / Totale attiv o |
69,0% |
71,0% |
-2,0% |
|
Titoli in circolazione / Totale attiv o |
15,0% |
13,9% |
1,1% |
|
Raccolta diretta da clientela / Totale attiv o |
83,9% |
84,8% |
-0,9% |
|
31.03.2025 |
31.03.2024 |
Variazioni ass. |
|
|
Oneri operativ i / Prov enti operativ i (Cost/Income ratio) |
59,0% |
52,1% |
6,9% |
|
(Oneri operativ i + Oneri relativ i al sistema bancario) / Prov enti operativ i (Cost/Income ratio) |
59,0% |
56,7% |
2,3% |
|
Margine di interesse / Prov enti operativ i |
60,6% |
61,6% |
-1,0% |
|
Risultato della gestione operativ a / Prov enti operativ i |
41,0% |
47,9% |
-6,9% |
|
Risultato corrente al netto delle imposte / Patrimonio - annulizzato (9) (10) |
9,9% |
9,8% |
0,1% |
|
Utile d'esercizio / Patrimonio (9)(R.O.E.) - annulizzato (10) (11) |
9,9% |
9,4% |
0,5% |
|
Risultato corrente al lordo delle imposte / Totale attiv o (R.O.A.) - annulizzato (10) |
1,2% |
1,1% |
0,1% |
|
31.03.2025 |
31.12.2024 |
Variazioni ass. |
|
|
Sofferenze nette / Crediti v erso clientela |
0,3% |
0,3% |
0,0% |
|
Crediti deteriorati netti / Crediti v erso clientela |
1,7% |
1,6% |
0,1% |
|
% Copertura sofferenze |
76,1% |
76,2% |
-0,1% |
|
% Copertura sofferenze al lordo delle cancellazioni |
76,2% |
76,4% |
-0,2% |
|
% Copertura totale crediti deteriorati |
49,9% |
50,4% |
-0,5% |
|
% Copertura crediti deteriorati al lordo delle cancellazioni |
50,0% |
50,6% |
-0,6% |
|
% Copertura crediti in bonis |
1,00% |
1,02% |
-0,02% |
Tabella 4 - Dati di struttura e produttività
|
31.03.2025 |
31.12.2024 |
Variazioni ass. % |
||
|
Numero dipendenti |
2.531 |
2.535 |
-4 |
-0,2% |
|
Numero filiali |
277 |
281 |
-4 |
-1,4% |
|
Importi in migliaia di euro |
||||
|
Crediti v erso clientela per dipendente (12) |
4.761 |
4.887 |
-126 |
-2,6% |
|
Raccolta diretta da clientela per dipendente (12) |
6.075 |
6.418 |
-343 |
-5,3% |
|
31.03.2025 |
31.03.2024 |
Variazioni ass. % |
||
|
Prov enti operativ i per dipendente (12)- annualizzato (10) |
233 |
254 |
-21 |
-8,3% |
|
Risultato della gestione operativ a per dipendente (12)- annualizzato (10) |
94 |
113 |
-19 |
-16,8% |
(7)Coefficienti patrimoniali consolidati calcolati in capo a Banco Desio. I ratios riferiti al perimetro di v igilanza prudenziale in capo a Brianza Unione al 31 marzo 2025 sono: Common Equity Tier1 12,6%; Tier 1 13,4%; Total Capital Ratio 15,1%.
(8)I requisiti patrimoniali e i relativ i coefficienti sono determinati in applicazione del nuov o framework prudenziale prev isto dal Regolamento (UE) n. 1623/2024 (c.d. Regolamento CRR3) e sono soggetti a ratifica da parte del Consiglio di Amministrazione di Banco Desio e del Consiglio degli Accomandatari di Brianza Unione, e conseguente comunicazione al mercato, entro il termine del 30 giugno 2025 che è stato stabilito per l'inv io all'Autorità di Vigilanza delle segnalazioni Corep sui Fondi Propri al 31 marzo 2025, a completamento delle attiv ità di
predisposizione delle stesse.
(9)al netto del risultato di periodo.
(10)al 31.03.2024 è riportato il dato consuntiv o di fine esercizio 2024.
(11)il ROE annualizzato al 31.03.2025 non considera l'annualizzazione del Risultato netto di gestione non ricorrente.
(12)in base al numero di dipendenti quale media aritmetica tra il dato di fine periodo e quello di fine esercizio precedente.
Andamento economico consolidato
L'Utile di periodo è pari a 37,0 milioni di euro, in diminuzione rispetto al risultato del periodo precedente del 5,5%.
Tabella 5 - Conto economico consolidato riclassificato
|
Voci Importi in migliaia di euro |
31.03.2025 |
31.03.2024 |
Variazioni Valore % |
||
|
10+20 |
Margine di interesse |
90.004 |
96.334 |
-6.330 |
-6,6% |
|
70 |
Div idendi e prov enti simili |
470 |
462 |
8 |
1,7% |
|
40+50 |
Commissioni nette |
53.327 |
52.243 |
1.084 |
2,1% |
|
80+90+100+ Risultato netto delle attiv ità e passiv ità finanziarie 110 |
4.427 |
6.535 |
-2.108 |
-32,3% |
|
|
230 |
Altri prov enti/oneri di gestione |
385 |
851 |
-466 |
-54,8% |
|
Proventi operativi |
148.613 |
156.425 |
-7.812 |
-5,0% |
|
|
190 a |
Spese per il personale |
-58.651 |
-53.749 |
-4.902 |
9,1% |
|
190 b |
Altre spese amministrativ e |
-25.619 |
-24.513 |
-1.106 |
4,5% |
|
210+220 |
Rettifiche di v alore nette su attiv ità materiali e immateriali |
-3.462 |
-3.218 |
-244 |
7,6% |
|
Oneri operativi |
-87.732 |
-81.480 |
-6.252 |
7,7% |
|
|
Risultato della gestione operativa |
60.881 |
74.945 |
-14.064 |
-18,8% |
|
|
130a+100a |
Costo del credito |
-4.621 |
-5.372 |
751 |
-14,0% |
|
130 b |
Rettifiche di v alore nette su titoli di proprietà |
100 |
1.057 |
-957 |
-90,5% |
|
140 |
Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni |
-29 |
5 |
-34 |
n.s. |
|
200 a |
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate |
246 |
640 |
-394 |
-61,6% |
|
200 b |
Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri |
166 |
-743 |
909 |
n.s. |
|
Oneri relativ i al sistema bancario |
0 |
-7.155 |
7.155 |
-100,0% |
|
|
250 |
Utili (Perdite) delle partecipazioni |
99 |
50 |
49 |
98,0% |
|
Risultato corrente al lordo delle imposte |
56.842 |
63.427 |
-6.585 |
-10,4% |
|
|
300 |
Imposte sul reddito dell'operativ ità corrente |
-20.192 |
-21.513 |
1.321 |
-6,1% |
|
Risultato corrente al netto delle imposte |
36.650 |
41.914 |
-5.264 |
-12,6% |
|
|
Accantonamenti a fondi per rischi e oneri, altri accantonamenti, spese e ricav i "una tantum" |
0 |
-4.145 |
4.145 |
-100,0% |
|
|
Risultato non ricorrente al lordo delle imposte |
0 |
-4.145 |
4.145 |
-100,0% |
|
|
Imposte sul reddito da componenti non ricorrenti |
0 |
1.371 |
-1.371 |
-100,0% |
|
|
Risultato non ricorrente al netto delle imposte |
0 |
-2.774 |
2.774 |
-100,0% |
|
|
330 |
Utile (Perdita) d'esercizio |
36.650 |
39.140 |
-2.490 |
-6,4% |
|
340 |
Utili (Perdita) di periodo di pertinenza di terzi |
-342 |
0 |
-342 |
n.s. |
|
350 |
Utile (Perdita) di periodo di pertinenza della Capogruppo |
36.992 |
39.140 |
-2.148 |
-5,5% |
Vengono di seguito analizzate le principali componenti di costo e di ricavo del conto economico riclassificato, commentando, laddove necessario, i casi di confronto su base non omogenea.
Proventi operativi
Le voci di ricavo caratteristiche della gestione operativa registrano un decremento di circa 7,8 milioni di euro (-5,0%) rispetto al periodo di confronto, attestandosi a 148,6 milioni di euro. L'andamento è attribuibile alla riduzione del margine di interesse per 6,3 milioni di euro (-6,6%), che risente delle dinamiche dei tassi di mercato, del risultato netto delle attività e passività finanziarie per 2,1 milioni di euro (-32,3%) e degli altri proventi ed oneri di gestione per 0,5 milioni di euro (-54,9%), parzialmente compensato dalla crescita delle commissioni nette per 1,1 milioni di euro (+2,1%).
La voce dividendi si attesta infine a 0,5 milioni di euro in linea con il periodo di confronto.
Oneri operativi
L'aggregato degli oneri operativi, che include le spese per il personale, le altre spese amministrative e le
rettifiche di valore nette su attività materiali e immateriali, si attesta a circa 87,7 milioni di euro (81,5 milioni nel
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