BILANCIO Intermedio al 30/06/2024
Informazioni generali sull'impresa
Dati anagrafici
|
Denominazione: |
EGOMNIA S.P.A. |
|
Sede: |
VIA ANGELO BARGONI 8/E 78 00153 ROMA RM |
|
Capitale sociale: |
54.200 |
|
Capitale sociale interamente versato: |
si |
|
Codice CCIAA: |
Roma |
|
Partita IVA: |
11790971003 |
|
Codice fiscale: |
11790971003 |
|
Numero REA: |
1328081 |
|
Forma giuridica: |
SOCIETA' per AZIONI |
|
Settore di attività prevalente (ATECO): |
620909 Altre attività dei servizi connessi alle tecnologie |
|
dell'informatica nca |
|
|
Società in liquidazione: |
no |
|
Società con socio unico: |
no |
|
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: |
no |
|
Denominazione della società o ente che esercita l'attività di |
|
|
direzione e coordinamento: |
|
|
Appartenenza a un gruppo: |
no |
|
Denominazione della società capogruppo: |
|
|
Paese della capogruppo: |
|
|
Numero di iscrizione all'albo delle cooperative: |
Stato patrimoniale
|
30-06-2024 |
31-12-2023 |
|
|
Stato patrimoniale |
||
|
Attivo |
||
|
B) Immobilizzazioni |
||
|
I - Immobilizzazioni immateriali |
||
|
1) costi di impianto e di ampliamento |
334.330 |
0 |
|
2) costi di sviluppo |
0 |
0 |
|
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno |
0 |
0 |
|
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili |
0 |
0 |
|
5) avviamento |
0 |
0 |
|
6) immobilizzazioni in corso e acconti |
264.310 |
398.086 |
|
7) altre |
25.500 |
26.904 |
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
624.140 |
424.990 |
|
Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
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|
II - Immobilizzazioni materiali |
||
|
1) terreni e fabbricati |
0 |
0 |
|
2) impianti e macchinario |
3.300 |
3.750 |
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
0 |
0 |
|
4) altri beni |
16.214 |
18.778 |
|
5) immobilizzazioni in corso e acconti |
0 |
0 |
|
Totale immobilizzazioni materiali |
19.514 |
22.528 |
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
1) partecipazioni in |
||
|
a) imprese controllate |
0 |
0 |
|
b) imprese collegate |
0 |
0 |
|
c) imprese controllanti |
0 |
0 |
|
d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
0 |
0 |
|
d-bis) altre imprese |
0 |
0 |
|
Totale partecipazioni |
0 |
0 |
|
3) altri titoli |
0 |
0 |
|
4) strumenti finanziari derivati attivi |
0 |
0 |
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
0 |
0 |
|
Totale immobilizzazioni (B) |
643.654 |
447.518 |
|
C) Attivo circolante |
||
|
II - Crediti |
||
|
1) verso clienti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
821.787 |
854.826 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale crediti verso clienti |
821.787 |
854.826 |
|
2) verso imprese controllate |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale crediti verso imprese controllate |
0 |
0 |
|
3) verso imprese collegate |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale crediti verso imprese collegate |
0 |
0 |
|
4) verso controllanti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale crediti verso controllanti |
0 |
0 |
|
5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
0 |
0 |
|
Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
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|
5-bis) crediti tributari |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
268.366 |
203.283 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale crediti tributari |
268.366 |
203.283 |
|
5-ter) imposte anticipate |
0 |
0 |
|
5-quater) verso altri |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
244 |
610 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
7.120 |
7.120 |
|
Totale crediti verso altri |
7.364 |
7.730 |
|
Totale crediti |
1.097.517 |
1.065.839 |
|
IV - Disponibilità liquide |
||
|
1) depositi bancari e postali |
59.053 |
45.951 |
|
2) assegni |
0 |
0 |
|
3) danaro e valori in cassa |
79 |
79 |
|
Totale disponibilità liquide |
59.132 |
46.030 |
|
Totale attivo circolante (C) |
1.156.649 |
1.111.869 |
|
D) Ratei e risconti |
34.345 |
11.019 |
|
Totale attivo |
1.834.648 |
1.570.406 |
|
Passivo |
||
|
A) Patrimonio netto |
||
|
I - Capitale |
54.200 |
50.000 |
|
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni |
205.800 |
0 |
|
III - Riserve di rivalutazione |
0 |
0 |
|
IV - Riserva legale |
9.293 |
4.227 |
|
V - Riserve statutarie |
0 |
0 |
|
VI - Altre riserve, distintamente indicate |
||
|
Riserva straordinaria |
0 |
0 |
|
Riserva da deroghe ex articolo 2423 codice civile |
0 |
0 |
|
Riserva azioni (quote) della società controllante |
0 |
0 |
|
Riserva da rivalutazione delle partecipazioni |
0 |
0 |
|
Versamenti in conto aumento di capitale |
0 |
0 |
|
Versamenti in conto futuro aumento di capitale |
0 |
0 |
|
Versamenti in conto capitale |
0 |
0 |
|
Versamenti a copertura perdite |
0 |
0 |
|
Riserva da riduzione capitale sociale |
0 |
0 |
|
Riserva avanzo di fusione |
0 |
0 |
|
Riserva per utili su cambi non realizzati |
0 |
0 |
|
Riserva da conguaglio utili in corso |
0 |
0 |
|
Varie altre riserve |
41.223 |
33.788 |
|
Totale altre riserve |
41.223 |
33.788 |
|
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi |
0 |
0 |
|
Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
Pagina 3 di 35 |
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
Perdita ripianata nell'esercizio
X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio Totale patrimonio netto
- Fondo rischi ed oneri
- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
- Debiti
- obbligazioni
esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale obbligazioni
2) obbligazioni convertibili
esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale obbligazioni convertibili
- debiti verso soci per finanziamenti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti verso soci per finanziamenti
- debiti verso banche
esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti verso banche
- debiti verso altri finanziatori esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti verso altri finanziatori
- acconti
esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale acconti
7) debiti verso fornitori
esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti verso fornitori
-
debiti rappresentati da titoli di credito esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo
Totale debiti rappresentati da titoli di credito - debiti verso imprese controllate
Bilancio intermedio al 30-06-2024
|
51.322 |
(37.498) |
|
(44.880) |
101.320 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
316.958 |
151.837 |
|
2.344 |
16.402 |
|
205.576 |
206.671 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
349.269 |
225.900 |
|
117.417 |
180.036 |
|
466.686 |
405.936 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
6 |
0 |
|
0 |
0 |
|
6 |
0 |
|
208.421 |
151.389 |
|
0 |
0 |
|
208.421 |
151.389 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
Pagina 4 di 35
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale debiti verso imprese controllate |
0 |
0 |
|
10) debiti verso imprese collegate |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale debiti verso imprese collegate |
0 |
0 |
|
11) debiti verso controllanti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale debiti verso controllanti |
0 |
0 |
|
11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
0 |
0 |
|
12) debiti tributari |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
288.492 |
304.758 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale debiti tributari |
288.492 |
304.758 |
|
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
69.430 |
76.357 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
69.430 |
76.357 |
|
14) altri debiti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
215.808 |
196.129 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
0 |
|
Totale altri debiti |
215.808 |
196.129 |
|
Totale debiti |
1.248.843 |
1.134.569 |
|
E) Ratei e risconti |
60.927 |
60.927 |
|
Totale passivo |
1.834.648 |
1.570.406 |
Conto economico
|
30-06-2024 |
30-06-2023 |
|
|
Conto economico |
||
|
A) Valore della produzione |
||
|
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni |
722.751 |
1.047.882 |
|
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni |
0 |
61.886 |
|
5) altri ricavi e proventi |
||
|
contributi in conto esercizio |
96.227 |
52.472 |
|
Altri |
57.062 |
70.790 |
|
Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
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|
Totale altri ricavi e proventi |
153.289 |
123.262 |
|
Totale valore della produzione |
876.040 |
1.233.030 |
|
B) Costi della produzione |
||
|
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci |
3.352 |
2.513 |
|
7) per servizi |
299.428 |
417.276 |
|
8) per godimento di beni di terzi |
28.434 |
72.868 |
|
9) per il personale |
||
|
a) salari e stipendi |
379.955 |
443.135 |
|
b) oneri sociali |
101.234 |
111.668 |
|
c) trattamento di fine rapporto |
25.575 |
29.185 |
|
e) altri costi |
19.415 |
26.444 |
|
Totale costi per il personale |
526.179 |
610.432 |
|
10) ammortamenti e svalutazioni |
||
|
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali |
38.551 |
7.782 |
|
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali |
3.624 |
3.387 |
|
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide |
||
|
Totale ammortamenti e svalutazioni |
42.175 |
11.169 |
|
12) accantonamenti per rischi |
2.344 |
10.318 |
|
14) oneri diversi di gestione |
7.395 |
7.009 |
|
Totale costi della produzione |
909.307 |
1.131.585 |
|
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) |
(33.267) |
101.445 |
|
C) Proventi e oneri finanziari |
||
|
16) altri proventi finanziari |
||
|
d) proventi diversi dai precedenti |
||
|
Altri |
||
|
Totale proventi diversi dai precedenti |
||
|
Totale altri proventi finanziari |
||
|
17) interessi e altri oneri finanziari |
||
|
Altri |
7.389 |
6.736 |
|
Totale interessi e altri oneri finanziari |
7.389 |
6.736 |
|
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) |
(7.389) |
(6.736) |
|
D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie |
||
|
19) svalutazioni |
||
|
a) di partecipazioni |
0 |
0 |
|
Totale svalutazioni |
0 |
0 |
|
Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18 - 19) |
0 |
0 |
|
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) |
(40.656) |
94.709 |
|
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
||
|
imposte correnti |
4.224 |
39.234 |
|
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
4.224 |
39.234 |
|
21) Utile (perdita) dell'esercizio |
(44.880) |
55.475 |
|
Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
Pagina 6 di 35 |
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
|
30-06-2024 |
31-12-2023 |
|
|
Rendiconto finanziario, metodo indiretto |
||
|
A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) |
||
|
Utile (perdita) dell'esercizio |
(44.880) |
101.320 |
|
Imposte sul reddito |
4.224 |
50.019 |
|
Interessi passivi/(attivi) |
7.389 |
19.760 |
|
(Dividendi) |
0 |
0 |
|
(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività |
0 |
0 |
|
1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e |
(33.267) |
171.099 |
|
plus/minusvalenze da cessione |
||
|
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale |
||
|
circolante netto |
||
|
Accantonamenti ai fondi |
27.919 |
26.720 |
|
Ammortamenti delle immobilizzazioni |
42.175 |
9.909 |
|
Svalutazioni per perdite durevoli di valore |
0 |
0 |
|
Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che |
0 |
0 |
|
non comportano movimentazione monetarie |
||
|
Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari |
56.249 |
|
|
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel |
70.094 |
92.878 |
|
capitale circolante netto |
||
|
2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto |
36.827 |
263.977 |
|
Variazioni del capitale circolante netto |
||
|
Decremento/(Incremento) delle rimanenze |
0 |
0 |
|
Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti |
33.037 |
(158.439) |
|
Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori |
57.034 |
53.116 |
|
Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi |
(23.327) |
1.350 |
|
Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi |
0 |
19.986 |
|
Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto |
(74.789) |
141.181 |
|
Totale variazioni del capitale circolante netto |
(8.045) |
57.194 |
|
3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto |
28.783 |
321.171 |
|
Altre rettifiche |
||
|
Interessi incassati/(pagati) |
(7.389) |
(19.760) |
|
(Imposte sul reddito pagate) |
0 |
36.916 |
|
Dividendi incassati |
0 |
0 |
|
(Utilizzo dei fondi) |
(40.728) |
0) |
|
Altri incassi/(pagamenti) |
0 |
(46.419) |
|
Totale altre rettifiche |
(48.116) |
(29.263) |
|
Flusso finanziario dell'attività operativa (A) |
(19.334) |
291.908 |
|
B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento |
|
Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
Pagina 7 di 35 |
|
Immobilizzazioni materiali |
||
|
(Investimenti) |
(610) |
(4.518) |
|
Disinvestimenti |
0 |
0 |
|
Immobilizzazioni immateriali |
||
|
(Investimenti) |
(237.702) |
(158.558) |
|
Disinvestimenti |
0 |
0 |
|
Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
(Investimenti) |
0 |
0 |
|
Disinvestimenti |
0 |
0 |
|
Attività finanziarie non immobilizzate |
||
|
(Investimenti) |
0 |
0 |
|
Disinvestimenti |
0 |
0 |
|
(Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) |
0 |
0 |
|
Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide |
0 |
0 |
|
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) |
(238.312) |
(163.076) |
|
C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||
|
Mezzi di terzi |
||
|
Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche |
122.744 |
(39.299) |
|
Accensione finanziamenti |
0 |
0 |
|
(Rimborso finanziamenti) |
(61.996) |
(107.258) |
|
Mezzi propri |
||
|
Aumento di capitale a pagamento |
210.000 |
0 |
|
(Rimborso di capitale) |
0 |
0 |
|
Cessione/(Acquisto) di azioni proprie |
0 |
0 |
|
(Dividendi e acconti su dividendi pagati) |
0 |
0 |
|
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
270.748 |
(146.557) |
|
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) |
13.103 |
(17.725) |
|
Effetto cambi sulle disponibilità liquide |
0 |
0 |
|
Disponibilità liquide a inizio esercizio |
||
|
Depositi bancari e postali |
45.951 |
63.631 |
|
Assegni |
0 |
0 |
|
Danaro e valori in cassa |
79 |
123 |
|
Totale disponibilità liquide a inizio esercizio |
46.030 |
63.754 |
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Di cui non liberamente utilizzabili |
0 |
0 |
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Disponibilità liquide a fine esercizio |
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Depositi bancari e postali |
59.053 |
45.951 |
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Assegni |
0 |
0 |
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Danaro e valori in cassa |
79 |
79 |
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Totale disponibilità liquide a fine esercizio |
59.132 |
46.030 |
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Di cui non liberamente utilizzabili |
0 |
0 |
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Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
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Informazioni in calce al rendiconto finanziario
La Società ha predisposto il rendiconto finanziario che rappresenta il documento di sintesi che raccorda le variazioni intervenute nel corso del periodo nel patrimonio aziendale con le variazioni nella situazione finanziaria; esso pone in evidenza i valori relativi alle risorse finanziarie di cui l'impresa ha avuto necessità nel corso del periodo nonché i relativi impieghi.
In merito al metodo utilizzato si specifica che la stessa ha adottato, secondo la previsione dell'OIC 10, il metodo indiretto in base al quale il flusso di liquidità è ricostruito rettificando il risultato di periodo delle componenti non monetarie.
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Bilancio intermedio al 30-06-2024 |
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Note illustrative, parte iniziale
Il presente bilancio intermedio è stato redatto ai sensi del Regolamento Euronext Growth Milan, mercato alternativo del capitale, per dare rappresentazione circa la situazione economico, patrimoniale e finanziaria di Egomnia S.p.A. alla data del 30 giugno 2024 nonché del risultato economico del primo semestre 2024 che evidenzia una perdita pari ad Euro 44.880.
Il Bilancio intermedio chiuso al 30 giugno 2024 è composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico, Rendiconto Finanziario e le relative note illustrative. Tali elementi compongono un unico documento inscindibile. In particolare, le note illustrative hanno la funzione di evidenziare informazioni utili a commentare, integrare, dettagliare i dati quantitativi esposti negli schemi di Bilancio intermedio, al fine di fornire al lettore dello stesso le notizie necessarie per avere una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, economica e finanziaria della Società per il periodo chiuso al 30 giugno 2024 (anche detto nel proseguo "Periodo"). Il Bilancio intermedio è stato predisposto sulla base dei principi e dei criteri di redazione del bilancio chiuso al 31 dicembre 2023, che si riportano per completezza. In particolare, i principi di valutazione adottati per il Bilancio intermedio al 30 giugno 2024 sono conformi alla normativa civilistica vigente. Il Bilancio intermedio è stato redatto in conformità a quanto previsto dal Principio Contabile OIC 30 relativo ai Bilanci Intermedi. Nella redazione del Bilancio intermedio sono stati osservati i seguenti principi:
- la valutazione delle singole voci è stata fatta ispirandosi a principi di prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività, nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato;
- sono stati indicati esclusivamente gli utili effettivamente realizzati nel periodo;
- sono stati indicati i proventi e gli oneri di competenza del periodo, indipendentemente dalla loro manifestazione numeraria;
- si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza del periodo, anche se conosciuti dopo la sua chiusura;
- gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci di Bilancio intermedio sono stati valutati distintamente.
Il contenuto dello stato patrimoniale e del conto economico è quello previsto dagli artt. 2424 e 2425 del Codice Civile, mentre il rendiconto finanziario è stato redatto ai sensi dell'art. 2425-ter del Codice Civile. Le note illustrative, redatte ai sensi dell'art. 2427 del Codice Civile, contengono inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del bilancio intermedio al 30 giugno 2024. Per quanto riguarda le informazioni relative all'andamento economico e finanziario della Società, oltre a quanto illustrato nelle presenti note, si rimanda a quanto riportato nella Relazione sulla Gestione.
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Allegati
Disclaimer
Egomnia S.p.A ha pubblicato questo contenuto il 30 settembre 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 30 settembre 2024 08:44:43 UTC.
