30/09/2024 - GEL S.p.A.: Gel SpA – Fascicolo di bilancio intermedio al 30 06 2024

Stato patrimoniale attivo

30/06/2024

31/12/2023

delle opere dell'ingegno

4)

Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

1.998.400

2.108.992

5)

Avviamento

1.067.035

1.152.097

3.065.435

3.261.089

II. Materiali

1)

Terreni e fabbricati

4.332.469

4.395.097

2)

Impianti e macchinario

582.681

650.492

3)

Attrezzature industriali e commerciali

258.032

315.019

4)

Altri beni

47.165

57.172

5)

Immobilizzazioni in corso e acconti

5.220.347

5.417.780

d bis) altre imprese

905

905

905

905

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 1

d bis) Verso altri

- entro l'esercizio

541.635

447.332

- oltre l'esercizio

541.635

447.332

541.635

447.332

3)

Altri titoli

39.318

39.056

4)

Strumenti finanziari derivati attivi

93.892

113.662

675.750

600.955

Totale immobilizzazioni

8.961.532

9.279.824

I. Rimanenze

1)

Materie prime, sussidiarie e di consumo

3.322.108

2.809.182

2)

Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati

550.614

513.256

3)

Lavori in corso su ordinazione

4)

Prodotti finiti e merci

865.913

514.104

5)

Acconti

280.346

186.787

5.018.981

4.023.329

II. Crediti

1)

Verso clienti

- entro l'esercizio

4.150.542

4.349.056

- oltre l'esercizio

4.150.542

4.349.056

5 bis) Per crediti tributari

- entro l'esercizio

185.694

54.268

- oltre l'esercizio

5 ter) Per imposte anticipate

185.694

54.268

- entro l'esercizio

235.591

235.591

- oltre l'esercizio

5 quater) Verso altri

235.591

235.591

- entro l'esercizio

1.755.045

1.718.561

- oltre l'esercizio

1.755.045

1.718.561

6.326.872

6.357.476

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 2

3 bis) Partecipazioni in imprese sottoposte al controllo

delle controllanti

4)

Altre partecipazioni

5)

Strumenti finanziari derivati attivi

11.121

19.231

11.121

19.231

IV. Disponibilità liquide

1) Depositi bancari e postali

1.524.061

2.076.811

2) Assegni

6.836

2.975

3) Denaro e valori in cassa

3.869

3.826

1.534.766

2.083.612

Totale attivo circolante

12.891.740

12.483.648

D) Ratei e risconti

59.716

59.294

Totale attivo

21.912.988

21.822.766

Stato patrimoniale passivo

30/06/2024

31/12/2023

A) Patrimonio netto

I. Capitale

719.250

719.250

II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni

2.788.344

2.788.344

III. Riserve di rivalutazione

IV. Riserva legale

143.850

143.850

V. Riserve statutarie

VI. Altre riserve

Riserva straordinaria

4.968.564

4.764.938

Riserva da deroghe ex articolo 2423 codice civile

Riserva azioni (quote) della società controllante

Riserva da rivalutazione delle partecipazioni

Versamenti in conto aumento di capitale

Versamenti in conto futuro aumento di capitale

Versamenti in conto capitale

Versamenti a copertura perdite

Riserva da riduzione capitale sociale

Riserva avanzo di fusione

Riserva per utili su cambi non realizzati

Riserva da conguaglio utili in corso

Varie altre riserve

Fondo contributi in conto capitale (art 55 T.U.)

Fondi riserve in sospensione di imposta

2.692.906

2.692.906

Riserve da conferimenti agevolati (legge n.

576/1975)

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 3

Totale patrimonio netto

11.171.294

10.882.449

1)

Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili

740.862

691.216

2)

Fondi per imposte, anche differite

303.968

308.713

Totale fondi per rischi e oneri

1.044.830

999.929

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro

181.160

178.082

subordinato

- entro l'esercizio

1.961.771

1.924.060

- oltre l'esercizio

4.213.145

5.251.799

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 4

- entro l'esercizio

191.199

20.714

- oltre l'esercizio

191.199

20.714

7) Verso fornitori

- entro l'esercizio

2.053.348

1.853.138

- oltre l'esercizio

2.053.348

1.853.138

12) Tributari

- entro l'esercizio

459.299

187.893

- oltre l'esercizio

459.299

187.893

13) Verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

- entro l'esercizio

68.810

252.620

- oltre l'esercizio

68.810

252.620

14) Altri debiti

- entro l'esercizio

504.160

197.508

- oltre l'esercizio

504.160

197.508

Totale debiti

9.451.732

9.687.732

E) Ratei e risconti

63.972

74.574

Totale passivo

21.912.988

21.822.766

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 5

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 6

altri

16) Altri proventi finanziari

a) Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

da imprese controllate

da imprese collegate

da controllanti

da imprese sottoposte al controllo delle controllanti

altri ...

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non

costituiscono partecipazioni

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non

costituiscono partecipazioni

d) Proventi diversi dai precedenti

da imprese controllate

da imprese collegate

da controllanti

da imprese sottoposte al controllo delle controllanti

altri

171.886

64.306

171.886

64.306

171.886

64.306

17) Interessi e altri oneri finanziari

verso imprese controllate

verso imprese collegate

verso imprese controllanti

verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

altri

146.483

132.605

146.483

132.605

17 bis) Utili e perdite su cambi

(14.422)

(5.136)

Totale proventi e oneri finanziari

10.981

(73.435)

D) Rettifiche di valore di attività e passività

finanziarie

18) Rivalutazioni

a) di partecipazioni

b) di immobilizzazioni finanziarie (che non

costituiscono partecipazioni)

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante (che non

261

costituiscono partecipazioni)

b) di immobilizzazioni finanziarie

393

d) di strumenti finanziari derivati

8.110

6.280

Totale rettifiche di valore di attività e passività finanziarie

(7.849)

(6.673)

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 7

GEL SPA

Risultato prima delle imposte (A-B±C±D)

610.688

164.627

a) Imposte correnti

220.011

53.409

b) Imposte di esercizi precedenti

226

391

21) Utile (Perdita) dell'esercizio

390.451

110.827

Bilancio intermedio al 30/06/2024

Pagina 8

Metodo indiretto - descrizione

esercizio

esercizio

A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa

30/06/2024

30/06/2023

Utile (perdita) dell'esercizio

390.451

110.827

Imposte sul reddito

220.237

53.800

Interessi passivi (interessi attivi)

(10.981)

73.435

(Dividendi)

(Plusvalenze) / minusvalenze derivanti dalla cessione di attività

1. Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito,

599.707

238.062

interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione nel capitale

circolante netto

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto

contropartita nel capitale circolante netto

Accantonamenti ai fondi

59.911

62.291

Ammortamenti delle immobilizzazioni

428.157

437.565

Svalutazioni per perdite durevoli di valore

7.849

6.673

Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di

strumenti finanziari derivati che non comportano

movimentazione monetarie

Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non

monetari

Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno

495.917

506.529

avuto contropartita nel capitale circolante netto

2. Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante

1.095.624

744.591

netto

Variazioni del capitale circolante netto

Decremento/(incremento) delle rimanenze

(995.652)

60.101

Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti

198.514

331.719

Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori

370.695

(470.548)

Decremento/(incremento) dei ratei e risconti attivi

(422)

41.396

Incremento/(decremento) dei ratei e risconti passivi

(10.602)

(28.444)

Altri decrementi/(Altri incrementi) del capitale circolante netto

(60.091)

(2.415.625)

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante

598.066

(1.736.810)

netto

Altre rettifiche

Interessi incassati/(pagati)

10.981

(73.435)

(Imposte sul reddito pagate)

51.169

(107.033)

Dividendi incassati

(Utilizzo dei fondi)

(19.781)

(71.046)

Altri incassi/(pagamenti)

Totale altre rettifiche

42.369

(251.514)

Rendiconto finanziario al 30/06/2024

Pagina 1

FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' OPERATIVA (A)

640.435

(1.988.324)

B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento

Immobilizzazioni materiali

(Investimenti)

(35.070)

(93.898)

Disinvestimenti

Immobilizzazioni immateriali

(Investimenti)

Disinvestimenti

Immobilizzazioni finanziarie

(74.794)

(Investimenti)

Disinvestimenti

507.121

Attività finanziarie non immobilizzate

(Investimenti)

Disinvestimenti

8.110

6.280

(Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide)

Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide

FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B)

(101.754)

419.505

C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento

Mezzi di terzi

Incremento (Decremento) debiti a breve verso banche

37.711

40.126

Accensione finanziamenti

1.000.000

(Rimborso finanziamenti)

(1.038.654)

(1.015.977)

Mezzi propri

Aumento di capitale a pagamento

(Rimborso di capitale)

Cessione (acquisto) di azioni proprie

(86.584)

(Dividendi e acconti su dividendi pagati)

FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO ( C )

(1.087.527)

24.149

INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE (A+-

(548.846)

(1.544.671)

B+-C)

Effetto cambi sulle disponibilità liquide

Disponibilità liquide a inizio esercizio

Depositi bancari e postali

2.076.811

2.151.731

Assegni

2.975

15.152

Danaro e valori in cassa

3.826

5.022

Totale disponibilità liquide a inizio esercizio

2.083.612

2.171.905

Di cui non liberamente utilizzabili

Disponibilità liquide a fine esercizio

Depositi bancari e postali

1.524.061

1.417.837

Assegni

6.836

225

Danaro e valori in cassa

3.869

4.596

Totale disponibilità liquide a fine esercizio

1.534.766

1.422.658

Di cui non liberamente utilizzabili

Rendiconto finanziario al 30/06/2024

Pagina 2