28/02/2019 - Bialetti Industrie S.p.A.: 28/02/2019 - Situazione mensile al 31 gennaio 2019. Divulgato il 28 febbraio 2019 alle ore 21.29

INFORMATIVA MENSILE AL MERCATO AI SENSI DELL'ART.114, c. 5, D.LGS. N. 58/98

PERIODO DI RIFERIMENTO: 31/01/2019

Coccaglio, 28 febbraio 2019 - Bialetti Industrie S.p.A. (Milano, MTA: BIA), ai sensi e per gli effetti dell'art. 114, comma 5, del D.Lgs. n. 58/1998, in ottemperanza alla richiesta di Consob del 27 ottobre 2011 e secondo le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche, rende note le seguenti informazioni in risposta agli specifici punti richiamati dall'Autorità di Vigilanza.

a) Posizione finanziaria netta di Bialetti Industrie S.p.A. e del Gruppo Bialetti Industrie, con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine.

La posizione finanziaria netta di Bialetti Industrie S.p.A. e del Gruppo Bialetti, con separata evidenziazione delle componenti attive e passive, a breve, medio e lungo termine è rappresentata nei seguenti prospetti:

Bialetti Industrie S.p.A.

(dati in migliaia di Euro)

Cassa Altre disponibilità liquide Titoli detenuti per la negoziazione Liquidità Crediti finanziari correnti Debiti bancari correnti Parte corrente dell'indebitamento non corrente Altri debiti finanziari correnti Totale debiti finanziari correnti Indebitamento finanziario corrente netto Debiti bancari non correnti Obbligazioni emesse Altri debiti non correnti Indebitamento finanziario non corrente Crediti finanziari non correnti Indebitamento finanziario netto

31 gennaio 2019 (961) 0 0 (961) (33.430) 64.914 5.981 2.430 73.325 38.933 596 17.000 118 17.714 0 56.647

31 dicembre 2018 (1.777) 0 0 (1.777) (39.610) 64.944 5.987 2.192 73.123 31.736 571 17.000 125 17.697 0 49.433

31 dicembre 2017 (2.585) 0 0 (2.585) (38.615) 75.299 3.714 2.492 81.505 40.305 3.064 0 165 3.229 0 43.534

Al 31 gennaio 2019 l'indebitamento finanziario netto di Bialetti Industrie S.p.A. è pari a 56,6 mln/€. La variazione rispetto al mese precedente è conseguente alla rinuncia per 8,88 mln/€ di crediti vantati verso la società controllata turca Cem Bialetti, derivanti dal conto corrente intersocietario.

Si informa che Bialetti Industrie S.p.A. ha in corso accordi di conto corrente intersocietario con le Società controllate Bialetti Store S.r.l., Cem Bialetti A.S., SC Bialetti Stainless Steel S.r.l., Bialetti France S.a.r.l., Bialetti Store France E.u.r.l., Bialetti Store Spain S.L. e Bialetti Store Austria Gmbh, in forza dei quali, a scadenza mensile, Bialetti Industrie S.p.A. provvede al calcolo delle posizioni finanziarie nette debitorie o creditorie, scaturenti da rapporti di natura commerciale, contabilizzando il relativo saldo nei conti correnti intersocietari unitamente, al termine di ogni anno solare, agli interessi maturati.

Il saldo di tali posizioni nette è rappresentato nella voce Crediti finanziari correnti di cui alla tabella precedente.

Gruppo Bialetti

(dati in migliaia di Euro)

Cassa Altre disponibilità liquide Titoli detenuti per la negoziazione Liquidità Crediti finanziari correnti Debiti bancari correnti Parte corrente dell'indebitamento non corrente Altri debiti finanziari correnti Totale debiti finanziari correnti Indebitamento finanziario corrente netto Debiti bancari non correnti Obbligazioni emesse Altri debiti non correnti Indebitamento finanziario non corrente Crediti finanziari non correnti Indebitamento finanziario netto

31 gennaio 2019 (6.292) 0 0 (6.292) (0) 67.296 5.981 927 74.205 67.912 596 17.000 1.406 0 5.236 81.677

31 dicembre 2018 (8.363) 0 0 (8.363) (116) 67.500 5.987 958 74.446 65.967 571 17.000 1.466 19.037 5.443 79.561

31 dicembre 2017 (5.887) 0 0 (5.887) (266) 79.296 3.714 1.472 84.483 78.330 3.064 0 2.729 5.793 5.915 78.208

L'indebitamento finanziario netto di gruppo al 31 gennaio 2019 è pari a 81,68 mln/€. La variazione rispetto al mese precedente è conseguente alla stagionalità tipica del business che prevede una fase di approvvigionamenti concentrata nei primi mesi dell'anno.

Si rammenta che in data 27 febbraio 2019 sono stati sottoscritti gli accordi di ristrutturazione dei debiti di Bialetti, che prevedono il consolidamento dell'indebitamento bancario esistente, la concessione di nuova finanza e il rafforzamento patrimoniale.

Gli accordi di ristrutturazione - e la loro successiva omologazione - costituiscono elementi chiave dell'operazione di rilancio di Bialetti, già delineata in tutti i suoi principali elementi nell'accordo quadro, stipulato il 23 novembre 2018, e successivamente modificato e integrato mediante apposito atto sottoscritto in data 27 febbraio 2019, tra la Società, il suo azionista di maggioranza Bialetti Holding S.r.l., Sculptor Investments IV S.à r.l., Moka Bean S.r.l. e Sculptor Ristretto Investments S.à.r.l..

Il piano industriale 2018-2023, approvato dal Consiglio di Amministrazione dell'8 febbraio 2019 e sotteso agli accordi di ristrutturazione, prevede l'iniezione di nuove risorse nella Società per un importo complessivo di circa 40 mln/€.

Per maggiori informazioni si rinvia ai comunicati stampa del 15, 22 e 27 novembre 2018 e del 27 febbraio 2019.

Con comunicato diffuso in data odierna è stato reso noto che la società ha depositato presso il Tribunale di Brescia il ricorso ai sensi dell'art. 182-bis, primo comma, L.F., per l'omologazione degli accordi di ristrutturazione.

b) Posizioni debitorie scadute del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del gruppo (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura, etc.).

Complessivamente i debiti di natura commerciale registrano scaduti al 31 gennaio 2019 per un totale di Gruppo di 26,6 mln/€ (26 mln/€ al 31 dicembre 2018).

Si consideri inoltre che a parziale compensazione dei debiti scaduti il gruppo ha iscritto nella situazione contabile acconti, anticipi e crediti vantati nei confronti dei fornitori per complessivi netti 2,7 mln/€ (2,8 mln/€ al 31 dicembre 2018 al netto di fondi rischi).

Con riferimento alle iniziative dei creditori rispetto ai debiti scaduti sopra indicati, si segnala che risultavano pendenti presso le Società del Gruppo, alla data del 31 gennaio 2019:

• - decreti ingiuntivi: n. 10 per un importo complessivo di Euro 288.301,21 (di cui n. 4 già parzialmente pagati per Euro 92.555,69);

• - atti di precetto: n. 4 per un importo complessivo di Euro 142.510,25 (di cui n. 2 già parzialmente pagati per Euro 37.282,86);

• - diffide risolutive e citazioni in giudizio: n. 10 per un importo complessivo di Euro 731.027,45 (di cui n. 4 già parzialmente pagate per Euro 57.091,17);

per i quali è già previsto il pagamento integrale entro i termini intimati nei relativi atti o comunque posticipati in accordo con i creditori.

Alla data di divulgazione del presente comunicato risultano pendenti presso le Società del Gruppo:

• - decreti ingiuntivi: n. 9 per un importo complessivo di Euro 290.825,49 (di cui n. 4 già parzialmente pagati per Euro 147.909,45);

• - atti di precetto: n. 4 per un importo complessivo di Euro 142.510,25 (di cui n. 2 già parzialmente pagati per Euro 45.282,86);

• - diffide risolutive e citazioni in giudizio: n. 9 per un importo complessivo di Euro 396.199,14 (di cui n. 3 già parzialmente pagate per Euro 45.000);

• - escussioni fideiussioni: n. 1 per un importo pari a Euro 43.155,39; per i quali è in corso la verifica della fondatezza della pretesa dei relativi creditori.

Non si segnalano sospensioni dei rapporti di fornitura tali da pregiudicare l'ordinario svolgimento dell'attività del Gruppo.

Al 31 gennaio 2019 risultavano scaduti di natura finanziaria del Gruppo per Euro 70,4 mln/€ per i quali sono stati raggiunti accordi di ristrutturazione di cui al comunicato stampa del 27 febbraio 2019.

Per quanto riguarda gli scaduti di natura tributaria, si segnala quanto segue:

relativamente a Bialetti Industrie S.p.A.

• - in data 28 settembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del I trimestre 2017 per l'importo pari a 1,1 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 64 mila cadauna a partire da ottobre 2017. L'ultima rata scadrà l'1 agosto 2022. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 0,891 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 22 novembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del II trimestre 2017 per l'importo pari a 2,6 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 144 mila cadauna a partire da dicembre 2017. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2022. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 2,156 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 20 marzo 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del III trimestre 2017 per l'importo pari a 1,3 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 71 mila cadauna a partire da aprile 2018. L'ultima rata scadrà il 31

gennaio 2023. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 1,131 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 24 maggio 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del IV trimestre 2017 per l'importo pari a 2,4 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 135 mila cadauna a partire da giugno 2018. L'ultima rata scadrà il 31 marzo 2023. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 2,299 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 20 giugno 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento del saldo IRAP 2016 per l'importo pari a 0,2 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 10 mila cadauna a partire da luglio 2018. L'ultima rata scadrà il 2 maggio 2023. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 0,164 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 21 giugno 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate-Riscossione relativa al debito da pagare a seguito della Dichiarazione di adesione agevolata ("rottamazione cartelle") per il periodo d'imposta 2007 pari a 1,1 mln/€ per la quale è previsto il pagamento in tre rate (0,44 mln/€ pagata il 31 ottobre 2018, 0,44 milioni pagata il 30 novembre 2018 e 0,22 mln/€ da pagare il 28 febbraio 2019);

• - in data 17 novembre 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA relativa al II trimestre 2018 per l'importo pari a 1,120 mln/€, oltre a sanzioni ed interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 62 mila euro cadauna a partire da dicembre 2018. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2023. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 1,182 mln/€.

relativamente a Bialetti Store S.r.l.

• - in data 14 novembre 2017 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del II trimestre 2017 per l'importo pari a 0,5 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 25 mila cadauna a partire da dicembre 2017. L'ultima rata scadrà il 30 settembre 2022. Il debito complessivo al 31 gennaio 2019 è pari a 0,372 mln/€ (inclusivo di sanzioni e interessi);

• - in data 22 maggio 2018 è stata notificata la Comunicazione da parte dell'Agenzia delle Entrate relativa al mancato versamento dell'IVA del IV trimestre 2017 per l'importo pari a 1,9 mln/€, oltre sanzioni e interessi, per la quale si prevede il pagamento in venti rate trimestrali pari a euro 106 mila cadauna a partire da giugno 2018. L'ultima rata scadrà il