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Comunicato stampa
Barberino Tavarnelle (FI), 27 settembre 2019
Il CDA di BioDue approva la Relazione Finanziaria Consolidata
semestrale al 30 giugno 2019
Ricavi a 21,6 mln€, +3,2% sul primo semestre 2018
EBITDA a 3,0 mln€, 13,9% del totale ricavi, -15,3% sul primo semestre 2018 EBIT a 1,8 mln€, 8,5% del totale ricavi, -27,5% sul primo semestre 2018 Risultato Netto a 1,6 mln€, 7,4% del totale ricavi, -12,6% sul primo semestre 2018 Investimenti per 4,0 mln€
PFN a 14,6 mln€ (10,5 mln€ al 31 dicembre 2018)
Patrimonio Netto pari a 24,3 mln€ (23,5 mln€ al 31 dicembre 2018)
Il Consiglio di Amministrazione di BioDue S.p.A., società leader nella produzione e commercializzazione di dispositivi medici, prodotti dermocosmetici e integratori alimentari, quotata sul mercato AIM Italia organizzato e gestito da Borsa Italiana, ha approvato in data odierna la Relazione Finanziaria Consolidata semestrale al 30 giugno 2019.
Andamento della gestione del Gruppo
Nel corso del primo semestre 2019 il Gruppo ha registrato Ricavi per 21,6 mln€ (20,9 mln€ al 30 giugno 2018), in crescita di 665 migliaia di euro, pari ad un incremento del 3,2%. Nella seguente tabella è indicata la loro composizione:
|
(in migliaia di euro) |
||||||
|
Ricavi |
30 giugno |
% |
30 giugno |
% |
Var. |
Var.% |
|
2019 |
2018 |
|||||
|
Ricavi "Industriale" |
10.960 |
50,8% |
10.781 |
51,6% |
179 |
1,7% |
|
Ricavi Pharcos |
3.984 |
18,5% |
3.974 |
19,0% |
10 |
0,3% |
|
Ricavi Selerbe |
3.293 |
15,3% |
3.175 |
15,2% |
118 |
3,7% |
|
Ricavi BiOfta |
1.676 |
7,8% |
1.441 |
6,9% |
235 |
16,3% |
|
Altri |
5 |
0,0% |
107 |
0,6% |
(102) |
-95,3% |
|
Totale ricavi BioDue |
19.918 |
92,4% |
19.478 |
93,3% |
440 |
2,3% |
|
Ricavi verso terze parti LaBiotre |
1.633 |
7,6% |
1.408 |
6,7% |
225 |
16,0% |
|
Totale ricavi Consolidati |
21.551 |
100,0% |
20.886 |
100,0% |
665 |
3,2% |
Per la Capogruppo BioDue si evidenzia l'importante crescita dei marchi propri Pharcos, Selerbe e BiOfta, che registrano nel trimestre un incremento pari al +4,2% rispetto allo stesso periodo del 2018, in linea con gli obiettivi e le strategie del gruppo. Complessivamente, si registra una crescita organica dei ricavi, trainata dalla divisione marchi propri e dalle azioni di efficientamento della produzione implementate nel primo semestre dell'anno:
- la Divisione Industriale ha conseguito ricavi per 11,0 mln€, (+1,7%), in linea con le strategie di efficientamento della produzione;
- la Divisione Pharcos ha conseguito ricavi per 4,0 mln€ (+0,3%). La dinamica dei ricavi di Pharcos è stabile a livello globale. Si deve sottolineare l'importante trend di crescita di Pharcos in Italia (3,5 mln€, +12,8%);
- la Divisione Selerbe ha conseguito ricavi per 3,3 mln€ (+3,7%). La crescita è da ricondurre principalmente alle vendite dei prodotti personalizzati al cliente farmacista ed erborista;
- la Divisione BiOfta ha conseguito ricavi per 1,7 mln€ (+16,3%), a conferma del consolidamento dell'azione commerciale intrapresa dalla rete sul canale degli specialisti oftalmologi.
In evidenza, inoltre, la forte crescita della controllata LaBiotre che sta realizzando ottimi risultati grazie alla strategia di vendita intrapresa, con ricavi verso terze parti per 1,6 mln€ (+16,0%).
Nella seguente tabella è indicata la divisione tra i ricavi da contratti con i clienti sul territorio nazionale ed i ricavi da contratti con i clienti realizzati all'estero.
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|
(in migliaia di euro) |
||||||
|
Ricavi |
30 giugno |
% |
31 dicembre |
% |
Variaz. |
Var.% |
|
2019 |
2018 |
|||||
|
Ricavi vendite Italia |
18.961 |
88,0% |
17.927 |
85,8% |
1.034 |
5,8% |
|
Ricavi vendite Estero |
2.590 |
12,0% |
2.959 |
14,2% |
(369) |
-12,5% |
|
Totale ricavi Consolidati |
21.551 |
100,0% |
20.886 |
100,0% |
665 |
3,2% |
La ripartizione geografica dei ricavi consolidati evidenzia l'importante crescita delle vendite interne, da ascrivere principalmente alla crescita dei marchi propri. L'andamento della componente estera rispetto al primo trimestre dello scorso anno è, invece, dovuto al normale andamento degli ordinativi da parte dei clienti.
L'EBITDA si attesta a 3,0 mln€, pari al 13,9% dei ricavi totali, ed è in diminuzione rispetto al primo semestre 2018 (3,5 mln€, 16,9% dei ricavi totali). La diminuzione è dovuta principalmente all'assegnazione di stock option al personale dirigenziale nel corso del semestre (con contabilizzazione del relativo costo di 0,3 mln€) ed all'incremento dei costi per i servizi esterni di lavorazione (incidenza sui ricavi a 23,6% nel primo semestre 2019 rispetto a 21,7% al 30 giugno 2018).
EBIT pari a 1,8 mln€, 8,5% dei ricavi (2,5 mln€ nei primi sei mesi del 2018, 12,2% dei ricavi), dopo "ammortamenti e svalutazioni" pari a 1,2 mln€ (rispetto a 1,0 mln€ del primo semestre 2018), in crescita di 0,2 mln€ per effetto degli ammortamenti sui nuovi investimenti in fabbricati e macchinari.
Il Risultato netto del periodo si attesta a 1,6 mln€, pari al 7,4% dei ricavi (1,8 mln€ nel primo semestre 2018, 8,8% dei ricavi), tenuto conto del risultato delle joint venture e delle società collegate pari a 0,3 mln€ (valutazione con il metodo del patrimonio netto,) e di imposte sul reddito pari a 0,5 mln€, (in riduzione di circa 0,2 mln€ rispetto al primo semestre 2018 anche in virtù dell'effetto della Patent Box e dell'IRES agevolata al 22,5% sulla destinazione degli utili 2018 a riserva disponibile).
Di seguito i dati di Conto Economico di raffronto tra il primo semestre 2019 e il primo semestre 2018:
Conto economico consolidato
|
(in migliaia di euro) |
|||||
|
30 giugno |
% |
30 giugno |
% |
Var.% |
|
|
2019 |
2018 |
||||
|
Ricavi |
21.551 |
99,6% |
20.886 |
99,7% |
3,2% |
|
Altri Proventi |
78 |
0,4% |
58 |
0,3% |
34,5% |
|
TOTALE RICAVI E PROVENTI |
21.629 |
100,0% |
20.944 |
100,0% |
3,3% |
|
Costi per consumo materie prime e merci, |
(9.170) |
-42,4% |
(8.928) |
-42,6% |
2,7% |
|
Variazione delle rimanenze dei prodotti finiti e |
|||||
|
prodotti in corso di lavorazione |
|||||
|
Costi per servizi |
(5.112) |
-23,6% |
(4.538) |
-21,7% |
12,6% |
|
Costo del personale |
(3.478) |
-16,1% |
(3.372) |
-16,1% |
3,1% |
|
Assegnazione diritti stock options |
(310) |
-1,4% |
|||
|
Altri costi operativi |
(558) |
-2,6% |
(563) |
-2,7% |
-0,9% |
|
EBITDA |
3.001 |
13,9% |
3.543 |
16,9% |
-15,3% |
|
Ammortamenti e svalutazioni |
(1.154) |
-5,3% |
(996) |
-4,8% |
15,9% |
|
EBIT |
1.847 |
8,5% |
2.547 |
12,2% |
-27,5% |
|
Proventi finanziari |
54 |
0,2% |
48 |
0,2% |
12,5% |
|
Oneri finanziari |
(127) |
-0,6% |
(114) |
-0,5% |
11,4% |
|
Proventi e oneri da partecipazioni |
290 |
1,3% |
|||
|
Risultato ante imposte |
2.064 |
9,5% |
2.481 |
11,8% |
-16,8% |
|
Imposte sul reddito |
(462) |
-2,1% |
(648) |
-3,1% |
-28,7% |
|
Risultato netto del periodo |
1.602 |
7,4% |
1.833 |
8,8% |
-12,6% |
|
Risultato di pertinenza di terzi |
(33) |
-0,2% |
73 |
0,3% |
<-100% |
|
Risultato del Gruppo |
1.635 |
7,6% |
1.760 |
8,4% |
-7,1% |
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Il Patrimonio Netto risulta ulteriormente rafforzato a 24,3 mln€ (al netto della distribuzione dei dividendi 2018 per 1,1 mln€).
Il capitale circolante netto, pari a 13,3 mln€ (11,2 mln€ nel primo semestre 2018), risulta aumentato soprattutto per effetto dei maggiori volumi.
Di seguito si riportano i dati dello Stato patrimoniale al 30 giugno 2019 raffrontati con le risultanze al 31 dicembre 2018:
Stato patrimoniale consolidato riclassificato
|
(in migliaia di euro) |
||
|
30 giugno |
31 dicembre |
|
|
2019 |
2018 |
|
|
ATTIVITÀ CORRENTI |
||
|
Rimanenze |
7.291 |
5.926 |
|
Crediti commerciali |
13.550 |
12.373 |
|
Altre attività correnti |
1.397 |
911 |
|
TOTALE ATTIVITÀ CORRENTI |
22.238 |
19.210 |
|
PASSIVITÀ CORRENTI |
||
|
Debiti commerciali |
(6.879) |
(6.588) |
|
Altre passività correnti |
(2.066) |
(1.383) |
|
TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI |
(8.945) |
(7.971) |
|
CAPITALE CIRCOLANTE NETTO (A) |
13.293 |
11.239 |
|
Immobilizzazioni |
25.613 |
22.830 |
|
Avviamento |
1.381 |
1.381 |
|
Altre attività e passività non correnti |
(310) |
(378) |
|
CAPITALE FISSO NETTO (B) |
26.684 |
23.833 |
|
CAPITALE INVESTITO NETTO (A+B) |
39.977 |
35.072 |
|
30 giugno |
31 dicembre |
|
|
2019 |
2018 |
|
|
PATRIMONIO NETTO |
||
|
Capitale sociale |
3.679 |
3.675 |
|
Riserve |
16.858 |
13.721 |
|
Risultato del periodo di pertinenza del Gruppo |
1.635 |
3.989 |
|
TOTALE PATRIMONIO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO |
22.172 |
21.385 |
|
Capitale e riserve di pertinenza di terzi |
2.125 |
2.158 |
|
TOTALE PATRIMONIO NETTO |
24.297 |
23.543 |
|
Fondi per rischi e oneri e passività per benefici a dipendenti |
1.114 |
1.005 |
|
Posizione finanziaria netta |
14.566 |
10.524 |
|
TOTALE FONTI |
39.977 |
35.072 |
Sotto il profilo dei flussi finanziari, nel periodo in esame, il Gruppo ha generato con la gestione operativa flussi di cassa per 0,7 mln€ (rispetto a 1,3 mln€ del primo semestre 2018), quale conseguenza delle dinamiche reddituali e patrimoniali sopra esposte.
L'attività di investimento, invece, ha richiesto flussi netti per 4,0 mln€, principalmente quale conseguenza di:
- investimenti immobiliari per 2,2 mln€, macchinari e attrezzature per 0,4 mln€, quindi per un totale di 2,6 mln€, da parte di BioDue per l'ampliamento dello stabilimento di Via Guttuso 1;
- investimenti immobiliari per 0,3 mln€, macchinari e attrezzature per 0,4 mln€, quindi per un totale di 0,7 mln€, da parte di LaBiotre per il completamento degli spazi produttivi dedicati al soft-gel;
- acquisto di partecipazioni in società collegate per 0,4 mln€.
I flussi netti dell'attività di finanziamento sono pari a 1,9 mln€ al lordo dell'effetto dei dividendi distribuiti, dovuti a: incremento debiti verso banche per 1,4 mln€, nuovi finanziamenti di medio e lungo termine netti per 0,8 mln€ e variazione netta di leasing ed altre passività finanziarie per 0,1 mln€.
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Di seguito i dati del Rendiconto finanziario di raffronto tra il primo semestre 2019 e il primo semestre 2018:
Rendiconto finanziario consolidato
|
(in migliaia di euro) |
||
|
30 giugno |
30 giugno |
|
|
2019 |
2018 |
|
|
RISULTATO NETTO DEL PERIODO |
1.602 |
1.833 |
|
Rettifiche per elementi non monetari |
1.463 |
1.768 |
|
Ammortamenti e svalutazioni attività materiali, immateriali e immobiliari |
1.154 |
996 |
|
Imposte sul reddito |
462 |
648 |
|
Interessi attivi e passivi netti |
73 |
66 |
|
Proventi e oneri da partecipazioni |
(291) |
|
|
Accantonamenti al fondo svalutazione crediti |
65 |
58 |
|
Variazioni nelle attività e passività operative: |
(2.353) |
(2.216) |
|
Variazione delle rimanenze |
(1.365) |
(941) |
|
Variazione dei crediti verso clienti |
(1.242) |
(1.544) |
|
Variazione dei debiti verso fornitori |
291 |
241 |
|
Altre variazioni di attività e passività operative |
(37) |
28 |
|
Altri incassi e pagamenti: |
(12) |
(66) |
|
Interessi incassati (pagati) |
(73) |
(66) |
|
(Imposte sul reddito pagate) |
||
|
(Utilizzo di fondi) |
61 |
|
|
FLUSSO DI CASSA NETTO GENERATO (UTILIZZATO) |
700 |
1.319 |
|
DALL'ATTIVITÀ OPERATIVA |
||
|
Flusso di cassa da attività di investimento: |
||
|
Attività immateriali acquistate |
(13) |
(29) |
|
Attività materiali acquistate |
(3.380) |
(4.113) |
|
Acquisto di quote di partecipazioni in società collegate e joint venture |
(358) |
|
|
Incassi dalla vendita di attività materiali |
105 |
103 |
|
FLUSSO DI CASSA NETTO GENERATO (UTILIZZATO) |
(3.646) |
(4.039) |
|
DALL'ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO |
||
|
Flusso di cassa da attività di finanziamento: |
||
|
Incremento (decremento) dei debiti verso banche |
1.398 |
377 |
|
Accensione finanziamenti |
1.750 |
1.750 |
|
(Rimborso finanziamenti) |
(952) |
(729) |
|
Accensione leasing |
105 |
2.630 |
|
(Rimborso, cessione ed estinzione leasing) |
(223) |
(285) |
|
Variazione netta delle altre passività finanziarie non correnti |
11 |
(247) |
|
Dividendi pagati |
(1.109) |
(669) |
|
FLUSSO DI CASSA GENERATO (UTILIZZATO) DALL'ATTIVITÀ |
980 |
2.827 |
|
DI FINANZIAMENTO |
||
|
INCREMENTO (DECREMENTO) NETTO NELLE |
(1.966) |
107 |
|
DISPONIBILITÀ LIQUIDE |
||
|
DISPONIBILITÀ LIQUIDE ALL'INIZIO DEL PERIODO |
3.524 |
1.035 |
|
Incremento/(decremento) delle disponibilità liquide |
(1.966) |
107 |
|
DISPONIBILITÀ LIQUIDE ALLA FINE DEL PERIODO |
1.558 |
1.142 |
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Per effetto di quanto sopra, le disponibilità liquide di 3,5 mln€ al 31 dicembre 2018 sono diminuite per 2,0 mln€, attestandosi a 1,6 mln€.
L'indebitamento finanziario netto, al termine del primo semestre 2019, si è dunque attestato a complessivi 14,6 mln€ (10,5 mln€ al 31 dicembre 2018), ed è costituito:
- da debiti finanziari non correnti per 11,0 mln€ (11,3 mln€ al 31 dicembre 2018);
- da debiti finanziari correnti per 5,1 mln€ (2,8 mln€ al 31 dicembre 2018);
- da disponibilità liquide per 1,6 mln€ (3,5 mln€ al 31 dicembre 2018).
L'incremento dell'indebitamento finanziario netto (pari a complessivi 4,0 mln€) è principalmente riconducibile agli investimenti del periodo ed all'erogazione dei dividendi.
Indebitamento finanziario netto
I suddetti dati di flusso finanziario hanno quindi determinato un Indebitamento finanziario netto (determinato coerentemente con le prescrizioni Consob n. DEM/6064293) al 30 giugno 2019 come da seguente tabella.
|
(in migliaia di euro) |
||
|
30 giugno |
31 dicembre |
|
|
2019 |
2018 |
|
|
A. Denaro e valori in cassa |
1 |
|
|
B. Depositi bancari e postali |
1.558 |
3.523 |
|
C. Titoli detenuti per la negoziazione |
||
|
D. Liquidità (A) + (B) + (C) |
1.558 |
3.524 |
|
E. Crediti finanziari correnti |
28 |
26 |
|
F. Debiti bancari correnti |
1.908 |
581 |
|
G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente |
3.192 |
2.176 |
|
di cui leasing |
456 |
444 |
|
di cui parte corrente mutui |
2.736 |
1.732 |
|
H. Altri debiti finanziari correnti |
||
|
di cui debito verso precedente azionista |
||
|
I. Indebitamento finanziario corrente (F) + (G) + (H) |
5.100 |
2.757 |
|
J. Indebitamento finanziario corrente netto (I) - (E) - (D) |
3.514 |
(793) |
|
K. Debiti bancari non correnti |
11.052 |
11.317 |
|
di cui leasing |
2.485 |
2.615 |
|
di cui parte non corrente mutui |
8.567 |
8.702 |
|
L. Obbligazioni emesse |
||
|
M. Altri debiti non correnti |
||
|
N. Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M) |
11.052 |
11.317 |
|
O. Indebitamento finanziario netto (J) + (N) |
14.566 |
10.524 |
L'incremento nel semestre dell'indebitamento finanziario netto, pari a circa 4 mln€, è stato determinato da impieghi per circa 5 mln€ (dei quali circa 4 mln€ per investimenti ed 1 mln€ per dividendi erogati), coperti tramite generazione di cassa dall'attività operativa per 1 mln€, da nuovi finanziamenti netti per 2 mln€ e dall'impiego della cassa disponibile a fine 2018 per ulteriori 2 mln€.
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BioDue S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 27 settembre 2019. La fonte è unica responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 27 settembre 2019 16:45:08 UTC
