25/09/2024 - Bellini Nautica S.p.A.: Fascicolo semestrale consolidato al 30.06.2024

Stato patrimoniale attivo

30/06/2024

31/12/2023

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

3.750

(di cui già richiamati )

B) Immobilizzazioni

I. Immateriali

1)

Costi di impianto e di ampliamento

392.357

408.452

2)

Costi di sviluppo

3) Diritti di brevetto industriale e di utilizzo di opere

158.290

131.700

dell'ingegno

4)

Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

213.128

216.416

5)

Avviamento

33.309

6)

Immobilizzazioni in corso e acconti

7)

Altre

48.411

812.186

789.877

II. Materiali

1)

Terreni e fabbricati

9.794

9.973

2)

Impianti e macchinario

15.333

17.931

3)

Attrezzature industriali e commerciali

396.648

37.188

4)

Altri beni

181.325

192.973

5)

Immobilizzazioni in corso e acconti

9.982

9.982

613.082

268.047

III. Finanziarie

1)

Partecipazioni in:

a) imprese controllate non consolidate

95.000

d-bis) altre imprese

597

597

597

95.597

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 1

d-bis) verso altri

- esigibili entro l'esercizio successivo

269

269

- esigibili oltre l'esercizio successivo

269

269

269

269

3)

Altri titoli

4)

Strumenti finanziari derivati attivi

866

95.866

Totale immobilizzazioni

1.426.134

1.153.790

I. Rimanenze

1)

Materie prime, sussidiarie e di consumo

383.263

170.325

2)

Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati

350.000

3)

Lavori in corso su ordinazione

4)

Prodotti finiti e merci

7.140.654

8.523.582

5)

Acconti

667.927

303.596

8.541.844

8.997.503

II. Crediti

1)

Verso clienti

- esigibili entro l'esercizio successivo

4.744.969

6.408.647

- esigibili oltre l'esercizio successivo

4.744.969

6.408.647

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 2

5-bis) Per crediti tributari

- esigibili entro l'esercizio successivo

320.658

438.798

- esigibili oltre l'esercizio successivo

457.433

778.091

438.798

5-ter) Per imposte anticipate

- esigibili entro l'esercizio successivo

- esigibili oltre l'esercizio successivo

5-quater) Verso altri

- esigibili entro l'esercizio successivo

92.202

307.312

- esigibili oltre l'esercizio successivo

92.202

307.312

5.615.262

7.154.757

IV. Disponibilità liquide

1)

Depositi bancari e postali

1.102.140

471.077

2)

Assegni

4.360

3) Denaro e valori in cassa

25.507

14.497

1.132.007

485.574

Totale attivo circolante

15.289.113

16.637.834

D) Ratei e risconti

176.198

94.234

Totale attivo

16.895.195

17.885.858

Stato patrimoniale passivo

30/06/2024

31/12/2023

A) Patrimonio netto

I. Capitale

63.795

63.795

II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni

3.568.550

3.568.550

III. Riserva di rivalutazione

333.350

333.350

IV. Riserva legale

12.759

12.759

V. Riserve statutarie

VI. Altre riserve, distintamente indicate

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 3

BELLINI NAUTICA SPA

Riserva straordinaria

2.770.043

2.393.679

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ.

Riserva azioni (quote) della società controllante

Riserva da rivalutazione delle partecipazioni

Versamenti in conto aumento di capitale

Versamenti in conto futuro aumento di capitale

Versamenti in conto capitale

442.814

442.814

Versamenti a copertura perdite

Riserva da riduzione capitale sociale

Riserva avanzo di fusione

Riserva per utili su cambi non realizzati

Riserva da conguaglio utili in corso

Varie altre riserve

Fondo contributi in conto capitale (art. 55 T.U.)

Fondi riserve in sospensione d'imposta

Riserve da

conferimenti agevolati (legge

n.

Differenza da arrotondamento all'unità di Euro

(2)

Altre...

Riserva da rapporti di terzi a patrimoni destinati

Riserva di conversione da consolidamento estero

Riserva di consolidamento

193.591

3.212.857

3.030.082

VII. Riserva per operazioni di copertura di flussi finanziari

attesi

VIII. Utili (perdite) portati a nuovo

(86.376)

(11.104)

IX. Utile (perdita) d'esercizio

234.804

241.407

Perdita ripianata nell'esercizio

X. Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio

Totale patrimonio netto di gruppo

7.339.739

7.238.839

-) Capitale e riserve di terzi

144.294

224.983

-) Utile (perdita) dell'esercizio di pertinenza di terzi

47.053

Totale patrimonio di terzi

191.347

224.983

Totale patrimonio netto consolidato

7.531.086

7.463.822

B) Fondi per rischi e oneri

1)

Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili

2)

Fondi per imposte, anche differite

87.000

104.400

3)

Strumenti finanziari derivati passivi

4)

Altri

148.420

125.686

5)

Fondo di consolidamento per rischi e oneri futuri

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 4

Totale fondi per rischi e oneri

235.420

230.086

C) Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato

100.201

95.273

- esigibili entro l'esercizio successivo

3.117.611

2.636.408

- esigibili oltre l'esercizio successivo

263.490

1.290.136

3.381.101

3.926.544

5)

Debiti verso altri finanziatori

- esigibili entro l'esercizio successivo

- esigibili oltre l'esercizio successivo

6)

Acconti

- esigibili entro l'esercizio successivo

898.624

1.649.994

- esigibili oltre l'esercizio successivo

898.624

1.649.994

7)

Debiti verso fornitori

- esigibili entro l'esercizio successivo

4.076.023

3.833.076

- esigibili oltre l'esercizio successivo

4.076.023

3.833.076

- esigibili entro l'esercizio successivo

71.250

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 5

12) Debiti tributari

- esigibili entro l'esercizio successivo

281.591

232.828

- esigibili oltre l'esercizio successivo

93.320

106.074

374.911

338.902

13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza

sociale

- esigibili entro l'esercizio successivo

42.234

45.641

- esigibili oltre l'esercizio successivo

1.427

43.661

45.641

14) Altri debiti

- esigibili entro l'esercizio successivo

232.559

211.151

- esigibili oltre l'esercizio successivo

232.559

211.151

Totale debiti

9.006.879

10.076.558

E) Ratei e risconti

21.609

20.119

Totale passivo

16.895.195

17.885.858

Conto economico

30/06/2024

30/06/2023

A) Valore della produzione

1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni

11.287.265

5.257.891

2) Variazione delle rimanenze di prodotti in

448.485

1.904.103

lavorazione, semilavorati e finiti

- vari

163.730

576.760

- contributi in conto esercizio

25.628

69.767

189.358

646.527

Totale valore della produzione

11.925.108

7.808.521

6)

Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

7.686.980

5.224.853

7)

Per servizi

1.300.699

808.748

8)

Per godimento di beni di terzi

204.720

175.338

9)

Per il personale

a) Salari e stipendi

327.874

285.942

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 6

b)

Oneri sociali

96.158

87.634

c)

Trattamento di fine rapporto

21.390

19.390

d) Trattamento di quiescenza e simili

e)

Altri costi

3.183

445.422

396.149

10)

Ammortamenti e svalutazioni

a)

Ammortamento delle immobilizzazioni

116.997

99.391

immateriali

b)

Ammortamento delle immobilizzazioni

41.143

25.718

materiali

c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni

d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo

19.413

19.183

circolante e delle disponibilità liquide

177.553

144.292

11)

Variazioni delle rimanenze di materie prime,

1.268.476

2.269

sussidiarie, di consumo e merci

12)

Accantonamento per rischi

148.420

37.884

13)

Altri accantonamenti

14)

Oneri diversi di gestione

118.270

423.347

Totale costi della produzione

11.350.540

7.212.880

Differenza tra valore e costi di produzione (A-B)

574.568

595.641

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 7

- da imprese controllate

- da imprese collegate

- da imprese controllanti

- da imprese sottoposte al controllo delle controllanti

- altri

11.876

26.001

11.876

26.001

11.876

26.001

- altri

130.166

59.710

130.166

59.710

17-bis) Utili e Perdite su cambi

(106)

Totale proventi e oneri finanziari

(118.290)

(33.815)

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 8

Risultato prima delle imposte (A-B±C±D±E)

456.278

561.826

20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite

anticipate

Imposte correnti

191.821

168.080

Imposte relative a esercizi precedenti

Imposte differite e anticipate

(17.400)

(34.800)

Proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato

fiscale / trasparenza fiscale

174.421

133.280

21) Utile (Perdita) dell'esercizio

281.857

428.546

-) Utile (perdita) dell'esercizio di gruppo

234.804

428.546

-) Utile (perdita) dell'esercizio di pertinenza di terzi

47.053

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

Pagina 9

Descrizione - metodo indiretto

esercizio

esercizio

30/06/2024

31/12/2023

A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)

Utile (perdita) dell'esercizio

281.857

241.407

Imposte sul reddito

174.421

(14.044)

Interessi passivi/(attivi)

118.290

(Dividendi)

(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività

1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi,

574.568

227.363

dividendi e plus/minusvalenze da cessione

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita

nel capitale circolante netto

Accantonamenti ai fondi

169.810

164.251

Ammortamenti delle immobilizzazioni

158.140

254.818

Svalutazioni per perdite durevoli di valore

Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari

derivati che non comportano movimentazione monetarie

Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari

(369.014)

Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita

(41.064)

419.069

nel capitale circolante netto

2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto

533.504

646.432

Variazioni del capitale circolante netto

Decremento/(Incremento) delle rimanenze

455.659

(3.981.936)

Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti

1.663.678

(819.897)

Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori

(508.423)

989.408

Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi

(81.964)

6.579

Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi

1.490

1.497

Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto

(68.746)

1.914.200

Totale variazioni del capitale circolante netto

1.461.694

(1.890.149)

3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto

1.995.198

(1.243.717)

Altre rettifiche

Interessi incassati/(pagati)

(118.290)

(Imposte sul reddito pagate)

Dividendi incassati

(Utilizzo dei fondi)

(159.548)

(216.942)

Altri incassi/(pagamenti)

623.947

Totale altre rettifiche

(277.838)

407.005

Flusso finanziario dell'attività operativa (A)

1.717.360

(836.712)

B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento

Immobilizzazioni materiali

(Investimenti)

(386.178)

(34.027)

Disinvestimenti

Immobilizzazioni immateriali

(Investimenti)

(139.306)

(81.369)

Disinvestimenti

Fascicolo Bilancio consolidato al 30/06/2024

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