16/04/2025 - Bertolotti S.p.A. Impianti per l'Industria Siderurgica e Mineraria: Relazione annuale 2024 OIC separato

Bertolotti S.P.A

Impianti per l'industria siderurgica e mineraria

Bilancio di periodo

al 31 dicembre 2024

(secondo i principi contabili nazionali OIC)

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Bertolotti S.p.A.

Impianti per l'industria Siderurgica e Mineraria

Codice fiscale 00423480482 - Partita iva 00423480482

FIGLINE E INCISA VALDARNO (FI) LOCALITA' SANT ANTONIO SNC 50063 Numero R.E.A. 234865 Registro Imprese di FIRENZE n. 00423480482 Capitale Sociale € 1.568.172,68 i.v

Web Site: https://www.bertolottispa.com/

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INDICE DEI CONTENUTI
INDICE DEI CONTENUTI	3
ORGANI SOCIALI	5
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE	5
COLLEGIO SINDACALE	5
SOCIETÀ DI REVISIONE	5
ATTIVITÀ SVOLTA E STRUTTURA DEL GRUPPO	6
STRUTTURA DEL GRUPPO	7
ATTIVITÀ SVOLTE	8
REPORT DI SINTESI	11
RELAZIONE SULLA GESTIONE AL 31.12.2024	12
ANDAMENTO ECONOMICO GENERALE	15
ANDAMENTO DELLA GESTIONE E CONTINUITÀ AZIENDALE	16
ADEGUATI ASSETTI	17
ANALISI ECONOMICA E PATRIMONIALE	18
PRINCIPALI DATI ECONOMICI	18
PRINCIPALI DATI PATRIMONIALI	19
PRINCIPALI DATI FINANZIARI	21
INFORMAZIONI ATTINENTI AL PERSONALE E ALL'ABIENTE	23
INVESTIMENTI	24
ATTIVITA' DI RICERCA E SVILUPPO	24
RAPPORTI CON IMPRESE CONTROLLATE, COLLEGATE, CONTROLLANTI E CONSORELLLE	24
ANALISI DEI PRINCIPALI RISCHI E INCERTEZZE A CUI LA SOCIETÀ È ESPOSTA	25
RISCHIO DI CREDITO	25
RISCHIO DI LIQUIDITÀ	25
RISCHIO DI CAMBIO	26
RISCHIO SUI TASSI D'INTERESSE	26
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE	26

BILANCIO AL 31.12.2024	28
STATO PATRIMONIALE AL 31 DICEMBRE 2024	28
CONTO ECONOMICO AL 31 DICEMBRE 2024	30
RENDICONTO FINANZIARIO AL 31 DICEMBRE 2024	30
NOTA INTEGRATIVA	38

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CRITERI DI FORMAZIONE E STRUTTURA DEL BILANCIO CONSOLIDATO	42
NOTA INTEGRATIVA ATTIVO	53
NOTA INTEGRATIVA PASSIVO	64
CONTO ECONOMICO	75
ALTRE INFORMAZIONI	83

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Attività svolta e Struttura del Gruppo

Il gruppo Bertolotti S.p.A. è una realtà specializzata nella realizzazione di sistemi complessi di intralogistica e manutenzione nei settori siderurgico, aeronautico e ferroviario che opera attraverso le business unit:

• Bertolotti Industries
• Bertolotti Rail S.r.l. (legal entity del Gruppo)
• Bertolotti AI Works S.r.l. (legal entity del Gruppo)

Le realizzazioni che caratterizzano il gruppo hanno le seguenti caratteristiche che identificano in Bertolotti come partener ideale per:

• Gestione progetti;
• Automazione integrata (dal sistema gestionale al controllo della logistica);
• Alto livello di Sicurezza;
• Alto livello di affidabilità;
• Clienti con il più alto livello di Standing.

Le aziende operano a livello nazionale ed internazionale, offrendo soluzioni tailor-made ai propri clienti, interamente B2B. I mercati di riferimento del gruppo sono: Europa, Nord America e India. Le filiali statunitense ed indiana, anche in virtù dei vincoli di natura regolamentare posti in tali Paesi per l'esercizio del business di Gruppo, sono ancora in fase di start-up.

Il Gruppo opera nelle seguenti linee di business:

1. Industries: le attività si focalizzano sulla progettazione e sulla realizzazione di impianti e sistemi chiavi in mano funzionali alla movimentazione a terra, che includono sistemi AGV (veicoli automatici guidati utilizzati per il trasporto di materiali e merci in ambienti industriali), linee di imballaggio, sistemi rail mounted, e sistemi di movimentazione rinfuse, nonché alla

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movimentazione aerea (tra cui carroponti complessi e magazzini automatici).

1. Rail: le attività si focalizzano sulla progettazione e realizzazione di impianti e sistemi chiavi in mano principalmente per la manutenzione di rotabili ferroviari (metropolitani e tramviari), inclusi sistemi di sollevamento, piattaforme fisse e mobili e sistemi di rifornimento di sabbia e
2. Ai-Works: le attività, gestite da Bertolotti Ai-Works (società interamente detenuta da Bertolotti S.p.a. a partire dal 14 Luglio 2023), si focalizzano sullo sviluppo di software avanzati e sulla progettazione e realizzazione di sistemi robotici con soluzioni innovative avanzate finalizzate all'efficienza industriale.

Vision e Mission

Vision: Essere un partner forte e flessibile per guidare i nostri clienti nella scelta logistica della

movimentazione dei materiali nel mercato dell'industria metallurgica europea e americana.

Mission: Fornire progetti chiavi in mano incentrati su attrezzature per la movimentazione automatica

sulla base di una comprovata esperienza, in grado di massimizzare il valore dei clienti in particolare su agv e sistemi di movimentazione a terra, gru, magazzini automatici, linee di confezionamento coil e sistemi di trasporto a nastro di alta qualità.

Modello operativo

Il Gruppo Bertolotti è riconosciuto sul mercato soprattutto per l'alto grado di innovazione, la qualità dei propri prodotti e per l'elevata customizzazione dei servizi resi in base alle esigenze dei committenti.

Il modello operativo del Gruppo può essere suddiviso nelle seguenti fasi:

• Analisi delle richieste e aspettative dei clienti;
• Definizione delle attività di progettazione e sviluppo della produzione;
• Approvvigionamento dei materiali e dei servizi necessari;
• Realizzazione degli impianti e delle macchine;
• Consegna e montaggio presso il cliente, con collaudo finale e accettazione dell'impianto/macchina da parte del Cliente;
• Pianificazione delle attività di manutenzione ordinaria e attività di post-vendita, curate dal reparto service.

Nel dettaglio, la società lavora per commessa o gara. La Direzione nomina un Project Manager che presidia le attività e monitora lo stato di avanzamento dei lavori, in termini di tempi, risorse e costi da sostenere.

L'analisi delle richiestee delle aspettative dei clientirappresentano il fulcro del processo produttivo e sono affidate ad un gruppo di lavoro presidiato dai referenti delle aree funzionali del Gruppo. Gli stessi, per il proprio ambito di competenza, contribuiscono alla pianificazione e preventivazione, fornendo informazioni sullo svolgimento delle successive attività di progettazione, approvvigionamento, produzione, montaggio e manutenzione degli impianti realizzati.

Struttura del Gruppo

Si riporta qui di seguito il partecipogramma del Gruppo alla data odierna:

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Il Gruppo Bertolotti è costituito dalle seguenti società:

• Bertolotti S.p.A. Impianti per l'industria Siderurgica e Mineraria (capogruppo) con sede legale in LOCALITÀ SANT ANTONIO SNC -50063FIGLINE E INCISA VALDARNO (FI), codice fiscale e P.iva 00423480482 e numero di iscrizione alla Camera di Commercio di Firenze 00423480482 numero REA FI- 234865;
• Bertolotti Rail S.r.l. (controllata direttamente al 100%) con sede legale in LOCALITÀ SANT ANTONIO SNC -50063 FIGLINE E INCISA VALDARNO (FI), codice fiscale e P.iva 06780290489 e numero di iscrizione alla Camera di Commercio di Firenze 06780290489 numero REA FI- 655639.
• Bertolotti AI Works S.r.l. (controllata direttamente al 100%) con sede legale in LOCALITÀ SANT ANTONIO SNC -50063 FIGLINE E INCISA VALDARNO (FI), codice fiscale e P.iva 07292740482 e numero di iscrizione alla Camera di Commercio di Firenze 06780290489 numero REA FI- 50063.
• Bertolotti US Inc. (controllata direttamente al 100%), con sede legale in 625 Liberty Avenue, Pittsburgh, (PA) 15222-3152, Stati Uniti d'America, costituita per lo sviluppo del mercato americano, tuttavia, ad oggi non operativa.
• Bertolotti India Private Limited (controllata direttamente al 100%), con sede legale in Regd. Add: 248 Tower B, 2nd Floor, Sohna Road, Arjun Marg., Arjun Nagar, Gurgaon, Haryana, India, costituita per lo sviluppo del mercato indiano e che, tuttavia, è neonata nel mese di giugno 2024.

Si precisa che al 30 giugno 2024 si è ritenuto optare per l'esclusione dall'area di consolidamento della società Bertolotti US Inc. e Bertolotti India Private Limited per irrilevanza della controllata (art. 28 del D.Lgs 127/1991) in quanto le stesse non presentano alcuna transazione.

Bertolotti Spa - condizioni operative e sviluppo dell'attività

Attività svolte

La Vostra Società, come ben sapete, svolge la propria attività in tre distinti settori:

Settore siderurgico:la società produce Impianti per logistica di stabilimento, imballo, immagazzinaggio, colata acciaio, ferroleghe, movimentazione rinfuse macchinari. I prodotti sono

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specifici rispetto a ciascun cliente e non oggetto di produzione di serie (e quindi non sono oggetto di un "catalogo"); essi sono ideati, ingegnerizzati ed industrializzati e, quindi, alla fine, prodotti sulla base delle specifiche esigenze del cliente e del proprio lay-out produttivo. Ogni prodotto è diverso dall'altro. In questo senso si tenga conto che negli ultimi 50 impianti realizzati, prodotti uguali o simili sono stati solamente 3.

Settore aeronautico:la società produce macchinari ed impianti per la produzione di aerei, scali, "handling equipment" ed in genere per la automazione di specifici processi produttivi dei clienti. Il concetto operativo è il medesimo di quello esposto per il settore siderurgico.

Settore ferroviario:La società produce impianti e macchine per manutenzione treni. Essa, in particolare, produce 4 specie di macchinari standardizzati finalizzati alla movimentazione e manutenzione del materiale rotabile delle ferrovie (cavalletti di sollevamento, cala carrelli, impianti di rifornimento sabbia, piattaforme fisse e mobili di manutenzione tetto rotabile). I prodotti sono a catalogo e generalmente subiscono modestissime modifiche rispetto allo standard grazie proprio al fatto che, in tutto il mondo, il materiale rotabile ha misure di base standard. In questo senso si tenga conto che negli ultimi 50 impianti realizzati ben 48 erano uguali o molto simili.

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Quest'ultimo settore, come sapete, con atto del 20.11.2017 ai rogiti del Notaio Cirianni di Arezzo, è stato concesso in affitto alla Bertolotti Rail S.r.l., il cui capitale è interamente detenuto dalla Vostra Società.

Si ricorda che il suddetto contratto prevede:

• durata fino al 31.12.2023;
• canone annuale per euro 200.000,00;
• il passaggio di 11 dipendenti;

Si segnala che con atto del 07.02.2024, sempre ai rogiti del Notaio Cirianni di Arezzo, la durata del contratto è stata estesa fino al 06.02.2029.

Come noto e come meglio descritto nella Nota Integrativa, in data 14 Luglio 2023 è stata costituita, tramite affitto di ramo di azienda, la società Bertolotti Ai Works S.r.l.

Bertolotti AI Works S.r.l. nasce con un capitale sociale pari ad euro 10.000, interamente posseduto da Bertolotti Group S.r.l.

A seguito della cessione di ramo d'azienda da parte de Bertolotti Group come di seguito descritto, risulta posseduta, al 31 dicembre 2023, al 100% dalla vostra società. La Bertolotti Ai Works S.r.l. ha come obbiettivo strategico quello di sviluppare una costante innovazione di software; lo sviluppo di nuova robotica e di "AI solutions" per la manutenzione predittiva.

Con riunione del consiglio di amministrazione del 3 novembre 2023 si è proposto all'Assemblea della Società di deliberare un aumento di capitale sociale a pagamento da liberarsi in natura mediante il conferimento di un ramo d'azienda da parte di Bertolotti Group S.r.l. Si ricorda che l'operazione ha previsto il trasferimento alla Società di un ramo di azienda di Bertolotti Group rappresentato dal comparto amministrativo (circa n. 12 rapporti di lavoro) e dalle partecipazioni detenute nel capitale sociale di Bertolotti Al Works S.r.l., e di Bertolotti US Inc.

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