27/03/2023 - FinecoBank Banca Fineco S.p.A.: Relazione sul Governo Societario e gli assetti proprietari 2022

RELAZIONE

SUL GOVERNO SOCIETARIO E GLI ASSETTI PROPRIETARI

ai sensi dell'art. 123-bis del Decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 (modello di Amministrazione e controllo tradizionale)

Denominazione Emittente: "FINECOBANK S.P.A."

Sito web: finecobank.com

Esercizio a cui si riferisce la Relazione: 1° gennaio 2022 / 31 dicembre 2022

Data di approvazione della Relazione: 14 marzo 2023

Indice

GLOSSARIO .................................................................................................................................................. 5

INTRODUZIONE .......................................................................................................................................... 10

1.	PROFILO DELL'EMITTENTE .............................................................................................................. 11
1.1.	IL MODELLO DI CORPORATE GOVERNANCE ..................................................................................... 12
1.1.1	Assemblea .................................................................................................................................. 14
1.1.2	Consiglio di Amministrazione ................................................................................................... 14
1.1.3	Comitati endoconsiliari .............................................................................................................. 15
1.1.4	Collegio Sindacale ....................................................................................................................... 15
1.1.5	Società di Revisione .................................................................................................................... 16
2.	INFORMAZIONI SUGLI ASSETTI PROPRIETARI (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, TUF) .......................... 17
A)	STRUTTURA DEL CAPITALE SOCIALE (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA A), TUF) .............. 17
B)	RESTRIZIONI AL TRASFERIMENTO DI TITOLI (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA B), TUF) .. 18
C)	PARTECIPAZIONI RILEVANTI NEL CAPITALE (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA C), TUF)... 18
D)	TITOLI CHE CONFERISCONO DIRITTI SPECIALI (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA D), TUF)19
E)	PARTECIPAZIONE AZIONARIA DEI DIPENDENTI: MECCANISMO DI ESERCIZIO DEI DIRITTI DI VOTO

(EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA E), TUF) ....................................................................................... 19

• F) RESTRIZIONI AL DIRITTO DI VOTO (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA F), TUF) ................... 19

• G) ACCORDI TRA AZIONISTI (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA G), TUF) .................................. 19

• H) CLAUSOLE DI CHANGE OF CONTROL (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA H), TUF) E

DISPOSIZIONI STATUTARIE IN MATERIA DI OPA (EX ARTT. 104, COMMA 1-TER, E 104-BIS, COMMA 1,

TUF) .................................................................................................................................. 20

I) DELEGHE AD AUMENTARE IL CAPITALE SOCIALE E AUTORIZZAZIONI ALL'ACQUISTO DI AZIONI

PROPRIE (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA M), TUF) ....................................................................... 20

L) ATTIVITÀ DI DIREZIONE E COORDINAMENTO (EX ART. 2497 E SS. COD. CIV.) ............................. 20

3. COMPLIANCE (EX ART. 123-BIS, COMMA 2, LETTERA A), TUF) ...................................................... 22

4. CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE .................................................................................................... 23

4.1 RUOLO DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ............................................................................ 23

• 4.1.1 Compiti .................................................................................................................................. 23

• 4.1.2 Attività concorrenti ...................................................................................................................... 29

• 4.2. NOMINA E SOSTITUZIONE (EX ART. 123-BIS, COMMA 1, LETTERA L), PRIMA PARTE, TUF) ......... 29

• 4.3 COMPOSIZIONE (EX ART. 123-BIS, COMMA 2, LETTERA D) E D)BIS, TUF) .................................... 33

• 4.3.1 Criteri e politiche di diversità nella composizione del Consiglio e nell'organizzazione

  aziendale 38

• 4.3.2. Cumulo massimo di incarichi ricoperti in altre società ........................................................... 39

• 4.4 FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE (EX ART. 123-BIS, COMMA 2, LETTERA

D), TUF) .................................................................................................................................. 43

4.5 RUOLO DEL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ............................................... 44

4.6 CONSIGLIERI ESECUTIVI ................................................................................................................ 46

4.6.1 Amministratori Delegati: l'Amministratore Delegato e Direttore Generale ......................... 46

4.6.2 Il Presidente del Consiglio di Amministrazione ....................................................................... 47

• 4.6.3 Informativa al Consiglio di Amministrazione da parte dei Consiglieri/organi delegati ....... 47

• 4.6.4 Altri consiglieri esecutivi ............................................................................................................ 48

• 4.7 AMMINISTRATORI INDIPENDENTI E LEAD INDIPENDENT DIRECTOR ............................................. 48

• 4.7.1 Lead Independent Director ....................................................................................................... 51

• 5. GESTIONE DELLE INFORMAZIONI SOCIETARIE ................................................................................ 52

• 6. COMITATI INTERNI AL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE (EX ART. 123-BIS, COMMA 2, LETTERA D),

  TUF) .................................................................................................................................................. 55

• 6.1 COMITATO CORPORATE GOVERNANCE E SOSTENIBILITÀ AMBIENTALE E SOCIALE .................... 57

• 6.1.1 Composizione e funzionamento del Comitato Corporate Governance e Sostenibilità

  Ambientale e Sociale .................................................................................................................. 57

• 6.1.2 Funzioni del Comitato Corporate Governance e Sostenibilità Ambientale e Sociale ........... 58

• 6.1.3 Attività svolta .............................................................................................................................. 59

• 7. AUTOVALUTAZIONE E SUCCESSIONE DEGLI AMMINISTRATORI - COMITATO NOMINE ................... 63

• 7.1 AUTOVALUTAZIONE E SUCCESSIONE DEGLI AMMINISTRATORI ................................................... 63

• 7.2 COMITATO NOMINE ....................................................................................................................... 64

• 7.2.1 Composizione e funzionamento del Comitato Nomine ............................................................ 65

• 7.2.2 Funzioni del Comitato Nomine .................................................................................................. 66

• 7.2.3 Attività svolta .............................................................................................................................. 67

• 8. REMUNERAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI - COMITATO REMUNERAZIONE ............................... 69

• 8.1 REMUNERAZIONE DEGLI AMMINISTRATORI ................................................................................. 69

• 8.2 COMITATO REMUNERAZIONE ........................................................................................................ 69

• 8.2.1 Composizione e funzionamento del Comitato Remunerazione (ex art. 123-bis, comma 2,

  lettera d), TUF) ........................................................................................................................... 69

• 8.2.2 Funzioni del Comitato Remunerazione .................................................................................... 70

• 9. SISTEMA DI CONTROLLO INTERNO E DI GESTIONE DEI RISCHI - COMITATO RISCHI E PARTI

  CORRELATE ....................................................................................................................................... 72

• 9.1 CHIEF EXECUTIVE OFFICER .......................................................................................................... 85

• 9.2 COMITATO RISCHI E PARTI CORRELATE ...................................................................................... 88

• 9.2.1 Composizione e funzionamento del Comitato Rischi e Parti Correlate (ex art. 123-bis, comma

  2, lettera d), TUF) ....................................................................................................................... 88

• 9.2.2 Funzioni attribuite al Comitato Rischi e Parti Correlate ....................................................... 90

• 9.2.3 Attività svolta .............................................................................................................................. 93

• 9.3 RESPONSABILE DELLA FUNZIONE DI INTERNAL AUDIT ................................................................. 95

• 9.4 MODELLO ORGANIZZATIVO EX D. LGS. 231/2001 ........................................................................ 97

• 9.5 SOCIETÀ DI REVISIONE ................................................................................................................... 99

• 9.6 DIRIGENTE PREPOSTO ALLA REDAZIONE DEI DOCUMENTI CONTABILI SOCIETARI ................... 100

• 9.7 COORDINAMENTO TRA I SOGGETTI COINVOLTI NEL SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI DI

GESTIONE DEI RISCHI ............................................................................................................................... 102

10. INTERESSI DEGLI AMMINISTRATORI E OPERAZIONI CON PARTI CORRELATE ............................... 104

11. COLLEGIO SINDACALE .................................................................................................................... 107

11.1 NOMINA E SOSTITUZIONE DEI SINDACI ........................................................................................ 107

11.2. COMPOSIZIONE E FUNZIONAMENTO DEL COLLEGIO SINDACALE (EX ART. 123-BIS, COMMA 2,

LETTERE D) E D-BIS), TUF) ...................................................................................................................... 109

12. RAPPORTI CON GLI AZIONISTI ........................................................................................................ 117

13. ASSEMBLEE (EX ART. 123-BIS, COMMA 2, LETTERA C), DEL TUF) ................................................ 121

13.1 LEGITTIMAZIONE, MODALITÀ DI INTERVENTO E VOTO .............................................................. 122

13.2 SVOLGIMENTO DEI LAVORI ASSEMBLEARI .................................................................................. 122

13.3 VARIAZIONI SIGNIFICATIVE NELLA CAPITALIZZAZIONE E NELLA COMPOSIZIONE DELLA

COMPAGINE SOCIALE ............................................................................................................................... 123

• 14. ULTERIORI PRATICHE DI GOVERNO SOCIETARIO .......................................................................... 124

• 15. CAMBIAMENTI DALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO DI RIFERIMENTO .......................................... 125

• 16. CONSIDERAZIONI SULLA LETTERA DEL 25 GENNAIO 2023 DEL PRESIDENTE DEL COMITATO PER LA

  CORPORATE GOVERNANCE ............................................................................................................ 126

GLOSSARIO

Assemblea:	l'Assemblea degli Azionisti dell'Emittente.
Azionisti:	i titolari di azioni FinecoBank.
Borsa Italiana:	Borsa Italiana S.p.A..
CFO FinecoBank:	il Chief Financial Officer di FinecoBank.
Cod. civ.:	il Codice civile approvato con Regio Decreto del 16 marzo 1942, n. 262 e successive modifiche.
Codice Autodisciplina:di	il Codice di Autodisciplina delle società quotate approvato nel luglio 2018 dal Comitato per la Corporate Governance e promosso da Borsa Italiana, ABI, Ania, Assogestioni, Assonime e Confindustria. A decorrere dal 1° gennaio 2021, il Codice di Autodisciplina è stato sostituito dal Codice di Corporate Governance.
Codice di Governance:Corporate	il Codice di Corporate Governance delle società quotate approvato nel gennaio 2020 dal Comitato per la Corporate Governance e promosso da Borsa Italiana, ABI, Ania, Assogestioni, Assonime e Confindustria che trova applicazione a partire dal primo esercizio che inizia successivamente al 31 dicembre 2020. Il Codice di Corporate Governance sostituisce il precedente Codice di Autodisciplina approvato nel luglio 2018.
Collegio Collegio:Sindacale /	il Collegio Sindacale dell'Emittente.
Comitato Governance Sostenibilità Corporate e Ambientale e Sociale:	il Comitato interno al Consiglio di Amministrazione costituito in conformità all'art. 4 del Codice di Autodisciplina e alle Disposizioni di Vigilanza sul Governo Societario, istituito in data 28 aprile 2020.
Comitato Nomine:	il Comitato interno al Consiglio di Amministrazione costituito in conformità agli artt. 4 e 5 del Codice di Autodisciplina e alle Disposizioni di Vigilanza sul Governo Societario, istituito in data 28 aprile 2020.
Comitato Remunerazione:	il Comitato interno al Consiglio di Amministrazione costituito in conformità agli artt. 4 e 6 del Codice di Autodisciplina e alle Disposizioni di Vigilanza sul Governo Societario.
Comitato Rischi e Parti Correlate:	il Comitato interno al Consiglio di Amministrazione costituito in conformità agli artt. 4 e 7 del Codice di Autodisciplina, alle Disposizioni di Vigilanza sul Governo Societario, nonché ai sensi della normativa in materia di parti correlate e soggetti collegati.