30/09/2024 - Cube Labs S.p.A.: Relazione Semestrale al 30.06.2024

Denominazione:

CUBE LABS S.P.A.

Sede:

VIA GIULIO CACCINI 1 00198 ROMA RM

Capitale sociale:

595.083

Capitale sociale interamente versato:

si

Codice CCIAA:

Roma

Partita IVA:

12496551008

Codice fiscale:

12496551008

Numero REA:

1378618

Codice ISIN:

IT0005532483

RELAZIONE SEMESTRALE AL 30.06.24

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31-12-2023

Stato patrimoniale

Attivo

B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immateriali

1) costi di impianto e di ampliamento

988.094

1.129.230

3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno

3.313

4.611

4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili

2.178

2.307

6) immobilizzazioni in corso e acconti

5.000

0

7) altre

88.518

25.137

Totale immobilizzazioni immateriali

1.087.103

1.161.285

II - Immobilizzazioni materiali

2) impianti e macchinario

304

361

4) altri beni

723

898

Totale immobilizzazioni materiali

1.027

1.259

III - Immobilizzazioni finanziarie

1) partecipazioni in

a) imprese controllate

53.265.546

52.944.046

b) imprese collegate

120.171

120.171

Totale partecipazioni

53.385.717

53.064.217

3) altri titoli

42.500

39.500

Totale immobilizzazioni finanziarie

53.428.217

53.103.717

Totale immobilizzazioni (B)

54.516.347

54.266.261

C) Attivo circolante

II - Crediti

1) verso clienti

esigibili entro l'esercizio successivo

3.160

3.160

Totale crediti verso clienti

3.160

3.160

2) verso imprese controllate

esigibili entro l'esercizio successivo

13.842

13.392

esigibili oltre l'esercizio successivo

5.265.609

4.331.513

Totale crediti verso imprese controllate

5.279.451

4.344.905

3) verso imprese collegate

esigibili oltre l'esercizio successivo

240.000

240.000

Totale crediti verso imprese collegate

240.000

240.000

5-bis) crediti tributari

esigibili entro l'esercizio successivo

586.919

794.768

Totale crediti tributari

586.919

794.768

5-ter) imposte anticipate

422.482

277.556

5-quater) verso altri

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esigibili entro l'esercizio successivo

40.289

37.542

esigibili oltre l'esercizio successivo

117.665

117.665

Totale crediti verso altri

157.954

155.207

Totale crediti

6.689.966

5.815.596

III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

5) strumenti finanziari derivati attivi

24.037

27.530

Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

24.037

27.530

IV - Disponibilità liquide

1) depositi bancari e postali

208.172

1.903.869

3) danaro e valori in cassa

847

1.028

Totale disponibilità liquide

209.019

1.904.897

Totale attivo circolante (C)

6.923.022

7.748.023

D) Ratei e risconti

130.549

134.470

Totale attivo

61.569.918

62.148.754

Passivo

A) Patrimonio netto

I - Capitale

595.083

595.083

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni

5.859.917

5.859.917

III - Riserve di rivalutazione

51.190.037

51.190.037

IV - Riserva legale

42.000

42.000

VI - Altre riserve, distintamente indicate

Varie altre riserve

2

0

Totale altre riserve

2

0

VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi

24.037

27.530

VIII - Utili (perdite) portati a nuovo

(270.179)

424.436

IX - Utile (perdita) dell'esercizio

(450.297)

(694.615)

Totale patrimonio netto

56.990.600

57.444.388

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

8.684

3.906

D) Debiti

3) debiti verso soci per finanziamenti

esigibili entro l'esercizio successivo

5.600

5.600

Totale debiti verso soci per finanziamenti

5.600

5.600

4) debiti verso banche

esigibili entro l'esercizio successivo

830.439

1.452.595

esigibili oltre l'esercizio successivo

2.524.812

1.953.666

Totale debiti verso banche

3.355.251

3.406.261

5) debiti verso altri finanziatori

esigibili oltre l'esercizio successivo

62.250

62.250

Totale debiti verso altri finanziatori

62.250

62.250

7) debiti verso fornitori

esigibili entro l'esercizio successivo

494.937

339.706

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Totale debiti verso fornitori

494.937

339.706

9) debiti verso imprese controllate

esigibili entro l'esercizio successivo

22.425

22.425

Totale debiti verso imprese controllate

22.425

22.425

10) debiti verso imprese collegate

esigibili entro l'esercizio successivo

1.875

1.875

Totale debiti verso imprese collegate

1.875

1.875

12) debiti tributari

esigibili entro l'esercizio successivo

90.220

322.579

esigibili oltre l'esercizio successivo

117.063

112.717

Totale debiti tributari

207.283

435.296

13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

esigibili entro l'esercizio successivo

14.432

8.686

Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

14.432

8.686

14) altri debiti

esigibili entro l'esercizio successivo

62.518

25.339

Totale altri debiti

62.518

25.339

Totale debiti

4.226.571

4.307.438

E) Ratei e risconti

344.063

393.022

Totale passivo

61.569.918

62.148.754

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Conto economico

A) Valore della produzione

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni

982.096

752.000

5) altri ricavi e proventi

altri

50.179

3.718

Totale altri ricavi e proventi

50.179

3.718

Totale valore della produzione

1.032.275

755.718

B) Costi della produzione

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

1.395

820

7) per servizi

1.015.547

862.620

8) per godimento di beni di terzi

72.900

39.118

9) per il personale

a) salari e stipendi

133.277

27.460

b) oneri sociali

39.933

6.138

c) trattamento di fine rapporto

8.256

1.393

Totale costi per il personale

181.466

34.991

10) ammortamenti e svalutazioni

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

153.065

68.146

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali

232

396

Totale ammortamenti e svalutazioni

153.297

68.542

14) oneri diversi di gestione

49.531

29.120

Totale costi della produzione

1.474.136

1.035.211

Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)

(441.861)

(279.493)

C) Proventi e oneri finanziari

16) altri proventi finanziari

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

altri

9.170

9.495

Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

9.170

9.495

Totale altri proventi finanziari

9.170

9.495

17) interessi e altri oneri finanziari

altri

161.508

141.306

Totale interessi e altri oneri finanziari

161.508

141.306

17-bis) utili e perdite su cambi

(1.024)

(480)

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis)

(153.362)

(132.291)

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D)

(595.223)

(411.784)

20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

imposte differite e anticipate

(144.926)

(90.821)

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

(144.926)

(90.821)

21) Utile (perdita) dell'esercizio

(450.297)

(320.963)

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Rendiconto finanziario, metodo indiretto

A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)

Utile (perdita) dell'esercizio

(450.297)

(320.963)

Imposte sul reddito

(144.926)

(90.821)

Interessi passivi/(attivi)

152.338

266.129

1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze

(442.885)

(650.003)

da cessione

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto

Ammortamenti delle immobilizzazioni

153.297

225.412

Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non

(3.491)

(25.679)

comportano movimentazione monetarie

Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari

6.329

5.847

Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale

156.135

205.580

circolante netto

2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto

(286.750)

(444.423)

Variazioni del capitale circolante netto

Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti

-

24.270

Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori

155.231

83.471

Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi

3.921

(65.317)

Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi

(48.959)

393.022

Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto

(777.493)

(1.793.689)

Totale variazioni del capitale circolante netto

(667.300)

(1.358.243)

3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto

(954.050)

(1.802.666)

Altre rettifiche

Interessi incassati/(pagati)

(152.338)

(266.129)

(Imposte sul reddito pagate)

(137.039)

(110.122)

Altri incassi/(pagamenti)

(1.551)

(13.927)

Totale altre rettifiche

(290.928)

(390.178)

Flusso finanziario dell'attività operativa (A)

(1.244.978)

(2.192.844)

B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento

Immobilizzazioni immateriali

(Investimenti)

(78.883)

(1.042.376)

Immobilizzazioni finanziarie

(Investimenti)

(324.500)

(792.195)

Attività finanziarie non immobilizzate

(Investimenti)

3.493

25.677

Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)

(399.890)

(1.808.894)

C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

Mezzi di terzi

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Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche

(622.156)

556.105

Accensione finanziamenti

571.146

(1.277.988)

Mezzi propri

Aumento di capitale a pagamento

-

5.705.000

Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)

(51.010)

4.983.117

Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)

(1.695.878)

981.379

Disponibilità liquide a inizio esercizio

Depositi bancari e postali

1.903.869

921.996

Danaro e valori in cassa

1.028

1.522

Totale disponibilità liquide a inizio esercizio

1.904.897

923.518

Disponibilità liquide a fine esercizio

Depositi bancari e postali

208.172

1.903.869

Danaro e valori in cassa

847

1.028

Totale disponibilità liquide a fine esercizio

209.019

1.904.897

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