02/08/2024 - Fincantieri S.p.A.: Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024

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Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2024

2024

Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024

2024

2024

Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024

2024

Indice

Organi Sociali e di Controllo della Capogruppo

4

Il Gruppo Fincantieri

8

Vision

10

Purpose on Board

10

Mission on Board

11

Chi siamo

11

Profilo del Gruppo

15

Relazione sull'andamento della gestione al 30 giugno 2024

18

Overview

20

Andamento del Gruppo

30

Andamento dei settori

42

Gestione dei Rischi

50

Altre informazioni

51

Riconduzione degli schemi di bilancio riclassificati utilizzati

nella Relazione sulla gestione con quelli obbligatori

60

Bilancio Consolidato Intermedio Abbreviato al 30 giugno 2024

62

Situazione Patrimoniale - Finanziaria Consolidata

64

Conto Economico Complessivo Consolidato

65

Prospetto dei movimenti di patrimonio netto consolidato

66

Rendiconto finanziario consolidato

67

Note Illustrative

68

Nota 1 - Forma, contenuto e altre informazioni di carattere generale

70

Nota 2 - Area e principi di consolidamento

74

Nota 3 - Principi contabili

76

Nota 4 - Stime e assunzioni

77

Nota 5 - Attività immateriali

78

Nota 6

- Diritti d'uso

80

Nota 7

- Immobili, impianti e macchinari

81

Nota 8

- Partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto

e altre partecipazioni

82

Nota 9

- Attività finanziarie non correnti

83

Nota 10 - Altre attività non correnti

84

Nota 11 - Imposte differite

85

Nota 12 - Rimanenze di magazzino e acconti

86

Nota 13 - Attività / passività derivanti da contratti

87

Nota 14 - Crediti commerciali e altre attività correnti

88

Nota 15 - Crediti per imposte dirette

90

Nota 16 - Attività finanziarie correnti

90

Nota 17 - Disponibilità liquide

91

Nota 18 - Patrimonio netto

92

Nota 19 - Fondi per rischi e oneri

96

Nota 20 - Fondo e benefici a dipendenti

97

Nota 21 - Passività finanziarie non correnti

98

Nota 22 - Altre passività non correnti

99

Nota 23 - Debiti commerciali e altre passività correnti

100

Nota 24 - Passività finanziarie correnti

101

Nota 25 - Ricavi e proventi

102

Nota 26 - Costi operativi

103

Nota 27 - Proventi e oneri da finanziari

105

Nota 28 - Proventi e oneri da partecipazioni

106

Nota 29 - Imposte

106

Nota 30 - Altre informazioni

107

Nota 31 - Flusso monetario da attività di esercizio

120

Nota 32 - Informativa di settore

121

Nota 33 - Attività destinate alla vendita

125

Nota 34 - Acquisizioni

126

Nota 35 - Eventi successivi al 30 giugno 2024

128

Società incluse nell'area di consolidamento

130

Attestazione del Dirigente preposto alla redazione

dei documenti contabili societari

137

Relazione della società di revisione

141

2

3

Organi Sociali e di Controllo della Capogruppo

4

Organi Sociali e di Controllo della Capogruppo

Consiglio di Amministrazione

Triennio 2022-2024

Presidente

Claudio Graziano*

Amministratore Delegato e Direttore Generale

Pierroberto Folgiero

Consiglieri

Paolo Amato

Barbara Debra Contini

Alberto Dell'Acqua

Massimo Di Carlo

Paola Muratorio

Cristina Scocchia

Valter Trevisani

Alice Vatta

Segretario

Alessandra Battaglia

Collegio Sindacale

Triennio 2023-2025

Presidente

Gabriella Chersicla

Sindaci Effettivi

Elena Cussigh

Antonello Lillo

Sindaci Supplenti

Ottavio De Marco

Arianna Pennacchio

Marco Seracini

Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari

Felice Bonavolontà

Organismo di Vigilanza

Ex D-Lgs231/01 Triennio 2024-2026

Presidente

Attilio Befera (Componente esterno)

Componenti

Davide Carlino (Componente interno)

Iole Anna Savini (Componente esterno)

Società di revisione

Novennio 2020-2028

Deloitte & Touche S.p.A.

  • Il 17 giugno 2024 il Generale Claudio Graziano è prematuramente scomparso. In tale data il Consiglio di Amministrazione ha deli- berato di conferire al Dott. Pierroberto Folgiero, Amministratore Delegato e Direttore Generale, ad interim, fino alla sostituzione del Presidente, le deleghe a quest'ultimo conferite in materia di supervisione e coordinamento del sistema di controllo interno e delle attività di sviluppo e governo del sistema di security aziendale.

Per informazioni dettagliate sulla composizione e sulle funzioni dei Comitati endoconsiliari (Comitato Controllo Interno e Gestione Rischi, al quale sono attribuite anche le funzioni del comitato competente in materia di operazioni con parti correlate ad eccezione delle deliberazioni in materia di remunerazione, Comitato per la Remunerazione, al quale sono attribuite le funzioni del comitato competente in materia di operazioni con parti correlate in caso di deliberazioni in materia di remunerazione in occasione di opera- zioni con parti correlate, Comitato per le Nomine e Comitato per la Sostenibilità) si rinvia a quanto riportato nella Relazione sul Governo Societario e gli Assetti Proprietari disponibile sul sito internet della Società nella sezione "Governance ed Etica - Sistema di Corporate Governance - Relazioni sul governo societario".

DISCLAIMER

I dati e le informazioni previsionali devono ritenersi "forward-looking statements" e pertanto, non basandosi su meri fatti storici, hanno per loro natura una componente di rischiosità e di incertezza, poiché dipendono anche dal verificarsi di eventi e sviluppi futuri al di fuori del controllo della Società. I dati consuntivi possono pertanto variare in misura sostanziale rispetto alle previsioni. I dati e le informazioni previsionali si riferiscono alle informazioni reperibili alla data della loro diffusione; al riguardo Fincantieri S.p.A. non assume alcun obbligo di rivedere, aggiornare e correggere gli stessi successivamente a tale data, al di fuori dei casi tassativamente previsti dalle norme applicabili. Le informazioni e i dati previsionali forniti non rappresentano e non potranno essere considerati dagli interessati quali valutazioni a fini legali, contabili, fiscali o di investimento né con gli stessi si intende generare alcun tipo di affidamento e/o indurre gli interessati ad alcun investimento.

6

7

Il Gruppo Fincantieri

Relazione sull'andamento della gestione al 30 giugno 2024

Bilancio Consolidato Intermedio Abbreviato al 30 giugno 2024

Note Illustrative

Il Gruppo Fincantieri

8

Vision

10

Purpose on Board

10

Mission on Board

11

Chi siamo

11

Profilo del Gruppo

15

Il Gruppo Fincantieri

Relazione sull'andamento della gestione al 30 giugno 2024

Bilancio Consolidato Intermedio Abbreviato al 30 giugno 2024

Note Illustrative

Vision

Purpose on Board

Valori

Creare una flotta marittima sostenibile e altamente tecnologica, dove le nuove tecnologie e l'innovazione si inte- grano armoniosamente per ridurre l'impatto ambientale e migliorare l'efficienza dei sistemi navali.

Contribuiamo a far avanzare la società creando, plasmando e guidando il futuro verde e digitale dell'industria navalmeccanica mondiale.

Future on Board: è la firma del marchio Fincantieri. Portiamo a bordo un futuro fondato sulle nostre vere compe- tenze e sulla credibilità di digital design authority e integratore di soluzioni complesse. Un futuro dove la nostra forza lavoro è integrata con tecnologia, big data e intelligenza artificiale e dove le navi, spinte da carburanti non inquinanti e motori di nuova generazione, avranno un impatto zero sul Pianeta.

Mission on Board

Chi Siamo

Leadership globale nello sviluppo e nella gestione dell'intero ciclo di vita della nave digitale e verde.

Ogni nostra azione, progetto, iniziativa e decisione si basa sul rigoroso rispetto della legge, sulla tutela dei lavoratori, sulla difesa dell'ambiente, sulla salvaguardia degli interessi di azionisti, dipendenti, clienti, partner commerciali e finanziari, delle collettività e comunità locali, creando valore per tutti gli stakeholder.

Fincantieri è uno dei principali complessi cantieristici al mondo, l'unico attivo in tutti i settori della navalmecca- nica ad alta tecnologia. È leader nella progettazione e costruzione di navi da crociera, e operatore di riferimento per le navi da difesa. È inoltre leader nel settore offshore, in particolare nel comparto del marine energy (quali, ad es., eolico, oil&gas), oltre che nella produzione di sistemi navali meccatronici ed elettronici, nelle soluzioni di arredamento navale e nell'offerta di servizi post-vendita, quali il supporto logistico e l'assistenza alle flotte in servizio.

Negli ultimi anni è proseguita la spinta verso la transizione green, attraverso la realizzazione di prodotti caratte- rizzati dalla sempre maggiore applicazione di nuove tecnologie di propulsione e nuovi carburanti a bordo nave, una crescente digitalizzazione e attenzione alla cyber security, che ha permesso al Gruppo di diventare uno dei principali operatori mondiali nella progettazione e costruzione di mezzi navali innovativi. Tale traguardo testi- monia l'impegno e la capacità di essere un player anche nella transizione ecologica, con una chiara strategia di sostenibilità che declina una roadmap dettagliata volta a rispondere alle regolamentazioni sempre più stringenti. Il Gruppo opera, inoltre, nei servizi di ingegneria, nei sistemi di monitoraggio delle infrastrutture critiche, nella sistemistica avanzata per la gestione dell'energia in applicazioni terrestri, nel facility management e quale inte- gratore tecnologico nel settore della subacquea.

Il Gruppo si contraddistingue in termini di competenze industriali e per la sua capacità sviluppata negli anni nella gestione di progetti ad altissima complessità, che permettono di offrire una piattaforma integrata tra le più avanzate al mondo.

Persone

Le nostre azioni sono orientate alla crescita, alla formazione e alla valorizzazione delle persone,

attraverso un'attenzione quotidiana alla qualità del lavoro e dei rapporti umani.

Sicurezza

Assicuriamo elevati livelli di sicurezza sul lavoro per garantire la salute e il benessere dei lavoratori.

Integrità

Agiamo in maniera responsabile e lavoriamo con il massimo impegno attenendoci

a principi rigorosi di etica, lealtà e correttezza professionale.

Attenzione al Cliente

Soddisfiamo le esigenze dei nostri clienti

e rispettiamo rigorosamente gli impegni presi.

Innovazione

Siamo tesi verso la continua innovazione tecnologica

dei prodotti e dei metodi di lavoro.

Con oltre 230 anni di storia e più di 7.000 navi costruite, Fincantieri mantiene il proprio know-how e i centri di- rezionali in Italia, dove impiega oltre 11.000 dipendenti. La rete produttiva si sviluppa attraverso 18 stabilimenti in tre continenti e occupa oltre 22.000 lavoratori diretti.

Azionariato

28,32%

Mercato Indistinto

0,36%

Fincantieri S.p.A. (azioni proprie)

71,32%

CDP Equity S.p.A.

Al 30 giugno 2024, il Capitale sociale di Fincantieri S.p.A., pari a euro 862.980.725,70, è detenuto per il 71,32%, tramite la controllata CDP Equity S.p.A., da Cassa Depositi e Prestiti S.p.A., società controllata dal Mi- nistero dell'Economia e delle Finanze. La restante parte del Capitale sociale è distribuita tra altri azionisti privati e investitori istituzionali (nessuno dei quali in quota rilevante superiore o uguale al 3%) e azioni proprie (pari a circa lo 0,36% delle azioni rappresentanti il Capitale sociale).

1 Tali valori non riflettono l'aumento di capitale concluso il 16 luglio 2024, che ha portato ad un incremento del Capitale sociale per euro 15.241.941,00, corrispondente a un valore di euro 0,10 per azione, su 152.419.410 nuove azioni emesse al prezzo di € 2,62.

10

11

Il Gruppo Fincantieri

Relazione sull'andamento della gestione al 30 giugno 2024

Bilancio Consolidato Intermedio Abbreviato al 30 giugno 2024

Note Illustrative

Cantieri Navali e Bacini

Principali Società Controllate

Europa

Italia

Trieste

Monfalcone

Marghera

Sestri Ponente

Genova

Riva Trigoso - Muggiano

Ancona

Castellammare di Stabia

Palermo

Norvegia

Brattwaag

Langsten

Søviknes

Romania

Braila

Tulcea

Asia

Vietnam

Vung Tau

Americhe

USA

Marinette

Sturgeon Bay

Green Bay

Brasile

Suape

€ 7,7 mld Ricavi 2023

Navi progettate

+7.000 e realizzate

Il principale costruttore navale occidentale

Anni

+230 di storia

Dipendenti

48% Estero; 52% Italia

> 22.000 al 30.06.2024

Europa

Italia

Cetena

Isotta Fraschini Motori

Fincantieri Oil&Gas

Marine Interiors

Marine Interiors Cabins

Fincantieri NexTech

Seanergy A Marine

Interiors Company

Fincantieri SI

Fincantieri Infrastructure

Opere Marittime

Fincantieri Infrastrutture

Sociali

IDS Ingegneria Dei Sistemi

SOF

Issel Nord

MI

E-Phors

B0P6

HMS IT

S.L.S. - Support Logistic Services

Operae A Marine Interiors Company

MTM

Remazel Engineering

Norvegia

Vard Group

Vard Design

Vard Electro

Vard Interiors

Seaonics

Romania

Vard Shipyards Romania

Francia

Team Turbo Machines

Croazia

Vard Design Liburna

Polonia

Seaonics Polska

Asia

Cina

Fincantieri (Shanghai)

Trading

India

Fincantieri India

Vard Electrical Installation

and Engineering (India)

Qatar

Fincantieri Services Doha

Singapore

Vard Holdings

Vard Shipholdings

Singapore

Giappone

FMSNA YK

Vietnam

Vard Vung Tau

Emirati Arabi Uniti

Fincantieri Naval Services

Arabia Saudita

Fincantieri Arabia for Naval Services

Americhe

USA

Fincantieri Marine Group

Fincantieri Marine System

North America

Fincantieri Services USA

Fincantieri USA

Canada

Vard Marine

Brasile

Vard Promar

18 Cantieri

per diversificazione

nr.1 e innovazione

Navi in

96 portafoglio

Carico di € 41,1 mld lavoro complessivo

Fornitori solo +7.000 in Italia

Continenti 3

12

13

Il Gruppo Fincantieri

Relazione sull'andamento della gestione al 30 giugno 2024

Bilancio Consolidato Intermedio Abbreviato al 30 giugno 2024

Note Illustrative

Profilo del Gruppo Il Gruppo opera attraverso i seguenti tre segmenti:

  • Shipbuilding: include le aree di business delle navi da crociera, delle navi per la difesa e dello Ship Interiors;
  • Offshore e Navi speciali: include la progettazione e costruzione di navi da supporto offshore di alta gamma per impianti eolici offshore e per il settore dell'Oil & Gas, navi specializzate quali posacavi e traghetti, navi senza equipaggio, offrendo prodotti innovativi e a ridotto impatto ambientale;
  • Sistemi, Componenti e Infrastrutture: include le seguenti aree di business i) Polo Elettronico e dei Prodotti Digitali2, focalizzata su soluzioni tecnologiche avanzate, dalla progettazione e integrazione di sistemi com- plessi (system integration) alle telecomunicazioni ed infrastrutture critiche, ii) Polo dei Sistemi e Compo- nenti Meccanici3, ovvero integrazione di componenti meccanici e di elettronica di potenza in ambito navale e terrestre e iii) Polo Infrastrutture con la progettazione, realizzazione e posa in opera di strutture in acciaio per progetti di grandi dimensioni, oltre che la produzione e costruzione di opere marittime e la fornitura di tecnologie e facility management nei settori della sanità, dell'industria e del terziario.

Si segnala che, a seguito di una riorganizzazione avvenuta ad inizio anno, le attività del gruppo Vard Electro, incluse nel Polo dei Sistemi e Componenti Meccanici fino al 31 dicembre 2023, sono state riallocate al Polo Elettronico e dei Prodotti Digitali. Sono stati elaborati i dati di confronto al 31 dicembre 2023 e al 30 giugno 2023 opportunamente riclassificati, riportati di seguito come valori restated.

Si segnala inoltre che da febbraio 2024 la società neo acquisita Remazel Engineering S.p.A. è consolidata nel Polo dei Sistemi e Componenti Meccanici.

La macrostruttura del Gruppo Fincantieri ed una sintetica descrizione delle società incluse nel perimetro di con- solidamento sono rappresentate di seguito.

2 Al 31 dicembre 2023 denominato Polo Elettronica

3 Al 31 dicembre 2023 denominato Polo Meccatronica

14

15

Il Gruppo FincantieriRelazione sull'andamento della gestione al 30 giugno 2024Bilancio Consolidato Intermedio Abbreviato al 30 giugno 2024Note Illustrative

Segmenti

Shipbuilding

Offshore

Sistemi, Componenti

Altro

e Navi Speciali

e Infrastrutture

Aree di Business

Navi

Navi

Ship

Offshore e

Polo Elettronico e

Polo dei Sistemi

Polo

Funzioni

da Crociera

per la difesa

Interiors

Navi Speciali

dei Prodotti Digitali

e Componenti

Infrastrutture

Corporate

Meccanici

Contemporary

Portaerei

Cabine

Mezzi per la

Progettazione e

Sistemi di

Progettazione,

Direzione e

Premium

Cacciatorpediniere

Box Igiene

perforazione

integrazione di

generazione ed

realizzazione e

coordinamento

Mezzi di

sistemi complessi

accumulo di

montaggio di

strategico:

Upper Premium

Fregate

Aree pubbliche

(system integration)

energia:

strutture in acciaio

- Governance, Affari

supporto offshore

Luxury

Corvette

Catering

(AHTS-PSV-OSCV)

con focus su

- Sistemi Elettrici,

su progetti di grande

legali e societari

automazione

Elettronici ed

dimensione quali:

- Amministrazione e

Mezzi specializzati

Exploration/Niche

Pattugliatori

Vetrate

Cyber security

Elettromeccanici

- Ponti

Finanza

Integrati

- Viadotti

- Risorse umane

Fishery/Aquaculture

Expedition cruise

Navi anfibie

Interior Design

Telecomunicazioni

- Sistemi di

- Aeroporti

- Sistemi Informativi

vessels

Unità di supporto

Eolico offshore

Infrastrutture

Stabilizzazione,

- Porti

- Ricerca &

Propulsione,

- Opere marittime/

Innovazione

logistico

Posacavi

critiche

Posizionamento e

idrauliche

- Acquisti

Navi multiruolo

Portafoglio Prodotti

Generazione

- Grandi edifici

e da ricerca

- Turbine a Vapore

industriali e

Navi Speciali

commerciali

Sommergibili

Gestione ciclo vita:

  • Supporto logistico integrato
  • In-servicesupport

Training & Assistenza

Riparazioni Navali

Refitting

Refurbishment

Conversioni

Fincantieri S.p.A.

Fincantieri India Pte Ltd.

Fincantieri S.p.A.

Fincantieri NexTech

Fincantieri S.p.A.

Fincantieri

Fincantieri S.p.A.

• Monfalcone

S.p.A.

• Riva Trigoso

Infrastructure S.p.A.

• Marghera

Fincantieri USA Inc.

Fincantieri Oil&Gas S.p.A.

• Sestri Ponente

Issel Nord S.r.l.

Isotta Fraschini

Fincantieri

• Cantiere Integrato Navale

Fincantieri Arabia for Naval

Vard Group AS

Motori S.p.A.

Infrastructure

Riva Trigoso e Muggiano

Services LLC

• Brattvaag

Cetena S.p.A.

Opere Marittime

• Ancona

• Langsten

Fincantieri SI S.p.A.

S.p.A.

• Castellammare di Stabia

Fincantieri (Shanghai)

• Søviknes

E-PHORS S.p.A.

• Palermo

Trading Co. Ltd.

Power4Future S.p.A.

Fincantieri

• Arsenale Triestino San Marco

Vard Promar SA

IDS Ingegneria

Infrastructure

• Bacino di Genova

Etihad Ship Building LLC

• Suape

Dei Sistemi S.p.A.

FINMESA S.c.a.r.l.

Florida Inc.

CSSC - Fincantieri Cruise

Orizzonte Sistemi

Vard Vung Tau Ltd.

HMS IT S.p.A.

Remazel

Fincantieri

Industry Development Ltd.

Navali S.p.A.

• Vung Tau

Engineering S.p.A.

Infrastrutture

S.L.S. - Support

Sociali S.p.A.

FMSNA Inc.

Naviris S.p.A.

Vard Shipyards Romania SA

Logistic Services

Seaonics AS

Principali Società Controllate/Collegate/Joint Ventures

• Tulcea

S.r.l.

SOF S.p.A.

Fincantieri Services Doha LLC

Marine Interiors Cabins S.p.A.

• Braila

Team Turbo

Fincantieri Services USA LLC

Marine Interiors S.p.A.

Vard Interiors AS

Vard Electro AS

Machines S.A.S.

BOP6 S.c.a.r.l.

Fincantieri Marine

Seanergy a Marine Interiors

Vard Design AS

Group Holdings Inc.

company S.r.l.

Vard Marine Inc.

FMG LLC

MI S.p.A.

• Sturgeon Bay

OPERAE a Marine Interiors

Marinette Marine

Company S.r.l.

Corporation LLC

• Marinette

Fincantieri Naval Services - Sole

ACE Marine LLC

Proprietorship LLC

• Green Bay

MTM S.c.a.r.l.

16

17

Disclaimer

Fincantieri S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 02 agosto 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 02 agosto 2024 13:10:47 UTC.

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