CUBE LABS S.p.A
Sede legale: Roma, Via Giulio Vaccini n. 1 Capitale sociale euro 595.083 i.v.
Codice fiscale e Registro delle Imprese di Roma 12496551008
R.E.A. di Roma n. 1378618 - Partita IVA 12496551008
Proposta motivata per il conferimento dell'incarico di revisione legale dei conti
al sensi dell'art. 13, co.1, D.lgs. 27 gennaio 2010, n. 3P
Ai Signori Azionisti della t2ube Labs S.p.A.
0 Code o Sindacale
PREMESSO CHE
con l'Assemblea per 1"dpprovazione de1 bilancio al 31 dicembre 2024, fissate per il 25 giugno ed il 26 glugno, rispettivamente in prima ed in seconda convocazione, giungerà ri natui-ale scaclenza l'incarico in essere ai fini della revisione legale dei conti ai sensi dell'art. 2409-bis c.c. e degli ertt. 13 e ss. del
D. Lgs. 27 gennaio 201t1, n. 39;
- l'art.13, comma 1, D. Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39, tesRiaImente prevede che "...1'assemblea, fu proposta motivato dell'organo di controllo, conferfxce 1'incarica di revìslon« legale e determina il corrispettivo spettante al revisore legale o ‹illa società dl revisione legale per l'interD durata dell'incarico e gli eventuali crJ/eri per l'adeguamento di tale mori ispettivo durante l'incarico",'
CONSIDERATO CHE
-
tramite il Consiglio di Amministrazione è pervenuta al Collegio Sindacale unicamente l'offet4n della società Ria Grant Thornton S.p A., soggetto iscritto nel registro di cui all'articolo 7 del D. Lgs.27 gennaio 2010, a. 39, ai fini della evisione legnle dei conti per gli esercizi dal 2025 al 2027 con scadenza alla data dell'Assemblea convocata per l'approvazione del bilancio reldtivo all'ultimo D8ercizio compreso nel1'incarico. L'offerta è stata rilasciata il 22 maggio 2025;
-
l'offerta oggetto di analisi contiene l'esplicito imp8gno del soggetto proponente
a verificare l'insorgere delle situazioni disciplinate daglì artt. 10 e ss.
("indipendenza e obiettività") del D. Lgs.27 gennaio 2010, n. 39;
-
ai fini della verifica e deì costante monitoraggio dell'insussistenza di cause di incompatibilità clie possano compromettere l'incarico de1 revisore legale, la Ria Graut Thornton S.p A, he:
-
trasmesso l'elenco dei nominativi dei propri soci/associati nonché dei componenti dell'organo amministrativo proprio e delle entità appai'tenenti alla propria rete;
-
invitato la società conferente l'incarico di revisione legale dei conti a comunicare tempestivamente ogni variazione della struttura della compagine societaria;
-
-
per gli eseyeizi compresi nel1'incarico, 1'offerta esaminata prevede lo svolgimento delle seguenti attività:
-
revisione legale ai sensi dell'art,14 D. Lgs.27 geiwaio 2010, n. 39 del bilancio di esercizio;
-
verifica, ai sensi dell'art.14, co.1, lett. b), del D. Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39, della regolare tenuta della contabilità sociale e della corretta rilevazione dei fatti di gestione nelle scritture contabili;
-
giudizio sulla coerenza della relazione sulla gestione con iI bilancio di esercizio e sulla sua conformità alle norme di legge, come previsto dall'art.14, co.2, lett. e), del D. Lgs. 27 germaìo 2010, n. 39,
-
attività prodi-omiche alta sottoscrizione delle dichiarazioni fiscali in conformità al1'articolo 1 co. 5, del D.P.R. 22 luglio 1998, n. 322;
-
-
in conformità agli artt.11 e 12 del D. Lgs. 27 gennaio 2010, n.39, ai fini dello svolgimento delle attività di revisione legale l'offerta esaminata richiama l*adozione dei principi di reVisione internazionale (ISA. Italia), adottati con Determina del Ragioniere Generale dello Stato in data 1º settembre 2022;
« l'offerta esaminata prevede i corrispcttiri relativi a ciascun esercizio compreso nel mandato oltre IVA e spese vive, da fatturarsi in base al costo sostenuto, nonché del contributo di vigilanza a favore della Consob o dì altra Autorità di vigilanza a fronte del monte ore stimato come di seguito:
Ore stimate: 185; Corrispettivo: £ 12.300.
Le spese relative alla tecnologia e ai servizi dl segreteria e comunicazione saranno addebitatc nclla misr»a forfettaria del 5 per cento degli onorari;
-
sulla base delle informazioni acquisite non si ravvisano elementi che possano compromettere l'ìndipendenza della candìdata né la sussistenza in capo alla medesima di cause di incompatibìlità;
-
l'oggetto dell'illcarico, colTl8 definito nell'offerta esaminata, ai fini della revisione legale dei conti per gli esci cizi dal 2025 al 2027, appare sostanzialmente adeguato;
-
la Società di revisione Ria Grant Thonaton S.p.A. è l'attuale incm4eata della revisione legale dei conti ed ha sinora svolto l'attività di revisione con un grado dl djlìgenza e di professionalità elevate nonché con il corretto spirito di collaborazione con il consiglio di ammiiùstrazione.
-
Tanto premesso, il Collegio sindacale lla esaminato la singole offerta pervenute al fine di formulare la proposta motivata ai sensi.dell'art.13 de1 D.lgs.27 gennaio 2010, ti. 39.
In esito alla valutazione svolta, ai fini della formulazione della propria proposta per l'attribuzione de11'incarico t1i i evislone legale dei cont4 per gli e9ercizi dal 2025 nt 2027, propone all'assemblea degli azionisti di Cube Labs S.pt., previa accettazione dei corrispettivi per l'intera durata dell'incarico, che l'incarico per la revisione legale dei conti per gli esercizi del 2025 al 2027, sia affidato a Ria Grant Thornton S.p ›\. in conformità alJ'offerta dalla stessa formulata e sottoscrjtta in data 22 maggio 2025.
Lì, 10 giugno 2P25
Il Collegio Sindacale
Plergineomo Jueci Alessandro De Luca Marco Ziccardi
Allegati
