25/06/2020 - DBA Group S.p.A.: Fascicolo di Bilancio di Esercizio 2019

DBA Group S.p.A.

BILANCIO D'ESERCIZIO 2019

BILANCIO AL 31/12/2019

STATO PATRIMONIALE ATTIVO

31 dicembre 2019

31 dicembre 2018

B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immateriali

• 1) costi di impianto e di ampliamento

• 2) costi di sviluppo

• 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno

• 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili

• 5) avviamento

• 6) immobilizzazioni in corso e acconti

• 7) altre

Totale immobilizzazioni immateriali

II - Immobilizzazioni materiali

• 1) terreni e fabbricati

• 2) impianti e macchinario

• 3) attrezzature industriali e commerciali

• 4) altri beni

• 5) immobilizzazioni in corso e acconti

Totale immobilizzazioni materiali

III - Immobilizzazioni finanziarie

• 1) partecipazioni in a) imprese controllate

• 2) crediti d bis) verso altri

  * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo

Totale immobilizzazioni finanziarie

647.857 -971.785 -

54.491 28.800

30.320 21.622

- 92.373 75.873 900.913

- 100.584 - 1.122.791

- - - 73.322 - 73.322

- - - 45.974 - 45.974

5.632.784 5.632.784

68.763 60.263

68.763 60.263

- 5.701.548

- 5.693.047

Totale immobilizzazioni (B)

6.675.783

6.861.812

C) Attivo circolante

II - Crediti 1) verso clienti

* esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo

4.868 903

4.868 903 -

• 2) verso imprese controllate 12.505.048 12.557.430

• * esigibili entro l'esercizio successivo 12.505.048 12.557.430

* esigibili oltre l'esercizio successivo 5-bis) crediti tributari

* esigibili entro l'esercizio successivo 5 quater) verso altri

* esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti

-

-419.311 95.526

419.311 95.526

23.399 94.418

23.399 94.418

12.952.626

12.748.277

IV - Disponibilità liquide

• 1) depositi bancari e postali

• 2) assegni

• 3) danaro e valori in cassa

Totale disponibilità liquide

1.918.706 - 824 1.919.529

3.013.319 - 583 3.013.902

TOTALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO

Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti

14.872.155 22.680 21.570.618

15.762.179 115.017 22.739.008

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STATO PATRIMONIALE PASSIVO

31 dicembre 2019

31 dicembre 2018

A) Patrimonio netto

• I - Capitale

  3.195.876 3.195.876

• II - Riserva da sopraprezzo delle azioni 15.904.124 15.904.124

IV - Riserva legale Riserva da conferimento Altre riserve

• VIII - Utili (perdite) portati a nuovo

• IX - Utile (perdita) dell'esercizio

• X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio

Totale patrimonio netto (A)

6.006 1.986.929 -6.006 1.986.928 -

• (907.927) (1.130.011)

- 19.716.972

(468.036)

222.083 - 20.185.006

B) Fondi per rischi e oneri 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili

18.421 9.921

2) per imposte, anche differite - 9.618

• 3) strumenti finanziari derivati passivi

• 4) altri

- -- -

Totale fondi per rischi ed oneri (B)

• C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

  18.421 289.600

  19.539 228.356

• D) Debiti 4) debiti verso banche

  * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo 7) debiti verso fornitori

  * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo 9) debiti verso imprese controllate

  * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo

  • 12) debiti tributari

    * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo

  • 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo

  • 14) altri debiti

  * esigibili entro l'esercizio successivo * esigibili oltre l'esercizio successivo

694.204

1.068.062

377.237 373.858

316.967 694.204

231.923 289.165

231.923 289.165

-

-266.216 507.532

266.216 507.532

-

-73.241 175.595

73.241 175.595

-

-72.977 73.388

72.977 73.388

-

-205.599 191.751

205.599 191.751

TOTALE STATO PATRIMONIALE PASSIVO

Totale debiti (D)

E) Ratei e risconti

- 1.544.158 1.468 21.570.618

- 2.305.493 614 22.739.008

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CONTO ECONOMICO

31 dicembre 2019

31 dicembre 2018

A) Valore della produzione

• 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni

• 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti

• 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione

• 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

• 5) altri ricavi e proventi

  * contributi in conto esercizio * altri ricavi e proventi

3.567.523 - - 103.058

3.406.874 - - 95.024

- 33.726

- 19.132

Totale valore della produzione

B) Costi della produzione

• 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

• 7) per servizi

• 8) per godimento di beni di terzi

• 9) per il personale

  • a) salari e stipendi

  • b) oneri sociali

  • c) trattamento di fine rapporto

  • d) trattamento di quiescenza e simili

  • e) altri costi

• 10) ammortamenti e svalutazioni:

  • a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

  • b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali

• c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni

• d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 14) oneri diversi di gestione

3.704.308

3.521.030

38.751 1.987.052 306.053

55.613 1.997.107 388.515

1.576.074 1.473.357

1.132.775 1.078.699

347.585 306.781

89.070 79.759

-

-6.644 8.118

362.197 344.536

343.384 332.794

18.813 11.742

- - 78.454

- - 31.121

Totale costi della produzione

Differenza tra valore e costi della produzione

4.348.580 (644.272)

4.290.249 (769.219)

C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni

• * verso imprese controllate

• * verso imprese collegate

• * verso controllanti

• * verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

• * verso altri

- - - - -801.500 - - - -

Totale proventi da partecipazioni - 801.500 16) altri proventi finanziari

d) proventi diversi dai precedenti

• * verso imprese controllate

• * verso imprese collegate

• * verso controllanti

• * verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

• * verso altri

Totale altri proventi finanziari

17) interessi e altri oneri finanziari

• * verso imprese controllate

• * verso imprese collegate

• * verso controllanti

• * verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

• * verso altri

Totale interessi ed altri oneri finanziari

60.980 19.182

60.951 19.108

- - - 29 60.980

- - - 74 19.182

- - - -- - - -

9.609 11.918

9.609 11.918

17-bis) Utile e perdite su cambi Totale proventi ed oneri finanziari

(37) (46)

Risultato prima delle imposte 20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

(592.938)

51.335

808.718 39.499

• * imposte correnti

• * imposte differite

• * imposte anticipate

• * riaddebito oneri condolidato

Totale imposte sul reddito21) utile (perdite) dell'esercizio

- (9.618)

-

- 9.618 -

(115.284) (192.202)

(124.902) (182.584)

(468.036)

222.083

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RENDICONTO FINANZIARIO

2018

2019

A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale

Utile (perdita) dell'esercizio

Imposte sul reddito

Interessi passivi/(interessi attivi) (Dividendi)

(Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività

1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione

222.083 -468.036

-182.584 -124.902

-7.218

51.335

-801.500 0

276 0

-768.943

-541.603

Accantonamenti ai fondi

Ammortamenti delle immobilizzazioni Svalutazioni per perdite durevoli di valore Altre rettifiche per elementi non monetari

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto

79.759 344.536

63.699 362.197

0 0

8.512 0

432.807

425.896

2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn

-336.136

-115.707

Decremento/(incremento) delle rimanenze Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti (anche infragruppo) Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori (anche infragruppo) Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi Altre variazioni del capitale circolante netto

Flussi Finanziari da variazioni del capitale circolante netto

0 -8.995.768

0 124.721

306.298 -298.559

114.282 92.337

-30.226 854

896.828 -113.805

-7.708.586 -194.452

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn

-8.044.722 -310.159

Interessi incassati/(pagati)

(Imposte sul reddito pagate) Dividendi incassati

(Utilizzo dei fondi)

Flussi Finanziari da Altre rettifiche

7.218 -9.609

-98.658 -221.006

801.500

0

-73.895 -3.573

636.165 -234.187

B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento

(Investimenti)

Prezzo di realizzo disinvestimenti Immobilizzazioni materiali

-13.818 -46.161

1.049

0

-12.769 -46.161

(Investimenti)

Prezzo di realizzo disinvestimenti Immobilizzazioni immateriali

-439.905 -121.507

0 -439.905

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0 -121.507

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