26/03/2025 - Copernico SIM S.p.A.: 26/03/2025 Approvazione progetto di bilancio 2024

COMUNICATO STAMPA

COPERNICO SIM S.p.A.: IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31

DICEMBRE 2024

Proposto dividendo pari a Euro 0,08 per azione

Principali risultati al 31 Dicembre 2024

• • Commissioni attive: Euro 9,6 milioni (Euro 7,9milioni al 31-dic-23) in aumento del 20,9%

• • Margine di intermediazione: Euro 4,4 milioni (Euro 3,4 milioni al 31-dic-23) in aumento 27,7%

• • Risultato d'esercizio: Euro 0,22 milioni (Euro 0,08 milioni al 31-dic-23) in aumento del 164,3%

• • Patrimonio netto: Euro 5,8 milioni (Euro 4,6 milioni al 31-dic-23) in aumento del 26,0%

• • Posizione finanziaria netta (cassa): Euro 1,7 milioni (Euro 1,4 milioni al 31-dic-23) in aumento del 16,3%

• • Numero di consulenti: n. 78 (78 al 31-dic-23), invariato

• • Asset Under Management (AUM): Euro 792 milioni (Euro 713 milioni al 31-dic-23) in aumento dell'11,1%

• • Raccolta netta: Euro 20 milioni (Euro 2,6 milioni al 31-dic-23) in aumento del 669,2%

Udine, 26 marzo 2025 - Il Consiglio di Amministrazione di Copernico SIM S.p.A. ("la Società" o anche "Copernico SIM"), società quotata su Euronext Growth Milan, riunitosi in data odierna, ha approvato il Progetto di bilancio di esercizio al 31 dicembre 2024, che sarà sottoposto all'Assemblea Ordinaria degli Azionisti, che verrà convocata, in prima convocazione, per il giorno 29 aprile 2025 e, in seconda convocazione, per il giorno 9 maggio 2025.

Progetto bilancio di esercizio 2024

La Società ha redatto il bilancio di esercizio in applicazione del D. Lgs. 28 febbraio 2005 n.38 secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS, così come interpretati dall'International Financial Report Interpretation (IFRIC) e adottati dall'Unione Europea.

Principali risultati economico-patrimoniali 2024

L'esercizio chiuso al 31 dicembre 2024, evidenzia un utile netto pari a Euro 219.886, mentre nel precedente esercizio l'utile netto era pari ad Euro 83.196, registrando un incremento del 164%.

Al 31 dicembre 2024, le commissioni attive evidenziano un aumento del 21%, attestandosi a Euro 9,6 milioni. Anche le commissioni passive, pari alla stessa data a Euro 5,2 milioni, hanno registrato un correlato aumento rispetto al precedente esercizio pari al 16%. Il rapporto di retrocessione medio si attesta al 53,9 %, mentre nel precedente esercizio era pari al 56,16%, il margine di intermediazione, per effetto di dette dinamiche, registra un conseguente incremento del 28%, attestandosi a Euro 4,4 milioni.

Le spese amministrative, nel complesso, registrano un incremento pari a circa il 4% rispetto al precedente esercizio, attestandosi a Euro 3,3 milioni.

Non si rilevano variazioni significative in riferimento alle rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali e immateriali rispetto al precedente esercizio.

La voce Altri proventi e oneri di gestione registra una variazione negativa, al 31 dicembre 2024, rispetto al precedente esercizio, nel quale si erano registrati proventi di natura straordinaria derivanti dal positivo esito di contenziosi.

Il risultato dell'esercizio è stato influenzato dalla decisione adottata dalla Società di aderire prudentemente alla procedura di riversamento spontaneo in tema di credito d'imposta per gli investimenti di ricerca e sviluppo, in un quadro normativo e interpretativo caratterizzato da forte incertezza.

Con riferimento ai profili patrimoniali, si evidenzia che le immobilizzazioni materiali passano da Euro 1.690.061 al 31 dicembre 2023, ad Euro 2.967.842 al 31 dicembre 2024, per effetto del cambiamento del modello adottato per la valutazione degli immobili e dei terreni di proprietà; in particolare, a partire dal 31 dicembre 2024, la Società ha abbandonato il modello del costo e ha adottato il modello della rideterminazione del valore (fair value) esercitando una facoltà prevista dai principi contabili internazionali IFRS. Si registra, parimenti, un incremento delle riserve di rivalutazione, che passano da Euro 18.733 al 31 dicembre 2023, ad Euro 1.004.726 al 31 dicembre 2024.

Grazie al positivo risultato conseguito nell'esercizio, le attività fiscali anticipate hanno registrato una contrazione per l'importo di Euro 129.718, riflettendo l'utilizzo di benefici fiscali pregressi.

Posizione finanziaria netta

Si riporta di seguito la posizione finanziaria netta con riguardo al 31 dicembre 2024 e al 31 dicembre 2023.

Posizione finanziaria netta
Valori in Euro / 000	2024	2023
A. Cassa B. Altre disponibilità liquide (crediti verso banche) C. Attività finanziarie disponibili per la vendita	1.901 1 -	1.710 - -
D. LIQUIDITÀ (A + B + C)	1.902	1.710
E. CREDITI FINANZIARI CORRENTI	-	-
F. Debiti bancari correnti G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente H. Altri debiti finanziari correnti	(65) - -	(75) - -
I. INDEBITAMENTO FINANZIARIO CORRENTE (F + G + H)	(65)	(75)
J. INDEBITAEMNTO FINANZIARIO CORRENTE NETTO (I -E - D)	1.837	1.635
K. Debiti bancari non correnti	(187)	(216)
L. Obbligazioni emesse	-	-
M. Altri debiti non correnti	-	-
N. INDEBITAMENTO FINANZIARIO NON CORRENTE (K + L + M)	(187)	(216)
O. INDEBITAMENTO FINANIZARIO NETTO (J + N)	1.650	1.419

Le dinamiche associate all'indebitamento finanziario corrente sono riconducibili ai piani di ammortamento di finanziamenti per leasing operativi come previsto dal principio contabile IFRS 16.

Attività svolte nel corso dell'esercizio 2024

La Società ha continuato il suo impegno nei progetti avviati negli esercizi precedenti e focalizzati principalmente sull'ampliamento dei servizi da offrire alla propria clientela e sulla maggior visibilità del brand aziendale verso i potenziali clienti e consulenti finanziari.

Nel corso dell'esercizio sono stati organizzati degli eventi tematici finalizzati a incontrare la clientela, attuale o potenziale, e, nell'ambito delle attività di selezione, potenziali nuovi consulenti finanziari.

In particolare, la Società ha organizzato o partecipato a numerose iniziative di educazione finanziaria, rivolta ai propri consulenti finanziari e ai propri clienti.

Nel corso del 2024, l'attività di selezione ha registrato un'evoluzione significativa, grazie a un rafforzamento delle strategie di ricerca, valutazione e onboarding dei candidati. L'obiettivo principale è stato l'ottimizzazione del processo selettivo e di formazione, aumentando così la qualità dei profili individuati e garantendo una maggiore corrispondenza tra le competenze richieste e il modello operativo della Società.

Nel corso del 2024, la Società ha svolto le analisi tecniche preliminari volte alla realizzazione e al lancio di un'applicazione mobile Copernico SIM, dedicata ai propri clienti e a clienti potenziali. Questo progetto risponde alla volontà di potenziare gli strumenti a disposizione della clientela, migliorare l'esperienza utente e accrescere la competitività sul mercato, attraverso strumenti digitali, sempre più evoluti e accessibili.

Con riferimento alla prestazione del servizio di consulenza a parcella è stata rafforzata l'attività formativa rivolta ai consulenti finanziari della Società, focalizzandosi in modo particolare sulle competenze tecniche e normative indispensabili per gestire in maniera ottimale la combinazione dei servizi di consulenza a parcella e di ricezione e trasmissione ordini, al fine di accrescere la qualità del servizio prestato, con un approccio orientato alla massima trasparenza e alla soddisfazione delle aspettative della clientela.

La prestazione del servizio di consulenza in abbinamento al servizio di ricezione e trasmissione ordini (RTO) ha consentito alla Società di accedere anche a strumenti di risparmio amministrato, migliorando in termini quantitativi e qualitativi l'offerta di servizi alla propria clientela e rafforzando la resilienza del proprio business model, in uno scenario competitivo in forte evoluzione. L'implementazione dei nuovi servizi e l'accesso, oltre che agli strumenti e ai prodotti gestiti, anche agli strumenti disponibili nella componente amministrata ha generato effetti positivi, sia in termini di raccolta netta sia sull'andamento del portafoglio aggregato.

Al 31 dicembre 2024, si registra una raccolta netta positiva per Euro 20,1 milioni mentre la raccolta lorda si attesta a Euro 153,4 milioni.

Andamento raccolta
2023	2024
Raccolta lorda	104.211.330	153.376.307
Raccolta netta	2.562.284	20.078.694

Il portafoglio, al 31 dicembre 2024, si attesta a Euro 792,2 milioni, allocato principalmente in strumenti di risparmio gestito e in prodotti di tipo assicurativo, registrando una crescita dell'11,11% rispetto al precedente esercizio. Il portafoglio allocato nella componente amministrata è cresciuto di circa il 196% rispetto al precedente esercizio e la sua incidenza sul portafoglio complessivo è passata dal 3,25% al 31 dicembre 2023 all'8,65% al 31 dicembre 2024. La componete di portafoglio allocata in prodotti finanziari assicurativi è risultata stabile mentre gli strumenti OICR e i fondi pensione hanno registrato una crescita del 9,06%, rispetto al precedente esercizio.

Andamento del portafoglio (AUM)

900.000.000

800.000.000

700.000.000

600.000.000

500.000.000

400.000.000

300.000.000

200.000.000

100.000.000

-
2023	2024
AMMINISTRATO	23.146.258	68.505.959
ASSICURATIVO	221.156.871	212.564.146
FONDO PENSIONE	55.928.130	64.023.870
OICR	412.731.012	447.096.855

Gli Asset Under Control (AUC), tenendo conto anche delle consistenze detenute dalla clientela presso banche terze in riferimento all'operatività connessa con i servizi di investimento prestati dalla Società, si attestano a Euro 809,9 milioni, in crescita di Euro 82 milioni rispetto al corrispondente periodo dell'esercizio precedente.

Il portafoglio medio per consulente finanziario è passato da Euro 9,1 milioni al 31 dicembre 2023 a Euro 10,2 milioni al 31 dicembre 2024.

Proposta di destinazione del risultato di esercizio

Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti di approvare il bilancio al 31 dicembre 2024, destinando l'utile di esercizio, pari a complessivi Euro 219.886 come segue:

• ▪ quanto a complessivi Euro 10.994, pari al 5% dell'utile di esercizio, a riserva legale;

• ▪ quanto a complessivi Euro 55.252 a riserva straordinaria;

• ▪ quanto a complessivi Euro 153.640 a distribuzione di un dividendo lordo ordinario, (pari a Euro 0,08 per azione, al lordo delle ritenute di legge, per ciascuna delle n. 1.920.500 azioni ordinarie in circolazione, al netto delle azioni proprie), stabilendo che la data di stacco della cedola sia il 19 maggio 2025, la record date, ai sensi dell'art. 83- terdecies del D.lgs. 58 del 24 febbraio 1998 come successivamente modificato, il 20 maggio 2025 e la data di pagamento a partire dal 21 maggio 2025.

La Società rende noto che il dividendo sarà messo in pagamento, se l'Assemblea di prossima convocazione ne approverà la distribuzione, a partire dal 21 maggio 2025, previo stacco della cedola il 19 maggio 2025 e record date, ai sensi dell'art. 83- terdecies del D.lgs 58 del 24 febbraio 1998 come successivamente modificato, il 20 maggio 2025.

Evoluzione prevedibile della gestione

La Società intende perseguire l'obiettivo di incrementare il controvalore del portafoglio medio dei consulenti finanziari mediante la selezione di profili professionali con portafoglio qualificato. Al contempo, verrà intensificata l'attività di formazione e di inserimento, all'interno della struttura commerciale, di giovani consulenti finanziari con elevato potenziale di crescita e di agenti assicurativi.

Nel corso del 2025, proseguiranno le attività di sviluppo e aggiornamento della struttura sistemica, nella convinzione che la tecnologia, associata alla professionalità dei propri consulenti finanziari, rappresenti un supporto determinante per consentire di perseguire gli obiettivi di crescita di medio e lungo termine.

La Società proseguirà le valutazioni di possibili operazioni straordinarie che possano concorrere a migliorare il posizionamento sul mercato di riferimento e ad accelerare la crescita.

La Società perseguirà anche l'obiettivo di definire una maggiore articolazione dei servizi offerti al fine di soddisfare i bisogni emergenti e, nel contempo, di accrescere volumi, flussi di ricavo e la marginalità, a fronte di una struttura di costi sempre più efficiente per la clientela.

Nomina del Consiglio di Amministrazione

Con l'approvazione del bilancio chiuso al 31 dicembre 2024 il Consiglio di Amministrazione è giunto alla sua scadenza naturale e, pertanto, il Consiglio di Amministrazione, nella riunione del 26 marzo 2025, convoca l'Assemblea degli Azionisti anche per deliberare in merito alla nomina dei componenti l'organo amministrativo.

Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'assemblea ordinaria degli azionisti, in prima convocazione per il giorno 29 aprile 2025 e, occorrendo, in seconda convocazione, per il giorno 9 maggio 2025.

L'assemblea degli azionisti sarà chiamata a deliberare in merito:

• ▪ all'approvazione del Bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2024 e alla destinazione del risultato di esercizio e proposta distribuzione dividendo;

• ▪ alla nomina del Consiglio di amministrazione, previa determinazione del numero dei componenti, alla durata dell'incarico e ai relativi compensi;

• ▪ alla Policy in materia di remunerazione e incentivazione e alla relativa informativa.

L'ordine del giorno puntuale e definitivo verrà comunicato nei prossimi giorni ai sensi delle disposizioni normative e regolamentari vigenti.

A tal proposito si rimanda alla Relazione Illustrativa del Consiglio di Amministrazione sui punti all'ordine del giorno dell'Assemblea e alla relativa documentazione che sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede sociale e sul sito www.copernicosim.com,alla sezione Investor Relations/Informazione per gli azionisti/Assemblee e sul meccanismo di stoccaggio di Borsa Italiana S.p.A., nei termini previsti dalle disposizioni normative e regolamentari vigenti.

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Con riferimento ai dati contabili e agli schemi esposti nel presente comunicato, si precisa che si tratta di dati per i quali non è ancora stata completata l'attività di revisione legale dei conti, né l'attività di verifica da parte del collegio sindacale.

Il progetto di bilancio di esercizio al 31 dicembre 2024, unitamente alla relazione sottoposta a revisione legale dei conti da parte di Deloitte & Touche S.p.A., saranno resi disponibili presso la sede sociale e sul sito internet della Società all'indirizzowww.copernicosim.comnella sezione Investor Relations/Informazione per gli azionisti/Assemblee e sul meccanismo di stoccaggio di Borsa Italiana S.p.A., nei termini previsti dalle disposizioni normative e regolamentari vigenti.

In caso di modifiche del calendario, la Società provvederà a darne tempestiva informazione al mercato secondo quanto stabilito dal Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan.

Il presente comunicato è disponibile sul sito internet della Società www.copernicosim.comnella sezione Investor Relations/Comunicati stampa.

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Copernico SIM è una delle principali società di intermediazione mobiliare, non appartenente ad alcun gruppo bancario, finanziario o assicurativo. La sua attività è focalizzata sulla consulenza in materia di investimenti in Italia con collocamento di prodotti finanziari ed assicurativi nonché, in via residuale, servizi di consulenza non abbinati al collocamento e servizi accessori di analisi patrimoniali e di portafoglio. Nell'ambito della consulenza, Copernico SIM seleziona ed offre alla propria clientela una molteplicità di prodotti finanziari ed assicurativi in virtù di accordi di distribuzione stipulati le principali Società Prodotto di caratura internazionale e con l'accesso ai principali mercati finanziari nazionali e internazionali. Copernico SIM ha la propria sede operativa a Udine ed ha altri uffici secondari a Milano.

Copernico SIM S.p.A.

via Cavour, 20 - 33100 - Udine Direttore Generale e Investor Relator: dott. Lorenzo Sacchi

E-mail: ir@copernicosim.com;Tel. +39 0432 229835

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EnVent Italia SIM S.p.A.	Banca Finnat Euramerica SpA
Via degli Omenoni 2 - 20121 Milano	Piazza del Gesù n. 49 - 00186 - Roma
ega@envent.it	Tel. +39 06 699331

Voci dell'attivo (importi in Euro)

10. 40.

• Cassa e disponibilità liquide 1.901.087 1.710.482

• Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato 2.785.043 2.077.550

• a) crediti verso banche

• b) crediti verso società finanziarie

• c) crediti verso clientela

• 80. Attività materiali

• 90. Attività immateriali

• 100. Attività fiscali

  • a) correnti

  • b) anticipate

• 120. Altre attività

2024

573 1.915.122 869.348 2.967.842

2023

192 1.706.835 370.523 1.690.061

558.307 568.499

492.234 553.874

114.818 46.740

377.416 507.134

1.209.847

1.176.049

TOTALE ATTIVO

9.914.360

7.776.515

Voci del passivo (importi in Euro)

10.

• Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato 1.594.638 1.370.884

• a) debiti 1.594.638 1.370.884

b) titoli in circolazione

• 60. Passività fiscali

  • a) correnti

  • b) differite

• 80. Altre passività

• 90. Trattamento di fine rapporto del personale

• 100. Fondi per rischi e oneri

  • a) impegni e garanzie rilasciate

  • b) quiescenza e obblighi simili

  • c) altri fondi e rischi

• 110. Capitale

• 120. Azioni proprie (-)

• 140. Sovrapprezzi di emissione

• 150. Riserve

• 160. Riserve da valutazioni

• 170. Utile (Perdita) d'esercizio

2024

2023

- 422.250

23.453

- - - -

127.053

87.688

1.974.000

1.974.000

(60.569)

(60.569)

2.187.103

2.187.103

514.829 431.634

1.004.726 18.733

219.886 83.196

TOTALE PASSIVO

9.914.360

7.776.515

Voci (importi in Euro) 50.

60. 70.

80.

a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva

7.922.129 (4.449.033)

8.772

- -

• Spese amministrative (3.335.083) (3.206.519)

• a) spese per il personale (1.457.661) (1.334.685)

• b) altre spese amministrative (1.877.422) (1.871.834)

150. 160. 170. 180.

• Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (69.365) (75.000)

• Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (129.663) (132.584)

• Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (157.796) (142.221) Altri proventi ed oneri di gestione

• (61.720) 221.125

200. 210.

Utili (Perdite) delle partecipazioni

Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali ed immateriali

220. 230.

Rettifiche di valore all'avviamento

Utili (Perdite) da cessione di investimenti

- - - -

Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente

(459.377)

(47.883)

270.

-

-

280.

UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO

219.886

9.596

10

Allegati

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Disclaimer

Copernico SIM S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 26 marzo 2025 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 26 marzo 2025 18:30:10 UTC.