31/03/2021 - FARMAè S.p.A.: FARMAE’ S.P.A. PROGETTO DI BILANCIO 2020

FARMAE' SPA

Codice fiscale 02072180504

Stato patrimoniale

31/12/2020

31/12/2019

Attivo

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

-

-

B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immateriali

2) costi di sviluppo

124.170

124.170

3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere

803.989

716.807

dell'ingegno

4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili

2.370.037

2.235.037

5) avviamento

77.116

42.116

7) altre

3.220.209

2.609.230

I - Immobilizzazioni immateriali

6.595.521

5.727.360

II - Immobilizzazioni materiali

1) terreni e fabbricati

20.899

13.849

2) impianti e macchinario

968.790

339.465

3) attrezzature industriali e commerciali

209.517

149.440

4) altri beni

782.253

507.354

II - Immobilizzazioni materiali

1.981.459

1.010.108

III - Immobilizzazioni finanziarie

1) partecipazioni in

a) imprese controllate

1.285.000

-

Totale partecipazioni

1.285.000

-

2) crediti

d) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

esigibili entro l'esercizio successivo

-

229.974

esigibili oltre l'esercizio successivo

-

445.729

Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle

-

675.703

controllanti

d-bis) verso altri

esigibili entro l'esercizio successivo

-

76.200

esigibili oltre l'esercizio successivo

19.993

16.905

Totale crediti immobilizzati verso altri

19.993

93.105

Totale crediti

19.993

768.808

Valore di fine esercizio, valore di bilancio, immobilizzazioni

1.304.993

768.808

finanziarie

Valore di fine esercizio, valore di bilancio, totale immobilizzazioni

9.881.973

7.506.276

C) Attivo circolante

4) prodotti finiti e merci

14.649.069

10.688.996

I - Rimanenze

14.649.069

10.688.996

II - Crediti

1) verso clienti

esigibili entro l'esercizio successivo

1.897.220

1.517.187

Totale crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante

1.897.220

1.517.187

5-bis) crediti tributari

esigibili entro l'esercizio successivo

1.609.738

1.466.940

Totale crediti tributari iscritti nell'attivo circolante

1.609.738

1.466.940

Totale attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante

134.160

-

5-quater) verso altri

esigibili entro l'esercizio successivo

183.285

854.052

Totale crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante

183.285

854.052

Totale crediti

3.824.402

3.838.179

III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

6) altri titoli

4.922.131

2.919.929

III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

4.922.131

2.919.929

IV - Disponibilità liquide

1) depositi bancari e postali

8.964.798

3.463.694

3) danaro e valori in cassa

19.169

39.991

IV - Disponibilità liquide

8.983.967

3.503.685

Totale attivo circolante (C)

32.379.570

20.950.789

D) Ratei e risconti

808.826

254.731

Totale attivo

43.070.369

28.711.796

Passivo

A) Patrimonio netto

I - Capitale

2.867.000

2.867.000

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni

9.338.000

9.338.000

III - Riserve di rivalutazione

135.000

-

IV - Riserva legale

14.719

14.719

V - Riserve statutarie

-

-

VI - Altre riserve, distintamente indicate

Riserva da conferimento di capitale

30.989

30.987

VI - Altre riserve

30.989

30.987

VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi

-

-

VIII - Utili (perdite) portati a nuovo

(63.703)

-

IX - Utile (perdita) dell'esercizio

(548.276)

(63.703)

Totale patrimonio netto

11.773.729

12.187.003

B) Fondi per rischi e oneri

2) per imposte, anche differite

369.065

-

3) strumenti finanziari derivati passivi

13.033

-

B) Fondi per rischi e oneri

382.098

-

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

298.689

187.972

D) Debiti

4) debiti verso banche

esigibili entro l'esercizio successivo

2.640.971

2.151.187

esigibili oltre l'esercizio successivo

7.901.770

2.101.115

Totale debiti verso banche

10.542.741

4.252.302

5) debiti verso altri finanziatori

esigibili entro l'esercizio successivo

5.083

-

esigibili oltre l'esercizio successivo

3.115

-

Totale debiti verso altri finanziatori

8.198

-

7) debiti verso fornitori

esigibili entro l'esercizio successivo

19.529.036

11.814.086

Totale debiti verso fornitori

19.529.036

11.814.086

9) debiti verso imprese controllate

esigibili entro l'esercizio successivo

122.000

-

Totale debiti verso imprese controllate

122.000

-

12) debiti tributari

esigibili entro l'esercizio successivo

108.352

54.965

Totale debiti tributari

108.352

54.965

13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

esigibili entro l'esercizio successivo

101.029

76.921

Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

101.029

76.921

14) altri debiti

esigibili entro l'esercizio successivo

164.043

131.564

Altri debiti, valore di fine esercizio

164.043

131.564

Totale debiti

30.575.399

16.329.838

E) Ratei e risconti

40.454

6.983

Totale passivo

43.070.369

28.711.796

Conto economico

31/12/2020

31/12/2019

A) Valore della produzione

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni

65.401.954

37.408.345

2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati

3.960.073

3.867.620

e finiti

5) altri ricavi e proventi

Altri

99.404

226.378

Totale altri ricavi e proventi

99.404

226.378

Totale valore della produzione

69.461.431

41.502.343

B) Costi della produzione

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

48.252.923

29.038.969

7) per servizi

16.409.023

8.326.255

8) per godimento di beni di terzi

1.009.787

327.448

9) per il personale

a) salari e stipendi

1.882.106

1.354.248

b) oneri sociali

552.133

400.557

c) trattamento di fine rapporto

124.117

89.195

e) altri costi

6.766

-

Totale costi per il personale

2.565.122

1.844.000

10) ammortamenti e svalutazioni

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

-

813.381

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali

-

157.447

Totale ammortamenti e svalutazioni

-

970.828

14) oneri diversi di gestione

266.433

177.416

Totale costi della produzione

68.503.288

40.684.916

Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)

958.143

817.427

C) Proventi e oneri finanziari

16) altri proventi finanziari

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

250

900

d) proventi diversi dai precedenti

FARMAE' SPA

Codice fiscale 02072180504

Altri

14.886

615

Totale proventi diversi dai precedenti

14.886

615

Totale altri proventi finanziari

15.136

1.515

17) interessi e altri oneri finanziari

Altri

1.248.444

862.733

Totale interessi e altri oneri finanziari

1.248.444

862.733

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis)

(1.233.308)

(861.218)

D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie

19) svalutazioni

d) di strumenti finanziari derivati

13.033

-

Totale svalutazioni

13.033

-

Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie

(13.033)

-

(18 - 19)

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D)

(288.198)

(43.791)

20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e

anticipate

imposte correnti

25.172

19.912

imposte differite e anticipate

234.906

-

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e

260.077

19.912

anticipate

21) Utile (perdita) dell'esercizio

(548.276)

(63.703)

FARMAE' SPA

Codice fiscale 02072180504

RENDICONTO FINANZIARIO INDIRETTO

31/12/2020 31/12/2019

Rendiconto finanziario, metodo indiretto

A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)

Utile (perdita) dell'esercizio

(548.276)

(63.703)

Imposte sul reddito

260.077

19.912

Interessi passivi/(attivi) e altri oneri finanziari

1.233.308

861.218

(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività

6.228

0

1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e

951.337

817.427

plus/minusvalenze da cessione

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante

netto

Accantonamento ai fondi

506.216

89.195

Ammortamenti delle immobilizzazioni

-

970.828

Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non

13.033

-

comportano movimentazione monetarie

Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari

(65.143)

Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale

454.106

1.060.023

circolante netto

2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto

1.405.194

1.877.450

Variazioni del capitale circolante netto

Decremento/(Incremento) delle rimanenze

(3.960.

.782.358)

Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti

(380.033) (1.115.848)

Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori e controllate

7.836.950

3.910.880

Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi

(554.095)

(219.460)

Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi

33.470

(3.542)

Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto

317.955

(1.610.880)

Totale variazioni del capitale circolante netto

3.294.174 (2.821.208)

3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto

4.699.367

(943.758)

Altre rettifiche

Interessi e altri oneri finanziari incassati/(pagati)

(1.233.308) (861.218)

(Imposte sul reddito pagate)

(11.947)

(173.370)

(Utilizzo dei fondi)

(13.400)

(27.298)

Altri incassi/(pagamenti)

-

-

Totale altre rettifiche

(1.258.655)(1.061.886)

Flusso finanziario dell'attività operativa (A)

3.440.713 (2.004.129)

B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento

Immobilizzazioni materiali

(Investimenti)

(971.351)

(713.424)

Disinvestimenti

Immobilizzazioni immateriali

(Investimenti)

(733.162) (3.905.414)

Immobilizzazioni finanziarie

(Investimenti)

(1.285.000)

-

Disinvestimenti

740.846

Attività finanziarie non immobilizzate

(Investimenti)

(2.902.

.721.313)

Disinvestimenti

900.000

Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)

(4.250.868)(7.340.151)

C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

Mezzi di terzi

Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche

(318.346)

257.654

Accensione finanziamenti

8.750.000

4.350.000

(Rimborso finanziamenti)

(2.141.

.042.482)

Mezzi propri

Aumento di capitale a pagamento

-

10.005.000

Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)

6.290.439 12.570.172

Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)

5.480.283

3.225.892

Disponibilità liquide a inizio esercizio

Depositi bancari e postali

3.463.694

234.589

Danaro e valori in cassa

39.991

43.204