11/11/2024 - Beewize S.p.A.: → Resoconto intermedio di Gestione consolidato al 30 settembre 2024

RESOCONTO INTERMEDIO DI GESTIONE

al 30 settembre 2024

Gruppo Beewize

Documento approvato

dal Consiglio di Amministrazione dell'11 novembre 2024

Beewize S.p.A.

Partita IVA, Codice Fiscale ed iscrizione al Registro Imprese di Milano nr. 09092330159 Sede legale: Viale Edoardo Jenner, 53, 20159 Milano - Italy

Tel.: +39 02 89968.1 Fax: +39 02 89968.556 e-mail: Beewize@legalmail.it

Capitale Sociale: Euro 1.728.705,00 i.v. www.Beewize.it

2

Resoconto Intermedio di Gestione al 30 settembre 2024 del Gruppo
RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 30 SETTEMBRE 2024	4
CONSIDERAZIONI INTRODUTTIVE	4
PRINCIPALI DATI ECONOMICI E FINANZIARI	5
ORGANI SOCIALI E DI CONTROLLO	9
PROFILO DEL GRUPPO BEEWIZE	10
CRITERI DI REDAZIONE	11
EVENTI SIGNIFICATIVI DEL PERIODO	12
INFORMAZIONI SULLA GESTIONE	24
RISULTATI ECONOMICI CONSOLIDATI	24
SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA CONSOLIDATA	26
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA	32
SCADENZIARIO DEBITI VERSO FORNITORI DEL GRUPPO	36
SCADENZIARIO CREDITI VERSO CLIENTI DEL GRUPPO	36
RAPPORTI CON PARTI CORRELATE	37
ALTRE INFORMAZIONI	39
FATTI DI RILIEVO INTERVENUTI SUCCESSIVAMENTE AL 30 settembre 2024	40
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE	41

3

RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 30 SETTEMBRE 2024

CONSIDERAZIONI INTRODUTTIVE

Questi primi nove mesi dell'anno 2024 non evidenziano ancora l'inversione di tendenza attesa nei risultati economici del Gruppo Beewize.

Il progetto di riposizionamento strategico della controllata Softec è pienamente operativo, la società ha avviato progettualità di valore con numerosi nuovi clienti, mantenendo salda la fiducia della clientela storica. Tuttavia, a causa di specifici fatti organizzativi interni (già delineati e risolti), non si sono ancora conseguiti i risultati economici pianificati. Anche gli effetti di razionalizzazione dei costi, conseguenti al delisting, non sono del tutto evidenti, in quanto i relativi oneri connessi alla quotazione, sono ancora da sostenere per quota parte dell'esercizio 2024.

In sostanza, dobbiamo considerare il 2024 ancora un anno di transizione per Softec, pur ritenendo che siano state poste solide basi costitutive del potenziale valoriale prospettico dell'azienda.

Riguardo a Beewize, a seguito dell'interruzione delle trattative finalizzate alla valutazione e realizzazione di un potenziale piano di aggregazione industriale (comunicato stampa del 17 giugno 2024), il Consiglio di Amministrazione, è tuttora impegnato nell'individuazione e valutazione di possibili partner per la realizzazione del piano strategico di sviluppo del Gruppo. Tali valutazioni sono tuttora in corso.

4

PRINCIPALI DATI ECONOMICI E FINANZIARI

(migliaia di euro)	01/01-30/09/2024	01/01-30/09/2023	Variazione
Ricavi netti	3.730	3.977	(247)
Costi operativi	(4.483)	(4.531)	48
Risultato della gestione ordinaria	(754)	(554)	(199)
Margine operativo lordo (EBITDA)	(754)	(473)	(280)
Risultato operativo (EBIT)	(1.056)	(833)	(223)
Risultato netto di competenza del Gruppo	(1.268)	(1.029)	(239)

(migliaia di euro)	30/09/2024	31/12/2023	Variazione
Patrimonio netto del Gruppo	(2.685)	(2.862)	177
Indebitamento finanziario netto	(7.301)	(7.344)	43

DISCLAIMER

Avvertenze: si ricorda che dal 10 gennaio 2023 la società Beewize S.p.A., in esecuzione a quanto approvato dall'Assemblea straordinaria degli azionisti del 19 dicembre 2022, ha modificato la propria denominazione sociale in "Beewize S.p.A.", pertanto ogni riferimento alla Società ante 10 gennaio 2023 deve essere letto in riferimento al nome di Beewize.

Il presente Resoconto ed in particolare le Sezioni intitolate "Fatti di rilievo intervenuti successivamente al 30 settembre 2024" e "Evoluzione prevedibile dalla gestione" contengono dichiarazioni previsionali ("forward looking statement"). Queste dichiarazioni sono basate sulle attuali aspettative e proiezioni del Gruppo relativamente ad eventi futuri e, per loro natura, sono soggette ad una componente intrinseca di rischiosità ed incertezza. Sono dichiarazioni che si riferiscono ad eventi e dipendono da circostanze che possono o non possono accadere o verificarsi in futuro e, come tali, non si deve fare un indebito affidamento su di esse. I risultati effettivi potrebbero differire significativamente da quelli contenuti in dette dichiarazioni a causa di una molteplicità di fattori, inclusi una persistente volatilità e un ulteriore deterioramento dei mercati dei capitali e finanziari, variazioni nei prezzi delle materie prime, cambi nelle condizioni macroeconomiche e nella crescita economica ed altre variazioni delle condizioni di business, mutamenti della normativa e del contesto istituzionale (sia in Italia che all'estero) e molti altri fattori, la maggioranza dei quali è al di fuori del controllo del Gruppo Beewize.

5

INFORMATIVA PER GLI AZIONISTI

Il 10 luglio 2000 Borsa Italiana S.p.A., con provvedimento n. 1106, ha disposto l'ammissione alle negoziazioni delle azioni ordinarie dell'allora Inferentia S.p.A.; il 13 luglio 2000 Consob, con provvedimento n. 53418, ha rilasciato il nulla osta relativamente alla quotazione in Borsa.

In data 18 dicembre 2007 il Consiglio di Amministrazione di Beewize S.p.A. (di seguito anche la "Società" o "Beewize") ha deliberato la richiesta di esclusione dal segmento Star di Borsa Italiana (i) valutando alcuni adempimenti richiesti dal Regolamento dei Mercati per le società Star particolarmente onerosi e poco coerenti con le esigenze operative della Società e (ii) ritenendo prioritario focalizzare l'attenzione e le risorse aziendali allo sviluppo del business ed al miglioramento dell'equilibrio finanziario.

A seguito del provvedimento di Borsa Italiana, le azioni della Società sono negoziate nel segmento Standard.

In data 15 aprile 2008, con una comunicazione datata 9 aprile 2008, Consob ha richiesto a Beewize S.p.A. di diffondere al Mercato, entro la fine di ogni mese, a decorrere dalla data del 30 aprile 2008, con le modalità di cui all'art. 66 della delibera Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modificazioni e integrazioni (Regolamento Emittenti), un comunicato stampa contenente informazioni relative alla situazione gestionale e finanziaria, aggiornate alla fine del mese precedente. Si informa che, in ottemperanza a dette disposizioni, sono stati emessi mensilmente i relativi comunicati.

Con nota del 21 luglio 2011 prot. 11065117, la Commissione Nazionale per le Società e la Borsa ha revocato gli obblighi di informativa mensile ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. 58/98 ai quali Beewize S.p.A. era soggetta sin dal 30 aprile 2008.

Ciò detto, in sostituzione degli obblighi di informativa mensile, la Commissione ha chiesto alla Società di integrare i resoconti intermedi di gestione e le relazioni finanziarie annuali e semestrali, a partire dalla relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2011, nonché i comunicati stampa aventi ad oggetto l'approvazione dei suddetti documenti contabili, con informazioni inerenti le situazioni finanziaria e gestionale ed i rapporti con parti correlate, fornendo altresì ogni informazione utile per un compiuto apprezzamento dell'evoluzione della situazione societaria.

In data 10 ottobre 2019, con nota prot. 0617289/19, la Commissione Nazionale per le Società e la Borsa ha richiesto a Beewize S.p.A. di diffondere al Mercato, entro la fine di ogni mese, fissando come termine per il primo adempimento il 31 ottobre 2019, un comunicato stampa contenente informazioni relative a:

• posizione finanziaria netta della Società e del Gruppo, con evidenziazione delle componenti a breve e a medio-lungo termine;
• posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti);
• principali variazioni intervenute nei rapporti verso parti correlate della Società e del Gruppo aggiornate alla fine del mese precedente.

La Consob ha, altresì, richiesto alla Società di integrare le relazioni finanziarie annuali e semestrali previste dal vigente art. 154-ter del TUF e i resoconti intermedi di gestione, ove pubblicati su base volontaria, nonché i relativi comunicati aventi ad oggetto l'approvazione dei suddetti documenti contabili con:

6

• l'eventuale mancato rispetto dei covenant, dei negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento della Società e del Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie;
• lo stato di implementazione di eventuali piani industriali e finanziari, con evidenziazione degli scostamenti dei dati consuntivati rispetto a quelli previsti.

Si informa che, in ottemperanza a dette disposizioni, sono stati emessi mensilmente i relativi comunicati.

Alla data di approvazione del presente Resoconto Intermedio di Gestione al 30 settembre 2024, in base alle informazioni a disposizione della Società, il capitale sociale di Beewize S.p.A., pari a euro 1.728.705, è composto da n. 11.182.315 azioni ordinarie (prive di valore nominale), così suddivise:

Azionisti		Azioni ordinarie
	Numero			% di possesso
Orizzonti Holding S.p.A.		9.251.528		82,73
Flottante		1.930.787		17,27
Totale		11.182.315		100

Alla data di approvazione del presente Resoconto Intermedio di Gestione al 30 settembre 2024 l'elenco nominativo degli azionisti che partecipano direttamente o indirettamente al capitale sociale di Beewize S.p.A. in misura superiore al 5% è il seguente:

Dichiarante	Azionista diretto	Nazionalità	n. azioni	%	sul	capitale	%	sul	capitale
				ordinario	da	ordinario	da
				Comunicazione	Comunicazione
				Consob		Consob
Di Carlo Holding S.r.l.	Orizzonti Holding S.p.A.	Italiana	9.251.528			82,73			82,73

Ai sensi dell'art. 2497 c.c., si informa che Beewize S.p.A. è sottoposta all'attività di direzione e coordinamento da parte della controllante Orizzonti Holding S.p.A., con sede legale in Potenza, Via Isca del Pioppo 19, C.F. ed iscrizione al Registro Imprese di Potenza nr. 01562660769. La quota diretta di proprietà di Orizzonti Holding S.p.A. del capitale azionario di Beewize S.p.A. al 30 settembre 2024 è pari all'82,73%.

7

DATI DI BORSA

L'andamento del titolo di Beewize S.p.A. a partire dal 1° gennaio 2024 e fino al 30 settembre 2024 è risultato il seguente:

Al 30 settembre 2024 la capitalizzazione della Società alla Borsa Valori di Milano ammontava ad Euro 7.380 migliaia. Il patrimonio netto consolidato (comprensivo, quindi, della quota di Patrimonio Netto di terzi) è negativo e pari ad Euro 2.735 migliaia.

8

ORGANI SOCIALI E DI CONTROLLO

Consiglio di Amministrazione (*)

Presidente:

Costantino Di Carlo

Amministratore Delegato:

Massimiliano Molese

Consiglieri non esecutivi:

Caterina Dalessandri

Gaia Sanzarello

Consiglieri indipendenti:

Monica Sallustio Babbini123

Antonio Gherardelli123

Susanna Pedretti123

1. I membri del Consiglio di Amministrazione resteranno in carica sino alla data dell'assemblea di approvazione del bilancio al 31 dicembre 2024.

1. Membro del Comitato per il Controllo Interno e gestione dei rischi
2. Membro del Comitato per le Operazioni con Parti Correlate
3. Membro del Comitato per la Remunerazione

Collegio Sindacale (*)

Presidente:

Anna Maria Pontiggia

Sindaci Effettivi:

Jean-Paul Baroni

Antonio Soldi

(*) I componenti del Collegio Sindacale resteranno in carica sino alla data dell'assemblea di approvazione del bilancio al 31 dicembre 2025.

Società di Revisione

Deloitte & Touche S.p.A.

Incarico conferito per il periodo 2019 - 2027.

9

PROFILO DEL GRUPPO BEEWIZE

FOCALIZZAZIONE DELLE ATTIVITÀ ECONOMICHE DEL GRUPPO

Il Gruppo Beewize è attivo nel settore della trasformazione digitale, integrando un'offerta "full service" di

servizi digital transformation, data driven marketing e communication.

Beewize S.p.A. è la holding di partecipazione, con funzione di direzione e coordinamento del Gruppo Beewize.

Opera oggi attraverso la principale controllata Softec S.p.A. nell'area di business denominata "Digital".

Il settore "Digital" costituisce il core-business del Gruppo, che è attivo nel mercato della data enabled digital

transformation, supportando le aziende a raggiungere il ritorno sull'investimento sfruttando al massimo le

potenzialità dei canali digitali, miscelando competenze uniche di service design, marketing e tecnologia. Inoltre, grazie alle piattaforme proprietarie e di qualificati Partner è in grado di offrire soluzioni omni canale che

coprono dall'engagement al customer service, fino alla vendita del prodotto attraverso tecnologie innovative come la robotica e l'intelligenza artificiale.

Beewize S.p.A. svolge, inoltre, attività di servizio alle controllate, accentrando le funzioni legale-societaria, amministrazione e controllo, gestione e amministrazione risorse umane e, attraverso la propria struttura di governance, fornisce attività di alta direzione e amministrazione alla società controllata Softec S.p.A.

SOCIETÀ COMPRESE NELL'AREA DI CONSOLIDAMENTO

La situazione contabile consolidata comprende le situazioni economico-patrimoniali della Capogruppo e delle società controllate alla data del 30 settembre 2024, redatte secondo i Principi Contabili Internazionali (IFRS).

Di seguito è riportata la struttura del Gruppo con indicazione delle società controllate e consolidate da Beewize S.p.A. al 30 settembre 2024. La società Beewize S.p.A. svolge, nei confronti delle società controllate, attività di direzione e coordinamento, ai sensi dell'articolo 2497 e seguenti del Codice Civile.

10