Comunicato Stampa
IL CDA DI DBA GROUP S.P.A. APPROVA IL BILANCIO CIVILISTICO E CONSOLIDATO 2023 CON RISULTATI IN NETTA CRESCITA: VALORE DELLA PRODUZIONE A 112,1 MILIONI DI EURO (+31,5% VS 2022), EBITDA
A 12 MILIONI (+68,3% VS 2022)
PROPOSTA DISTRIBUZIONE DIVIDENDO PARI AD EURO 0,09 AD AZIONE
Principali risultati consolidati:
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Valore della produzione: Euro 112,1 milioni, (Euro 85,4 milioni nell'esercizio 2022, +31,5%)
-
EBITDA: Euro 12,0 milioni, (Euro 7,2 milioni nell'esercizio 2022, +68,3%
-
EBITDA margin: 10,7% (8,4% nell'esercizio 2022)
-
EBITDA Adj: Euro 12,5 milioni, (Euro 7,5 milioni nell'esercizio 2022, +67,2%)
-
EBITDA Adj margin: 11,1% (8,7% nell'esercizio 2022)
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EBIT: Euro 7,9 milioni, (Euro 3,4 milioni nell'esercizio 2022)
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Risultato netto di Gruppo: Euro +4,0 milioni (Euro +0,6 milioni nell'esercizio 2022)
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Posizione Finanziaria Netta: negativa per Euro 8,4 milioni (negativa per Euro 12,6 milioni nell'esercizio 2022)
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Rapporto PFN / EBITDA 0,7x (1,7x nell'esercizio 2022)
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Patrimonio Netto di Gruppo: Euro 22,6 milioni
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Proposta distribuzione di un dividendo ordinario di euro 0,09 per azione
VILLORBA (Treviso), 28 marzo 2024 - Il Consiglio di Amministrazione di DBA Group S.p.A., società quotata sul mercato Euronext Growth Milan di Borsa Italiana e fra le principali realtà in Italia di consulenza tecnica, ingegneria, project management e soluzioni ICT per la gestione del ciclo di vita di opere e infrastrutture a rete mission-critical, riunitosi in data odierna, ha approvato il Bilancio Consolidato e il Progetto di Bilancio Civilistico al 31 dicembre 2023.
"I risultati positivi che presentiamo oggi al mercato - ha dichiarato Raffaele De Bettin, CEO di DBA Group - sono la testimonianza concreta della validità della nostra strategia di crescita che ci ha portato, nel corso dell'ultimo anno, a incrementare di circa un terzo il valore della produzione, con effetti importanti anche sulla marginalità e sull'utile. Nel 2023 abbiamo assistito a un'importante e continua richiesta, anche da parte di nuovi clienti, di servizi specialistici nei settori strategici in cui operiamo, come lo sviluppo delle rete a banda ultralarga nel settore Telco & Media, la progettazione di Data Center o di sistemi di Cold Ironing presso le principali Autorità Portuali italiane, i servizi a supporto della trasformazione degli impianti di erogazione verso fonti di energia sostenibile e quelli legati alla trasformazione energetica del Paese. All'estero il nostro Gruppo, forte della qualità e professionalità che ci viene riconosciuta dal mercato e grazie all'acquisizione di nuove commesse, ha assistito a un aumento del giro d'affari e al consolidamento delle relazioni commerciali instaurate negli anni".
I principali risultati economico finanziari rispetto all'esercizio precedente
Il Valore della Produzione del 2023 di DBA Group, tra le prime 10 società di ingegneria in Italia secondo il "Report 2023 on the Italian architecture, engineering and construction industry" di GUAMARI, è pari ad Euro 112,1 milioni, suddiviso in Euro 66,7 milioni relativi ai servizi di Engineering & Project Management (Euro 45,1 milioni nel 2022, +32,7% grazie anche all'acquisizione di General Planning Srl con efficacia dal 01/01/2023, che ha contribuito al valore della produzione per Euro 9,8 milioni), in Euro 3,7 milioni relativi ai servizi di Information & Communication Technologies in Italia (Euro 2,6 milioni nel 2022 +43,3%) e in Euro 41,7 milioni relativi ai servizi di Information & Communication Technologies in Slovenia (Euro 40,3 milioni nel 2022, +12,7%).
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L'EBITDA reported 2023 è pari ad Euro 12,0 milioni (Euro 7,2 milioni nel 2022, +68,3% grazie anche all'apporto di General Planning Srl che ha contribuito all'EBITDA 2023 per Euro 1,5 milioni); l'EBITDA adjusted è pari Euro 12,5 milioni (Euro 7,5 milioni nel 2022, +67,2%), al netto dei costi straordinari relativi al progetto software GL+ per le stazioni di rifornimento carburante (Euro -0,5 milioni). La marginalità relativa del 2023, al netto dei costi non ricorrenti, è pari al 11,1% in sostanziale miglioramento rispetto a quanto registrato nel 2022, pari al 8,7%.
L'EBIT risulta positivo e pari ad Euro 7,9 milioni (Euro 3,4 milioni nel 2022), con un incremento di Euro 4,5 milioni dovuto principalmente al miglioramento del margine dei servizi di Engineering & Project Management.
Il risultato netto di Gruppo è pari ad Euro 4,0 milioni, in miglioramento di Euro +3,4 milioni rispetto al 2022.
La posizione finanziaria netta è pari ad Euro 8,4 milioni, in miglioramento rispetto a Euro 12,6 milioni del 2022.
I principali risultati economico finanziari rispetto ai dati di pre-chiusura 2023
Il Valore della Produzione 2023 rispetto ai dati pre-consuntivi 2023 è maggiore di Euro +2,3 milioni (Euro 112,1 milioni vs Euro 109,8 milioni) per i migliori risultati delle attività di Engineering & Project Management nel settore Telco&Media e l'EBITDA Adjusted è maggiore di Euro 1,9 milioni (Euro 12,5 milioni vs Euro 10,6 milioni) grazie al miglior contributo generato in fase di preclosing dall'area Telco&Media ed al contributo non previsto generato dalle attività Engineering & Project Management nei porti del Nord Africa, tramite la società controllata SJS Engineering Srl.
La posizione finanziaria netta consuntiva del 2023 è pari ad Euro 8,4 milioni, di cui Euro 3,5 milioni sono relativi alla linea di credito dedicata alla commessa per la fornitura di materiale IT per la digitalizzazione dei tribunali del Ministero di Giustizia in Serbia. Rispetto alla posizione finanziaria netta prevista nei dati preconsuntivi 2023, pari a Euro 14,6 milioni, il dato consuntivo
mostra un miglioramento di Euro 6,2 milioni dovuto a: i) migliori incassi in Actual IT (ICT Slovenia) per circa Euro 1,0 milioni; ii)
ricorso ad anticipi prosoluto nel mese di dicembre 2023 per Euro 2,0 milioni da parte della controllata DBA PRO. S.p.A; iii) migliori incassi dovuti alla chiusura dei cantieri incentivati dalle misure del Superbonus.
La revisione dei risultati di Budget a seguito dei risultati consuntivi 2023
I principali dati economici, Valore della Produzione pari ad Euro 116,1 ed EBITDA pari ad Euro 12,0 milioni, previsti nel Budget 20241 vengono confermati, tuttavia, il risultato consuntivo 2023 ha richiesto una nuova stima della posizione finanziaria netta stimata per l'esercizio 2024.
La posizione finanziaria netta nella review del Budget è prevista pari ad Euro 8,8 milioni, in diminuzione rispetto alla precedente versione di Budget pari ad Euro 11,3 milioni2. Il miglioramento previsto è dovuto principalmente al risultato registrato nel 2023 che ha portato una posizione finanziaria netta più contenuta ed il rapporto PFN/EBITDA a 0,68x. Nel 2023 il Gruppo ha quindi raggiunto l'obiettivo finanziario del Piano Industriale 2026 di un indice PFN/EBITDA inferiore 1,0x ed intende confermare tale indice obiettivo anche nella nuova previsione di Budget.
Segue Allegato 1: Prospetti Bilancio Consolidato 2023
Principali risultati della capogruppo
I dati economico finanziari di DBA Group S.p.A. per l'esercizio 2023 riportano un valore della produzione pari ad Euro 4,6 milioni (Euro 3,7 milioni nell'esercizio 2022), EBITDA negativo per Euro -0,1 milioni (Euro -0,5 milioni nell'esercizio 2022), EBIT negativo
-
1 https://www.dbagroup.it/media/913/dba-group-cs-budget-2024-final.pdf
-
2 https://www.dbagroup.it/media/913/dba-group-cs-budget-2024-final.pdf
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pari ad Euro 0,3 milioni (Euro -0,6 milioni nell'esercizio 2022) e risultato netto per Euro 1,1 milioni (negativo per Euro 0,2 nell'esercizio 2022). La posizione finanziaria netta negativa pari ad Euro 0,1 milioni (Euro 0,8 nell'esercizio 2022).
Segue Allegato 2: Prospetti Bilancio Civilistico 2023
Il Progetto di Bilancio di esercizio 2022 e il Bilancio Consolidato 2023 con le relative relazioni, sottoposte a revisione legale dei conti da parte di PWC S.p.A., saranno rese disponibili presso la sede sociale, sul sito di Borsa Italiana e sul sito internet dell'emittentewww.dbagroup.itnella sezione Investors, nei termini previsti dalla legge e dal regolamento emittenti Euronext Growth Milan.
Proposta di destinazione dell'utile d'esercizio
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti la distribuzione di un dividendo lordo ordinario per complessivi Euro 993.726 (pari a Euro 0,09 per azione, relativamente alle n. 11.041.400 azioni ordinarie in circolazione, al netto delle azioni proprie) e di stabilire che la data di stacco della cedola sia il 13 maggio 2024, la record date, ai sensi dell'art. 83- terdecies del D.lgs. 58 del 24 febbraio 1998 come successivamente modificato, il 14 maggio 2024 e la data di pagamento a partire dal 15 maggio 2024.
Approvata la proposta di autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie
Il Consiglio di Amministrazione in data odierna ha inoltre deliberato di sottoporre alla prossima Assemblea Ordinaria degli Azionisti la proposta di acquisto e disposizione di azioni proprie ai sensi degli articoli 2357 e 2357-ter del codice civile. L'autorizzazione ha la finalità di dotare la Società di uno strumento flessibile e funzionale a perseguire le finalità compatibili con le vigenti disposizioni di legge e regolamentari, nei limiti previsti dalla normativa vigente e, ove applicabili, in conformità a prassi di mercato ammesse dall'autorità di vigilanza, pro tempore vigenti, ai sensi e per gli effetti dell'articolo 13 del Regolamento (UE) n. 596/2014. La proposta prevede, in particolare, che l'acquisto potrà essere effettuato su azioni ordinarie (interamente liberate) della Società, in una o più volte ed anche per tranches, in misura liberamente determinabile dal Consiglio di Amministrazione sino a un numero massimo di azioni proprie tale da non eccedere il 10% del capitale sociale, entro 18 mesi dalla data in cui l'Assemblea adotterà la corrispondente deliberazione. Il Consiglio di Amministrazione ha proposto di fissare in Euro 2.000.000 l'importo massimo, a valere sulle riserve all'uopo disponibili, utilizzabile per l'acquisto di massimo 1.151.330 azioni, pari al 10% del capitale sociale, fermo restando che le operazioni di acquisto saranno effettuate nei limiti degli utili distribuibili e delle riserve disponibili risultanti dall'ultimo bilancio approvato, che il prezzo di acquisto dovrà essere pari a un corrispettivo non inferiore nel minimo del 20% e non superiore nel massimo del 20% al prezzo di riferimento registrato dal titolo nella seduta di Borsa del giorno precedente ogni singola operazione e comunque nel rispetto in ogni caso dei termini e delle condizioni stabiliti dal Regolamento Delegato (UE) n. 2019/1052 e dell'ulteriore regolamentazione applicabile (anche di carattere Europeo o sovranazionale) nonché delle citate prassi ammesse (ove applicabili). Il Consiglio potrà procedere alle operazioni autorizzate in una o più volte e in ogni momento. II predetto limite temporale di 18 mesi non si applica alle eventuali operazioni di disposizione e/o utilizzo delle azioni proprie eventualmente acquistate, che potranno essere effettuate senza limiti temporali.
Integrazione del Collegio Sindacale
A seguito delle dimissioni per motivi personali del membro effettivo del Collegio Sindacale dott.ssa Nadia Prevedello in data 18 ottobre 2023, e del subentro, ai sensi di legge, del dott. Alessandro Sbaiz, l'Assemblea degli Azionisti è chiamata a reintegrare l'organo di controllo ai sensi dell'art. 2401 cod. civ. Ulteriori informazioni in merito alle modalità di proposizione di eventuali candidature alla nomina di sindaco effettivo e/o sindaco supplente saranno a disposizione degli azionisti nei termini di legge sul sitowww.dbagroup.it, sezione Investors/ Assemblee e con le altre modalità previste dalla legge.
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Rideterminazione del compenso dell'organo amministrativo
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea la rideterminazione in euro 560.000 lordi di compensi e remunerazione dei componenti dell'organo amministrativo, conferendo al Consiglio di Amministrazione il potere di procedere alla relativa ripartizione tra gli amministratori, ivi inclusi quelli investiti di particolari cariche ai sensi dell'art. 2389, comma 3 cod. civ.
Modifiche statutarie
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti modifiche al vigente statuto sociale funzionali, inter alia, a:
-
- adeguare lo statuto sociale alla nuova denominazione del mercato Euronext Growth Milan e dell'Euronext Growth Advisor;
-
- eliminare la previsione statutaria inerente alla nomina di candidati indipendenti che siano stati scelti tra i candidati che siano stati preventivamente individuati o valutati positivamente dall'Euronext Growth Advisor;
-
- prevedere che, qualora la Società sia qualificata come diffusa, si applichino le disposizioni normative e regolamentari applicabili, di volta in volta vigenti;
-
- prevedere espressamente che l'Assemblea possa determinare un importo complessivo per la remunerazione di tutti gli amministratori, inclusi quelli investiti di particolari cariche, da suddividere a cura del consiglio ai sensi di legge e;
-
- funzionali all'inserimento della facoltà che le assemblee della Società possano svolgersi esclusivamente tramite il rappresentante designato dalla Società stessa.
Convocazione di Assemblea ordinaria e straordinaria
Il Consiglio ha deliberato di convocare l'Assemblea ordinaria e straordinaria per il giorno 27 aprile 2024 in prima convocazione e, occorrendo, per il giorno 2 maggio 2024 in seconda convocazione, per deliberare, inter alia, in merito all'approvazione del bilancio, all'acquisto e disposizione di azioni proprie, all'integrazione dell'organo di controllo, alla rideterminazione dell'importo omnicomprensivo di compensi e remunerazione dei componenti dell'organo amministrativo ed alle proposte modifiche statutarie. L'ordine del giorno puntuale e definitivo verrà comunicato nei prossimi giorni ai sensi delle disposizioni normative e regolamentari vigenti.
DBA GROUP
DBA GROUP, holding di società̀ operative nei settori dell'ICT, del PMO e dell'Architettura e Ingegneria, è stata fondata dai Fratelli De Bettin nel 1991. Tra le prime 10 società di ingegneria in Italia secondo il "Report 2023 on the Italian architecture, engineering and construction industry" di Norsa, conta complessivamente 25 sedi nel mondo, di cui 15 in Italia, quattro in Slovenia, una in Montenegro, una in Serbia, una in Croazia, una in Bosnia Erzegovina, una in Azerbaijan, una in Albania. Il Gruppo, che ha registrato un valore della produzione per il 2023 pari a 112,1 milioni di euro, impiega oggi oltre 950 persone.
Il codice Alfanumerico è DBA
Il codice ISIN è IT0005285942 - DBA Group Spa azioni ordinarie senza valore nominale
Specialist e Corporate Broking:
CFO SIM S.p.A
Via dell'Annunciata, 23 - 20121 Milano
Per ulteriori informazioni:
|
Emittente |
Eurnoext Growth Advisor |
|
DBA Group Spa |
EnVent Capital Markets Ltd |
|
Viale Felissent 20/d - 31020 Villorba (TV) |
42 Berkeley Square - London W1J 5AW |
|
Investor Relations |
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|
Francesco Fontana |
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ALLEGATO 1: PROSPETTI BILANCIO CONSOLIDATO 2023
|
STATO PATRIMONIALE ATTIVO |
31 dicembre 2023 |
31 dicembre 2022 |
|
B) Immobilizzazioni |
||
|
I - Immobilizzazioni immateriali |
||
|
1) costi di impianto e di ampliamento |
21.868 |
18.286 |
|
2) costi di sviluppo |
362.952 |
1.733.888 |
|
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno |
3.566.150 |
2.046.360 |
|
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili |
31.838 |
29.384 |
|
5) avviamento |
6.569.794 |
5.808.277 |
|
6) immobilizzazioni in corso e acconti |
500.038 |
1.994.793 |
|
7) altre |
749.807 |
285.026 |
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
11.802.447 |
11.916.014 |
|
II - Immobilizzazioni materiali |
||
|
1) terreni e fabbricati |
781.056 |
809.903 |
|
2) impianti e macchinario |
13.869 |
22.604 |
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
15.668 |
32.232 |
|
4) altri beni |
3.488.011 |
2.958.029 |
|
5) immobilizzazioni in corso e acconti |
- |
- |
|
Totale immobilizzazioni materiali |
4.298.604 |
3.822.768 |
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
1) partecipazioni in |
||
|
a) imprese controllate |
1.000 |
1.000 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
- |
- |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
1.000 |
1.000 |
|
b) imprese collegate |
5.000 |
5.000 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
- |
- |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
5.000 |
5.000 |
|
d bis) altre imprese |
57.725 |
54.475 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
- |
- |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
57.725 |
54.475 |
|
2) crediti |
||
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
d bis) verso altri |
2.018.212 |
3.119.529 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
257.785 |
2.363.345 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
1.760.427 |
756.184 |
|
4) strumenti finanziari derivati attivi |
157.612 |
318.629 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
157.612 |
318.629 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
2.239.549 |
3.498.633 |
|
Totale immobilizzazioni (B) |
18.340.601 |
19.237.414 |
|
C) Attivo circolante |
||
|
I -Rimanenze |
||
|
3) lavori in corso su ordinazione |
3.817.432 |
5.049.820 |
|
4) prodotti finiti e merci |
1.038.404 |
1.991.715 |
|
5) acconti |
- |
- |
|
Totale rimanenze |
4.855.836 |
7.041.535 |
|
II - Crediti |
||
|
1) verso clienti |
35.860.325 |
29.118.347 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
35.860.325 |
29.118.347 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
2) verso imprese controllate |
60.708 |
58.207 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
60.708 |
58.207 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
3) verso imprese collegate |
2.236 |
2.236 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
2.236 |
2.236 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
4) verso controllanti |
21.455 |
21.455 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
21.455 |
21.455 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
5-bis) crediti tributari |
3.011.102 |
1.640.115 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
1.127.628 |
745.444 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
1.883.474 |
894.671 |
|
5-ter) imposte anticipate |
282.198 |
438.503 |
|
5 quater) verso altri |
724.747 |
1.072.502 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
724.747 |
1.072.502 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
Totale crediti |
39.962.771 |
32.351.365 |
|
IV - Disponibilità liquide |
||
|
1) depositi bancari e postali |
8.853.607 |
5.427.882 |
|
2) assegni |
- |
- |
|
3) danaro e valori in cassa |
10.904 |
9.198 |
|
Totale disponibilità liquide |
8.864.511 |
5.437.080 |
|
Totale attivo circolante (C) |
53.683.118 |
44.829.980 |
|
D) Ratei e risconti |
3.599.036 |
3.072.360 |
|
TOTALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO |
75.622.755 |
67.139.754 |
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|
STATO PATRIMONIALE PASSIVO |
31 dicembre 2023 |
31 dicembre 2022 |
|
A) Patrimonio netto |
||
|
I - Capitale |
3.243.734 |
3.243.734 |
|
II - Riserva da sopraprezzo delle azioni |
15.927.075 |
15.927.075 |
|
III - Riserve di rivalutazione |
- |
- |
|
IV - Riserva legale |
6.006 |
6.006 |
|
V - Riserve statutarie |
- |
- |
|
VI - Altre riserve, distintamente indicate |
||
|
Riserva straordinaria |
- |
- |
|
Versamenti in conto capitale |
- |
- |
|
Differenza di traduzione |
(2.562) |
- |
|
Riserva da conferimento |
2.050.990 |
2.050.990 |
|
Altre riserve |
- |
700.000 |
|
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi |
157.612 |
318.629 |
|
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo |
(2.021.534) |
(3.407.763) |
|
IX - Utile (perdita) di gruppo |
4.047.065 |
616.977 |
|
X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio |
(774.909) |
- |
|
Patrimonio netto di gruppo |
22.633.478 |
19.455.647 |
|
Riserve di terzi |
64.163 |
61.387 |
|
Risultato di terzi |
314.479 |
7.607 |
|
Patrimonio netto di terzi |
378.642 |
68.994 |
|
Totale patrimonio netto (A) |
23.012.120 |
19.524.641 |
|
B) Fondi per rischi e oneri |
||
|
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili |
68.687 |
60.187 |
|
2) per imposte, anche differite |
5.040 |
- |
|
Totale fondi per rischi ed oneri (B) |
73.727 |
60.187 |
|
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato |
3.610.829 |
2.291.910 |
|
D) Debiti |
||
|
3) debiti verso soci per finanziamenti |
53.041 |
55.455 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
18.041 |
55.455 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
35.000 |
- |
|
4) debiti verso banche |
16.252.868 |
17.027.715 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
12.221.104 |
10.006.371 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
4.031.764 |
7.021.344 |
|
5) debiti verso altri finanziatori |
950.395 |
932.404 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
100.009 |
63.026 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
850.386 |
869.378 |
|
6) acconti |
3.189.850 |
5.541.929 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
3.189.850 |
5.541.929 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
7) debiti verso fornitori |
14.092.599 |
11.916.446 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
14.092.599 |
11.916.446 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
11) debiti verso controllanti |
- |
22.118 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
- |
22.118 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
12) debiti tributari |
3.603.364 |
1.406.192 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
3.603.364 |
1.406.192 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
2.712.944 |
1.928.122 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
2.712.944 |
1.928.122 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
14) altri debiti |
5.325.688 |
4.164.009 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
5.325.688 |
4.164.009 |
|
* esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
Totale debiti (D) |
46.180.749 |
42.994.390 |
|
E) Ratei e risconti |
2.745.330 |
2.268.626 |
|
TOTALE STATO PATRIMONIALE PASSIVO |
75.622.755 |
67.139.754 |
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|
CONTO ECONOMICO |
31 dicembre 2023 |
31 dicembre 2022 |
|
A) Valore della produzione |
||
|
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni |
113.194.422 |
83.421.984 |
|
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti |
2.896 |
- |
|
3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione |
(2.679.562) |
656.703 |
|
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni |
510.853 |
884.344 |
|
5) altri ricavi e proventi |
||
|
* contributi in conto esercizio |
1.354 |
35.441 |
|
* altri ricavi e proventi |
1.090.394 |
395.078 |
|
Totale valore della produzione |
112.120.357 |
85.393.550 |
|
B) Costi della produzione |
||
|
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci |
19.757.514 |
15.925.803 |
|
7) per servizi |
41.070.563 |
31.754.134 |
|
8) per godimento di beni di terzi |
3.559.564 |
2.791.975 |
|
9) per il personale |
33.563.399 |
28.191.340 |
|
a) salari e stipendi |
26.156.112 |
21.880.505 |
|
b) oneri sociali |
5.820.987 |
4.713.912 |
|
c) trattamento di fine rapporto |
1.444.516 |
1.268.037 |
|
d) trattamento di quiescenza e simili |
- |
- |
|
e) altri costi |
141.784 |
328.886 |
|
10) ammortamenti e svalutazioni: |
4.143.349 |
3.781.460 |
|
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali |
2.583.262 |
2.579.998 |
|
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali |
1.360.166 |
1.239.513 |
|
c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni |
(19.536) |
(41.212) |
|
d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide |
219.457 |
3.161 |
|
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
956.212 |
(724.269) |
|
13) altri accantonamenti |
- |
- |
|
14) oneri diversi di gestione |
1.157.684 |
276.474 |
|
Totale costi della produzione |
104.208.285 |
81.996.917 |
|
Differenza tra valore e costi della produzione |
7.912.072 |
3.396.633 |
|
C) Proventi e oneri finanziari |
||
|
16) altri proventi finanziari |
||
|
d) proventi diversi dai precedenti |
223.284 |
78.266 |
|
* verso altri |
223.284 |
78.266 |
|
Totale altri proventi finanziari |
223.284 |
78.266 |
|
17) interessi e altri oneri finanziari |
||
|
* verso altri |
1.057.482 |
519.480 |
|
Totale interessi ed altri oneri finanziari |
1.057.482 |
519.480 |
|
17-bis) Utile e perdite su cambi |
(57.976) |
20.051 |
|
Totale proventi ed oneri finanziari |
(892.174) |
(421.163) |
|
D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie |
||
|
19) svalutazioni |
- |
1.250.000 |
|
a) di partecipazioni |
- |
1.250.000 |
|
b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni |
- |
- |
|
c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni |
- |
- |
|
Totale delle rettifiche |
- |
(1.250.000) |
|
Risultato prima delle imposte |
7.019.898 |
1.725.470 |
|
20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
- |
|
|
* imposte correnti |
2.538.270 |
657.059 |
|
* imposte differite |
5.040 |
35.512 |
|
* imposte anticipate |
115.044 |
408.315 |
|
Totale imposte sul reddito |
2.658.354 |
1.100.886 |
|
21) utile (perdite) dell'esercizio |
4.361.544 |
624.584 |
|
21) utile (perdite) di terzi |
314.479 |
7.607 |
|
21) utile (perdite) di gruppo |
4.047.065 |
616.977 |
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|
RENDICONTO FINANZIARIO |
31 dicembre 2023 |
31 dicembre 2022 |
|
A. Flussi finanziari derivanti dell'attività operativa (metodo indiretto) |
||
|
Utile (perdita) dell'esercizio |
4.361.544 |
624.584 |
|
Imposte sul reddito |
2.658.354 |
1.100.886 |
|
Interessi passivi/(interessi attivi) |
834.198 |
441.214 |
|
(Dividendi) |
- |
- |
|
(Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività |
- |
- |
|
1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
7.854.096 |
2.166.684 |
|
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante |
||
|
Accantonamenti ai fondi |
511.160 |
535.752 |
|
Ammortamenti delle immobilizzazioni |
3.943.428 |
3.819.511 |
|
Svalutazioni per perdite durevoli di valore |
(19.536) |
1.208.788 |
|
Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazione monetaria |
(161.017) |
315.870 |
|
Altre rettifiche per elementi non monetari |
(766.194) |
83.162 |
|
2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn |
11.361.937 |
8.129.767 |
|
Variazioni del capitale circolante netto |
||
|
Decremento/(incremento) delle rimanenze |
2.185.699 |
(1.380.968) |
|
Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti |
(6.741.978) |
(162.518) |
|
Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori |
2.176.153 |
(2.255.064) |
|
Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi |
(526.676) |
(912.565) |
|
Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi |
476.704 |
1.132.613 |
|
Altre variazioni del capitale circolante netto |
(1.709.726) |
(1.284.831) |
|
3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn |
7.222.113 |
3.266.434 |
|
Altre rettifiche |
||
|
Interessi incassati/(pagati) |
(834.198) |
(441.214) |
|
(Imposte sul reddito pagate) |
(657.059) |
(396.350) |
|
Dividendi incassati |
- |
- |
|
(Utilizzo dei fondi) |
(209.677) |
(513.326) |
|
Altri incassi/pagamenti |
(1.700.934) |
(1.350.890) |
|
Flusso finanziario dell'attività operativa (A) |
5.521.179 |
1.915.545 |
|
B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento |
||
|
Immobilizzazioni materiali |
||
|
(Investimenti) |
(1.601.151) |
(1.770.095) |
|
Disinvestimenti |
16.492 |
1.003.914 |
|
Immobilizzazioni immateriali |
||
|
(Investimenti) |
(3.310.243) |
(1.501.606) |
|
Disinvestimenti |
1.408.622 |
86.220 |
|
Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
(Investimenti) |
- |
(2.211.822) |
|
Disinvestimenti |
1.101.317 |
6.800 |
|
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) |
(2.384.963) |
(4.386.589) |
|
C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||
|
Mezzi di terzi |
||
|
Incremento (decremento) debiti a breve verso banche |
2.214.733 |
1.568.971 |
|
Accensione finanziamenti |
4.792.378 |
791.665 |
|
(Rimborso finanziamenti) |
(5.883.011) |
(5.186.944) |
|
Mezzi propri |
||
|
Aumento di capitale a pagamento |
- |
- |
|
(Rimborso di capitale) |
- |
- |
|
Cessione (acquisto) di azioni proprie |
(774.909) |
- |
|
(Dividendi (e acconti su dividendi) pagati) |
- |
- |
|
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
349.191 |
(2.826.308) |
|
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) |
3.485.407 |
(5.297.352) |
|
Effetto cambi sulle disponibilità liquide |
(57.976) |
20.051 |
|
Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio |
5.437.080 |
10.714.381 |
|
di cui: |
||
|
depositi bancari e postali |
5.427.882 |
10.706.761 |
|
denaro e valori in cassa |
9.198 |
7.620 |
|
Disponibilità liquide alla fine dell'esercizio |
8.864.511 |
5.437.080 |
|
di cui: |
||
|
depositi bancari e postali |
8.853.607 |
5.427.882 |
|
denaro e valori in cassa |
10.904 |
9.198 |
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ALLEGATO 2: PROSPETTI BILANCIO CIVILISTICO 2023
|
31 dicembre |
31 dicembre |
|
|
2023 |
2022 |
|
|
5.889 |
8.834 |
|
|
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno |
262.675 |
211.151 |
|
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili |
29.638 |
26.578 |
|
5) avviamento |
||
|
6) immobilizzazioni in corso e acconti |
159.738 |
136.341 |
|
7) altre |
47.412 |
27.053 |
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
505.352 |
409.957 |
|
II - Immobilizzazioni materiali |
||
|
1) terreni e fabbricati |
||
|
2) impianti e macchinario |
418 |
518 |
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
||
|
4) altri beni |
47.326 |
36.626 |
|
Totale immobilizzazioni materiali |
47.744 |
37.144 |
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
1) partecipazioni in |
||
|
a) imprese controllate |
13.142.226 |
13.172.226 |
|
*esigibili oltre l'esercizio successivo |
13.142.226 |
13.172.226 |
|
b) imprese collegate |
- |
- |
|
*esigibili oltre l'esercizio successivo |
||
|
d bis) altre imprese |
- |
- |
|
*esigibili oltre l'esercizio successivo |
||
|
2) crediti |
||
|
d bis) verso altri |
112.679 |
103.944 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
112.679 |
103.944 |
|
*esigibili oltre l'esercizio successivo |
||
|
4) strumenti finanziari derivati attivi |
- |
- |
|
*esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
13.254.905 |
13.276.170 |
|
Totale immobilizzazioni (B) |
13.808.001 |
13.723.271 |
|
C) Attivo circolante |
||
|
I -Rimanenze |
||
|
1) materie prime, sussidiarie e di consumo |
- |
- |
|
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati |
- |
- |
|
3) lavori in corso su ordinazione |
||
|
4) prodotti finiti e merci |
||
|
5) acconti |
- |
- |
|
Totale rimanenze |
- |
- |
|
II - Crediti |
||
|
1) verso clienti |
4.400 |
3.247 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
4.400 |
3.247 |
|
2) verso imprese controllate |
8.088.244 |
7.146.228 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
8.088.244 |
7.146.228 |
|
3) verso imprese collegate |
- |
- |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
||
|
4) verso controllanti |
- |
- |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
||
|
5-bis) crediti tributari |
8.300 |
106.764 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
8.300 |
106.764 |
|
5-ter) imposte anticipate |
27.459 |
26.400 |
|
5 quater) verso altri |
36.052 |
31.499 |
|
* esigibili entro l'esercizio successivo |
36.052 |
31.499 |
|
Totale crediti |
8.164.455 |
7.314.138 |
|
IV - Disponibilità liquide |
||
|
1) depositi bancari e postali |
1.727.998 |
1.779.695 |
|
3) danaro e valori in cassa |
1.519 |
805 |
|
Totale disponibilità liquide |
1.729.517 |
1.780.500 |
|
Totale attivo circolante (C) |
9.893.972 |
9.094.638 |
|
D) Ratei e risconti |
83.319 |
62.016 |
|
TOTALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO |
23.785.292 |
22.879.925 |
STATO PATRIMONIALE ATTIVO
B) Immobilizzazioni
I -Immobilizzazioni immateriali
-
1) costi di impianto e di ampliamento
-
2) costi di sviluppo
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STATO PATRIMONIALE PASSIVO
31 dicembre 2023
31 dicembre 2022
A) Patrimonio netto
-
I - Capitale 3.243.734 3.243.734
-
II - Riserva da sopraprezzo delle azioni 15.927.075 15.927.075
IV - Riserva legale
-
VI - Altre riserve, distintamente indicate
Differenza di traduzione
Riserva da conferimento Altre riserve
-
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi
-
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo
-
IX - Utile (perdita) di gruppo
-
X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio
6.006
6.006
1.986.929 64.061
1.986.929 64.061
(2.623.480) 1.110.050 (774.909) 18.939.466
(2.437.270)
(186.210)
Patrimonio netto
- 18.604.325
B) Fondi per rischi e oneri
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili 4.413
2) per imposte, anche differite 5.040
-
3) strumenti finanziari derivati passivi
-
4) altri
21.413
Totale fondi per rischi ed oneri (B)
-
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
9.453 586.046
21.413 451.966
-
D) Debiti
-
3) debiti verso soci per finanziamenti * esigibili entro l'esercizio successivo
-
4) debiti verso banche
-
- 1.342.023
* esigibili entro l'esercizio successivo 953.751 * esigibili oltre l'esercizio successivo 388.272
-
2.088.153 934.943 1.153.210
-
5) debiti verso altri finanziatori 481.305 463.065 * esigibili entro l'esercizio successivo 481.305
* esigibili oltre l'esercizio successivo 6) acconti
* esigibili entro l'esercizio successivo
-
- 463.065
-
-
-
7) debiti verso fornitori 328.110 259.654
-
* esigibili entro l'esercizio successivo 328.110 259.654
-
9) debiti verso imprese controllate 217.146 35.082
-
* esigibili entro l'esercizio successivo 217.146 35.082
11) debiti verso controllanti
* esigibili entro l'esercizio successivo
-
-
-
12) debiti tributari 1.245.547 97.141
-
* esigibili entro l'esercizio successivo 1.245.547 97.141 * esigibili oltre l'esercizio successivo
-
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 93.786 67.432
-
* esigibili entro l'esercizio successivo 93.786 67.432
* esigibili oltre l'esercizio successivo
-
-
-
14) altri debiti 521.917 774.478
-
* esigibili entro l'esercizio successivo 521.917 774.478
Totale debiti (D) E) Ratei e risconti
TOTALE STATO PATRIMONIALE PASSIVO
4.229.834 20.493 23.785.292
3.785.005 17.216 22.879.925
DBA Group SpA Viale Felissent 20/D 31020 Villorba (TV) Italy Tel. +39 0422 318811 Fax +39 0422 318888
P. IVA 04489820268 Reg. Imp. 04489820268 Capitale Sociale € 3.195.875,93 i.v.
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DBA Group S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 28 marzo 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 28 marzo 2024 11:34:50 UTC.
