27/01/2025 - Centrale del Latte d'Italia S.p.A.: Relazione illustrativa assemblea

Centrale del Latte d'Italia S.p.A.

RELAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI, ai sensi dell'articolo 125-ter del D. Lgs. 24 febbraio 1998, n. 58, nonché dell'articolo 84-ter del regolamento emittenti CONSOB adottato con delibera n. 11971 del 14 maggio 1999, come successivamente modificati ed integrati, al punto 1 all'ordine del giorno dell'ASSEMBLEA ORDINARIA degli azionisti che si terrà presso la sede della società Newlat Group S.A., sita in Paradiso (Svizzera), Via Geretta n. 8, in prima convocazione, il giorno 26 Febbraio 2025 alle ore 10.00 e occorrendo, in seconda convocazione, il giorno 5 Marzo 2025, stessi luogo e ora.

Centrale del Latte d'Italia S.p.A. - Via Filadelfia, 220 - 10137 Torino - Codice fiscale e P.I. 01934250018 - Capitalesociale Euro 28.840.041,20 i.v. - C.C.I.A.A. - Torino n. 520409 - Tribunale di Torino n. 631/77

La presente Relazione è messa a disposizione presso la sede legale dell'Emittente, nel meccanismo di stoccaggio autorizzato centralizzato denominato eMarket Storage e gestito da Teleborsa S.r.l., consultabile all'indirizzo www.emarketstorage.com,nonché sul sito della Società www.centralelatteitalia.com (il "Sito Internet") in data 27 Gennaio 2025.

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RELAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI RELATIVAMENTE AL PRIMO PUNTO ALL'ORDINE DEL GIORNO DELL'ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI:

Conferimento del mandato di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs 125/2024, di durata di tre anni e determinazione del relativo corrispettivo:

1. Conferimento del mandato di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs 125/2024, di durata di tre anni;
2. Determinazione corrispettivo del mandato di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs 125/2024, di durata di tre anni.

Signori Azionisti,

siete chiamati a conferire il mandato di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità da redigersi ai sensi del Decreto Legislativo 6 settembre 2024 n. 125 ("D. Lgs. n. 125/2024") per gli esercizi dal 31.12.2024 al 31.12.2026.

Invero, sino all'esercizio 2023, Centrale del Latte d'Italia S.p.A. (la "Società") - nonostante fosse una società quotata che superava i limiti dimensionali previsti dalla precedente normativa di cui al Decreto Legislativo 30 dicembre 2016, n. 254 che aveva introdotto l'obbligo di pubblicazione di una dichiarazione di carattere non finanziario ("DNF") - era esonerata dal redigere tale informativa poiché la controllante, Newlat Food S.p.A., presentava una DNF su base consolidata.

In data 10 settembre 2024 è stato pubblicato il D. Lgs. n. 125/2024, il quale ha recepito in Italia la Direttiva (UE) 2022/2464 (c.d. Corporate Sustainability Reporting Directive, CSRD) riguardante la rendicontazione di sostenibilità - che ha preso il posto della dichiarazione non finanziaria a suo tempo prevista dal D. Lgs. 254/2016 - la quale ha eliminato la predetta condizione di esonero in favore della Società, sicché, dall'esercizio 2024, Centrale del Latte d'Italia S.p.A. è obbligata a presentare una rendicontazione di sostenibilità CSRD separata rispetto a quella della controllante Newlat Food S.p.A.

Il D. Lgs. n. 125/2024 dispone che l'incarico di attestazione della conformità della rendicontazione di sostenibilità sia conferito seguendo lo stesso processo di nomina del soggetto al quale sia conferito l'incarico di revisione del bilancio, con un'unica differenza legata alla durata dell'incarico, essendo previsto un periodo triennale del mandato.

Considerando che la società incaricata della revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs. 125/2024 della controllante Newlat Food S.p.A. è la società PricewaterhouseCoopers S.p.A., Centrale del Latte d'Italia S.p.A. intende conferire a quest'ultima l'incarico in parola, per un migliore coordinamento delle attività.

Pertanto, la Società, su parere favorevole del Comitato per il Controllo sulla Gestione, intende conferire il mandato di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità da redigersi ai sensi del D. Lgs. 125/2024 a PricewaterhouseCoopers S.p.A. per la durata di tre esercizi, e cioè dall'esercizio con chiusura al 31.12.2024 sino all'esercizio con chiusura al 31.12.2026, determinandone il corrispettivo annuale nell'importo di € 40.000,00, oltre IVA e spese.

Premesso quanto sopra, siete oggi chiamati, su proposta motivata del Comitato per il Controllo sulla Gestione, che viene allegata alla presente Relazione unitamente all'offerta presentata da PricewaterhouseCoopers S.p.A., ad affidare l'incarico di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs 125/2024 a PricewaterhouseCoopers S.p.A., nel rispetto della normativa applicabile, per tre anni, con riferimento agli esercizi 2024-2026.

Pertanto, Vi proponiamo di adottare la seguente deliberazione:

"L'Assemblea ordinaria degli Azionisti di Centrale del Latte d'Italia S.p.A.:

• preso atto della relazione illustrativa predisposta dal Consiglio di Amministrazione e del parere favorevole del Comitato per il Controllo sulla Gestione, in merito al conferimento del mandato di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs. 125/2024,

D E L I B E R A

• di conferire alla società PricewaterhouseCoopers S.p.A. - società già incaricata della revisione legale dei conti di Centrale del Latte d'Italia S.p.A. - l'incarico di revisione limitata della rendicontazione di sostenibilità redatta ai sensi del D. Lgs. 125/2024, con riferimento agli esercizi 2024-2026, nei termini e alle condizioni previsti dall'offerta dalla stessa presentata e allegata alla proposta motivata del Comitato per il Controllo sulla Gestione;

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• di conferire al Consiglio di Amministrazione e, per esso, al Presidente, con ampia facoltà di subdelega, tutti i poteri necessari od opportuni per l'esecuzione delle deliberazioni di cui al punto che precede e, segnatamente, per la finalizzazione e il perfezionamento dell'incarico ivi indicato e per l'esecuzione di tutti gli atti, adempimenti, azioni e negozi a tal fine necessari od opportuni."

Torino, 27 gennaio 2025

Per il Consiglio di Amministrazione

Il Presidente

Angelo Mastrolia

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