18/04/2023 - Cyberoo S.p.A.: Fascicolo di Bilancio consolidato al 31/12/2022

Bilancio Consolidato

Relazione finanziaria consolidata al 31.12.2022

Situazione del Gruppo e andamento della gestione

Relazione finanziaria consolidata al 31/12/2022

Indice
RELAZIONE FINANZIARIA CONSOLIDATA AL 31/12/2022	1
NOTE DEGLI AMMINISTRATORI AL BILANCIO CONSOLIDATO	4

1. SITUAZIONE DEL GRUPPO E ANDAMENTO DELLA GESTIONE NEL SUO COMPLESSO E NEI VARI SETTORI, (CON PARTICOLARE RIGUARDO AI COSTI, AI

RICAVI E AGLI INVESTIMENTI, AL PERSONALE E ALL'AMBIENTE) (ART 2428

C.1)…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..6

2.	CARATTERISTICHE DEL GRUPPO IN GENERALE	................................................................13
3.	PRINCIPALI DATI PATRIMONIALI	19
4.	PRINCIPALI DATI ECONOMICI	23
5.	ATTIVITÀ DI RICERCA E SVILUPPO	25

6. IL NUMERO E IL VALORE NOMINALE SIA DELLE AZIONI PROPRIE SIA DELLE AZIONI O QUOTE DI SOCIETÀ CONTROLLANTI POSSEDUTE DALLA SOCIETÀ (ART. 2428 C.2 PUNTO 3) E IL NUMERO E IL VALORE NOMINALE SIA DELLE AZIONI PROPRIE SIA DELLE AZIONI O QUOTE ACQUISTATE O ALIENATE DALLA

SOCIETÀ CONTROLLANTI, NEL CORSO DELL'ESERCIZIO (ART 2428 C.2 PUNTO4)

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………….27

7.	STATO PATRIMONIALE E CONTO ECONOMICO	29
STRUTTURA E CONTENUTO DEL BILANCIO CONSOLIDATO	38
1.	INTRODUZIONE	40
2.	PERIMETRO DI CONSOLIDAMENTO	43
3.	PRINCIPI DI CONSOLIDAMENTO E CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI...	45

4. COMPOSIZIONE DELLE PRINCIPALI VOCI DELL' ATTIVO E DEL PASSIVO DI

STATO PATRIMONIALE	51
5. COMPOSIZIONE DELLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO	62
6. ALTRE INFORMAZIONI	65
7. INFORMAZIONI RELATIVE AGLI STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI EX ART.
2427-BIS DEL CODICE CIVILE	70
8. INFORMAZIONI EX ART. 1, COMMA 125, DELLA LEGGE 4 AGOSTO 2017 N. 124
..........................................................................................................................................................................................	71

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Relazione finanziaria consolidata al 31/12/2022

NOTE DEGLI AMMINISTRATORI AL BILANCIO CONSOLIDATO

Ai Signori Soci,

il bilancio consolidato chiuso al 31 dicembre 2022 presenta un utile di spettanza del gruppo di Euro 2.787.941 dopo aver accantonato ammortamenti e svalutazioni per Euro 2.389.809. Il Patrimonio netto complessivo ammonta a Euro 15.044.263.

La struttura del capitale investito mostra una parte significativa composta da attivo immobilizzato pari a Euro 10.016.275. L'attivo corrente risulta pari, invece, a Euro 16.779.221 ed è composto da liquidità immediate (cassa e banche) per un ammontare pari ad Euro 4.448.757 e liquidità differita pari ad Euro 11.762.817 di cui Euro 9.297.673 considerata esigibile entro l'esercizio successivo nonché le rimanenze di magazzino pari a Euro 567.647.

Per quanto riguarda le fonti di finanziamento si può evidenziare che il bilancio consolidato presenta passività correnti pari a Euro 9.890.573, rappresentate dall'esposizione nei confronti delle banche entro l'esercizio successivo per Euro 1.139.577, nei confronti di altri finanziatori per Euro 18.395, nei confronti dei fornitori per Euro 2.543.312, nei confronti della Controllanti per un totale di Euro 1.519.323, nei confronti dell'Erario e degli istituti di Previdenza entro l'esercizio successivo per Euro 2.502.751, nonché per Altri Debiti per Euro 543.185 e Risconti Passivi per Euro 1.591.403 relativi a ricavi sospesi riguardanti prestazioni a terzi con utilità pluriennale.

Il capitale circolante netto, dato dalla differenza tra l'attivo corrente e il passivo corrente, risulta essere positivo per un importo pari a Euro 3.454.392.

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CAPITOLO 1 SITUAZIONE DEL GRUPPO E ANDAMENTO DELLA GESTIONE NEL SUO COMPLESSO E NEI VARI SETTORI.