26/03/2024 - GVS S.p.A.: GVS - Approvazione Risultati Consolidati FY 2023

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Gvs - approvazione risultati consolidati fy 2023

COMUNICATO STAMPA

GVS CHIUDE IL 2023 CON UNA SIGNIFICATIVA CRESCITA DELLE VENDITE E DELLA

PROFITTABILITÀ E UNA FORTE GENERAZIONE DI CASSA

-

RICAVI CONSOLIDATI PARI A EURO 424,7 MILIONI, +9,6% RISPETTO AL 2022

EBITDA NORMALIZZATO PARI A EURO 95,1 MILIONI, IN CRESCITA DEL 20,3%

SULL'ESERCIZIO PRECEDENTE, SUPPORTATO DALLE AZIONI DI RECUPERO DELLA

PROFITTABILITÀ

SIGNIFICATIVO AUMENTO DELLA REDDITIVITÀ, CON IL MARGINE EBITDA NORMALIZZATO CHE SI ATTESTA NELL'ESERCIZIO AL 22,4% RISPETTO AL 20,4% CONSEGUITO NEL 2022 E CHE RAGGIUNGE NELL'ULTIMO TRIMESTRE IL 23.3%, A

FRONTE DEL 19.4% REALIZZATO NEL QUARTO TRIMESTRE DEL 2022

INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO ADJUSTED PARI A EURO 252,1 MILIONI, IN MIGLIORAMENTO DI CIRCA 48 MILIONI RISPETTO A DICEMBRE 2022, GRAZIE AL CONTRIBUTO DELLA GESTIONE OPERATIVA E DELLA SIGNIFICATIVA RIDUZIONE DEL

CAPITALE CIRCOLANTE

ADJUSTED LEVERAGE RATIO PARI A 2,65X IN NETTO MIGLIORAMENTO RISPETTO AL

3,5X DI DICEMBRE 2022

Zola Predosa (BO), 26 marzo 2024 - Il Consiglio di Amministrazione di GVS S.p.A. (la "Società" o il "Gruppo"), leader nella fornitura di soluzioni di filtrazione avanzate per applicazioni altamente critiche, riunitosi oggi a Zola Pedrosa (BO), ha approvato il Progetto di Bilancio d'Esercizio e il Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2023 redatti secondo i principi contabili internazionali IFRS.

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ANALISI DELLA GESTIONE ECONOMICA DEL GRUPPO

Nel corso del 2023 GVS ha realizzato ricavi consolidati pari a Euro 424,7 milioni, in crescita del 9,6% rispetto ad Euro 387,6 milioni registrati nel 2022, grazie al contributo della divisione Healthcare & Life Sciences (che include le acquisizioni realizzate nel corso del precedente esercizio, il gruppo STT ed il gruppo Haemotronic) e della divisione Health & Safety.

I ricavi della divisione Healthcare & Life Sciences registrano una significativa crescita del business Healthcare Liquid (+24,8%) rispetto allo stesso periodo dello scorso esercizio, grazie alle acquisizioni di STT e Haemotronic, assorbendo la contrazione dei business Healthcare Air & Gas e Laboratory, che evidenziano un fatturato in decrescita del 1,9% e del 7,2%, assestandosi rispettivamente ad Euro 29,5 milioni ed Euro 31,6 milioni.

La divisione Energy & Mobility riporta un decremento del 13,6% in termini di ricavi rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, a seguito delle politiche di de-stocking da parte della propria clientela, in particolare nel segmento Sport & Utility, che registra vendite in calo del 31,9% rispetto all'esercizio precedente.

La divisione Health & Safety mostra un incremento del fatturato pari all'8,9% su base annua, sulla spinta delle favorevoli dinamiche settoriali e della realizzazione delle sinergie commerciali con il gruppo RPB, acquisito nel settembre 2021.

L'EBITDA normalizzato è in crescita del 20,3% rispetto al 2022, con un margine sui ricavi pari al 22,4%, in significativo miglioramento rispetto al margine conseguito nell'esercizio 2022, pari a 20,4%. La crescita del risultato rispetto all'esercizio precedente beneficia del contributo delle acquisizioni perfezionate nel corso del 2022 e dall'incremento prezzi introdotto nel corso del 2023.

Il margine EBITDA nel quarto trimestre del 2023 si è attestato al 23.3%, in forte aumento rispetto al 19.4% registrato nell'ultimo trimestre del 2022, grazie al contributo dell'incremento prezzi e delle azioni di efficientamento dei costi poste in essere nel corso dell'esercizio

L'EBIT normalizzato, con un margine sui ricavi del 15,9%, è pari a Euro 67,4 milioni, +23,1% rispetto a Euro 54,8 milioni dello stesso periodo dell'esercizio precedente, ed è in linea con la crescita realizzata a livello di EBITDA normalizzato.

Gli oneri finanziari netti normalizzati, al netto delle perdite su cambi di Euro 10,7 milioni del 2023 e degli utili su cambi di Euro 14,4 milioni nel 2022, risultano in aumento nel periodo in esame, passando da Euro 6,2 milioni per il periodo chiuso al 31 dicembre 2022 a Euro 16,0 milioni per il periodo chiuso al 31 dicembre 2023, prevalentemente per effetto dei nuovi debiti finanziari legati alle acquisizioni perfezionate nel corso del 2022 e dell'aumento dei tassi di interesse di mercato, ai quali alcuni finanziamenti in essere sono legati.

Il risultato prima delle imposte delle attività ricorrenti ha raggiunto nel periodo in esame Euro 40,8 milioni, con un decremento di Euro 22,1 milioni rispetto ad Euro 63 milioni del 2022, principalmente per effetto della perdita su cambi conseguita nel 2023 rispetto all'utile su cambi contabilizzato nel corso del 2022.

L'indebitamento finanziario netto adjusted al 31 dicembre 2023 è pari a 252,1 milioni di Euro. La riduzione rispetto al 31 dicembre 2022, pari complessivamente ad Euro 48,3 milioni, è dovuta principalmente al contributo della cassa generata dalla gestione operativa pari ad Euro 96,6 milioni e della liquidità generata dalle variazioni del capitale circolante per Euro 20,1 milioni, al netto dell'assorbimento degli investimenti netti (Euro 28,2 milioni), degli oneri finanziari netti (Euro 18,3 milioni) e delle imposte (Euro 10,5 milioni).

L'indebitamento finanziario netto adjusted è calcolato escludendo dai debiti finanziari l'importo di Euro 76,5 milioni pari al finanziamento soci ricevuto dalla GVS Group Srl (Euro 75 milioni) e relativi

interessi, in linea con quanto previsto nella definizione di indebitamento finanziario netto nei contratti di finanziamento in essere, relativamente alla modalità di calcolo dei covenants finanziari.

EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE

GVS continua nel suo percorso di miglioramento della performance economica e finanziaria, attraverso il recupero della redditività iniziato nel quarto trimestre del 2022 e realizzato nonostante l'impatto negativo delle politiche di de-stocking della propria clientela sulla crescita del fatturato.

La Società si attende di realizzare nel primo trimestre del 2024 un fatturato sostanzialmente in linea con il primo trimestre 2023, legato ad un effetto residuo del de-stocking, in particolare nelle divisioni Healthcare & Life Sciences ed Energy & Mobility; una graduale ripresa della crescita dei volumi di vendita è attesa nella seconda parte dell'esercizio 2024.

In termini di profittabilità, GVS continuerà nel suo processo di miglioramento, grazie al contributo delle azioni di efficientamento in corso.

Alla luce delle azioni sopra descritte, GVS si attende di realizzare nell'esercizio 2024 i seguenti risultati:

- -una crescita low-to-mid single digit del fatturato consolidato rispetto all'esercizio 2023; un margine EBITDA normalizzato in crescita tra i 100 e i 200 punti base rispetto

-

all'esercizio 2023; un adjusted leverage ratio previsto al 31 dicembre 2024 in un intorno di 2.0x.

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DICHIARAZIONE EX ART. 154-BIS, COMMA SECODO, T.U.F.

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dottor Emanuele Stanco, dichiara ai sensi dell'art. 154-bis, comma secondo, del D.Lgs. n. 58/98, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

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La Relazione finanziaria annuale 2023 è stata messa a disposizione del Collegio Sindacale e della Società di Revisione e sarà resa disponibile al pubblico presso la sede sociale e consultabile sul sito internet della Società www.gvs.com e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato eMarket Storage, gestito da Teleborsa Srl, unitamente alle relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione, nel rispetto dei termini previsti dal Decreto Legislativo n. 58/98 (Testo Unico della Finanza - TUF).

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CONFERENCE CALL

I risultati finanziari relativi al 2023 saranno presentati martedì 26 marzo 2024 alle ore 16:00 CET nel corso di un webinar / conference call tenuta dal Top Management del Gruppo.

L'evento potrà essere seguito in modalità webinar o in modalità telefonica, registrandosi al link sottostante:

CLICK HERE TO REGISTER FOR THE CONFERENCE CALL & WEBINAR

La presentazione illustrata dal Top Management sarà disponibile prima dell'inizio della conference call sul meccanismo di stoccaggio autorizzato eMarket Storage, gestito da Teleborsa Srl, nonché sul sito internet della Società www.gvs.com(nella sezione Investor Relations//Presentazioni Finanziarie).

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Il presente comunicato stampa è disponibile sul sistema di diffusione di informazioni regolamentate eMarket SDIR, gestito da Teleborsa Srl, nonché sul sito della Società www.gvs.com (nella sezione Investor Relations/Comunicati Stampa).

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Contatti

Investor Relations GVS S.p.A.

Guido Bacchelli, Investor Relations and M&A Director

investorrelations@gvs.com

DISCLAIMER

Il presente comunicato contiene dichiarazioni previsionali ("forward-looking statements"), relative a futuri eventi e risultati operativi, economici e finanziari di GVS. Tali previsioni hanno per loro natura una componente di rischiosità ed incertezza, in quanto dipendono dal verificarsi di eventi e sviluppi futuri. I risultati effettivi potranno discostarsi in misura anche significativa rispetto a quelli annunciati in relazione a una molteplicità di fattori di natura esterna non necessariamente controllabili da GVS.

Schemi di Bilancio Consolidato e Separato al 31 dicembre 2023

Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2023

Conto Economico Consolidato

(In migliaia di Euro)

Esercizio chiuso al 31 dicembre

2023

Ricavi da contratti con i clienti Altri ricavi e proventi

424.737 387.591

7.620 4.442

Ricavi totali

432.357 392.033

Acquisti e consumi di materie prime, semilavorati e prodotti finiti Costi per il personale

Costi per servizi

Altri costi operativi

(144.236) (141.198)

(131.754) (123.529)

(56.740) (54.573)

(6.872) (5.301)

Margine operativo lordo (EBITDA)

92.755

Svalutazioni nette di attività finanziarie Ammortamenti e svalutazioni

(594)

(44.125) (37.972)

Risultato operativo (EBIT)

48.036 28.955

Proventi finanziari

Oneri finanziari

3.339 15.145

(33.056)

Risultato prima delle imposte

18.319

Imposte sul reddito

(4.677) (10.505)

Risultato netto di cui Gruppo di cui Terzi

13.642 24.120

13.647 24.098

(5) 22

Risultato netto per azione base (in euro) Risultato netto per azione diluito (in euro)

0,08 0,14

0,08 0,14

Analisi dei Dati Economici Riclassificati

2022

67.432

(506)

(9.475)

34.625

Periodo chiuso al 31 dicembre

(in migliaia di Euro)

2023

di cui non ricorrente

2023

Adjusted

%

2022

di cui non ricorrente

2022

Adjusted

%

Ricavi delle vendite e delle prestazioni Altri ricavi e proventi

424.737

-7.620 1.716

Totale ricavi

432.357 1.716

  • 424.737 100,0%

  • 5.904 1,4%

  • 430.641 101,4%

387.591 4.442 392.033

- - -

  • 387.591 100,0%

  • 4.442 1,1%

  • 392.033 101,1%

Costi di acquisto materie prime e variazione delle rimanenze di magazzino

Prestazioni di servizi Oneri diversi di gestione

(144.236) (56.740) (6.872)

-

(268) (2.340)

  • (144.236) -34,0%

  • (56.472) -13,3%

  • (4.532) -1,1%

  • (141.198) (6.717)

  • (54.573) (1.967)

(5.301)

-

  • (134.481) -34,7%

  • (52.606) -13,6%

  • (5.301) -1,4%

Valore aggiunto

224.509

(892)

225.401

53,1%

190.961

(8.684)

199.645

51,5%

Costo del lavoro

(131.754) (1.404)

EBITDA

92.755 (2.296)

(130.350)

95.051

-30,7% 22,4%

(123.529) (2.897)

67.432 (11.581)

(120.632)

79.013

-31,1% 20,4%

Ammortamenti Accantonamenti e svalutazioni

(44.125)

(17.090)

(594)

-

EBIT

48.036

(19.386)

  • (27.035) -6,4%

  • (594) -0,1%

  • 67.422 15,9%

  • (37.972) (14.216)

    (506)

    -

  • 28.955 (25.797)

  • (23.756) -6,1%

  • (506) -0,1%

  • 54.752 14,1%

Proventi e oneri finanziari

(29.717)

(3.099)

(26.618)

-6,3%

5.671

(2.571)

8.242

2,1%

Risultato prima delle imposte

18.318

(22.485)

40.804

9,6%

34.626

(28.368)

62.994

16,3%

Imposte sul reddito

(4.677)

4.734

(9.410)

-2,2%

(10.505)

6.017

(16.522)

-4,3%

Utile netto di Gruppo e terzi

13.642

(17.752)

31.394

7,4%

24.120

(22.351)

46.472

12,0%

Situazione Patrimoniale e Finanziaria Consolidata

(In migliaia di Euro)

Al 31 dicembre 2023

Al 31 dicembre 2022

ATTIVITA'

Attività non correnti

Attività immateriali Attività per diritto d'uso Attività materiali

Attività per imposte anticipate Attività finanziarie non correnti Strumenti finanziari derivati non correnti Altri crediti e attività non correnti

471.701 494.846

20.207 22.991

122.884 120.404

2.852 3.487

3.531 3.754

4.829 6.648

3.037 1.695

Totale Attività non correnti Attività correnti

Rimanenze

Crediti commerciali

Attività derivanti da contratti con i clienti Crediti per imposte correnti

Altri crediti e attività correnti Attività finanziarie correnti Disponibilità liquide

629.041 653.825

84.808 106.922

54.114 72.944

964 1.205

7.486 5.691

12.753 12.514

2.484 4.779

191.473 135.169

Totale Attività correnti TOTALE ATTIVITÀ

354.082 339.224

983.123 993.049

PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ

Capitale sociale

Riserve

Risultato netto

1.750 1.750

319.054 301.780

13.647 24.098

Patrimonio netto di Gruppo Patrimonio netto di Terzi Totale Patrimonio netto Passività non correnti

Debiti per acquisto partecipazioni ed Earn out non corrente Passività finanziarie non correnti

Passività per leasing non correnti Passività per imposte differite Fondi per benefici ai dipendenti Fondi per rischi e oneri

334.451 327.628

27

334.478 327.674

24.677 40.983

351.337 10.989

13.164 16.899

35.447 46.086

3.120 4.630

8.529 9.221

Totale Passività non correnti Passività correnti

Debiti per acquisto partecipazioni ed Earn out corrente Passività finanziarie correnti

Passività per leasing correnti Debiti commerciali

Passività derivanti da contratti con i clienti Debiti per imposte correnti

Altri debiti e passività correnti

436.274 128.808

18.342

107.729 438.238

7.384 8.312

38.452 57.944

6.029 7.224

8.130 2.662

26.305 22.187

Totale Passività correnti

212.370 536.567

TOTALE PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO

983.123 993.049

46

-

Rendiconto Finanziario Consolidato

(In migliaia di Euro)

Esercizio chiuso al 31 dicembre

2023

Risultato prima delle imposte

- Rettifiche per: Ammortamenti e svalutazioni

Minusvalenze / (plusvalenze) da alienazione Oneri / (proventi) finanziari

Altre variazioni non monetarie

Flusso di cassa generato / (assorbito) da attività operativa prima delle variazioni del capitale circolante netto

Variazione delle rimanenze Variazione dei crediti commerciali Variazione dei debiti commerciali Variazione di altre attività e passività

Utilizzo dei fondi per rischi e oneri e dei fondi per benefici ai dipendenti Imposte pagate

Flusso di cassa netto generato / (assorbito) da attività operativa

Investimenti in attività materiali

Investimenti in attività immateriali Dismissioni di attività materiali Investimenti in attività finanziarie Disinvestimenti di attività finanziarie

Corrispettivo acquisizione ramo d'azienda al netto delle disponibilità liquide acquisite

Flusso di cassa netto generato / (assorbito) da attività di investimento

Accensioni di debiti finanziari a lungo termine

Rimborsi di debiti finanziari a lungo termine Variazione di debiti finanziari correnti Rimborsi di passività per leasing Oneri finanziari pagati

Proventi finanziari incassati Azioni proprie

Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività finanziaria Totale variazione disponibilità liquide

Disponibilità liquide all'inizio del periodo

Totale variazione disponibilità liquide

Differenze da conversione su disponibilità liquide

Disponibilità liquide alla fine del periodo

18.319 34.625

44.125 37.972

74

29.717 (5.671)

4.363 6.750

96.598 73.697

14.637 3.144

19.150 (11.921)

(17.394) 13.834

3.793 9.133

(4.707) (1.919)

(10.508) (9.846)

101.569

(21.314) (17.841)

(6.862) (5.024)

357 (96.601)

98.691

(1.098) (236.027)

(26.826) (256.429)

75.000 (68.875)

2.174

(8.576) (5.390)

(17.913) (4.903)

3.339

(62)

(14.913) 59.830 135.169 59.830 (3.526)

191.473

2022

21

76.121

129 (4.116)

6.451

232.531 (43.861)

-1.808 (1.405)

178.780 (1.527)

136.893

(1.527)

(197)

135.169

\

Indebitamento Finanziario Netto Consolidato

(in migliaia di Euro)

Al 31 dicembre

Al 31 dicembre

2023

2022

(A)

Disponibilità liquide

191.473

135.169

(B)

Mezzi equivalenti a disponibilità liquide

-

-

Titoli detenuti per la negoziazione

2.317

4.592

Crediti finanziari per leasing

168

187

(C)

Altre attività finanziare correnti

2.484

4.779

(D)

Liquidità (A)+ (B)+ (C)

193.958

139.948

Debiti bancari correnti

-

-

Debiti finanziari verso controllanti

1.531

-

Debiti finanziari per leasing verso altre società del Gruppo

GVS Group

1.475

2.907

Debiti finanziari per leasing

5.909

5.405

Altri debiti correnti

-

-

Altri Debiti finanziari

20.789

256

(E)

Debito finanziario corrente

29.704

8.568

(F)

Parte corrente dell'indebitamento non corrente

103.751

437.982

(G)

Indebitamento finanziario corrente (E)+(F)

133.455

446.550

(H)

Indebitamento finanziario corrente netto (G)-(D)

60.503

(306.602)

Debiti bancari non correnti

275.715

10.094

Altri debiti finanziari

25.299

41.878

Altri debiti finanziari verso GVS Group

75.000

-

Debiti finanziari per leasing verso altre società del Gruppo

GVS Group

1.430

1.547

Debiti finanziari non correnti per leasing

11.734

15.352

(I)

Debito finanziario non corrente

389.178

68.871

Strumenti finanziari derivati passivi

-

-

(J)

Strumenti di debito

-

-

(K)

Debiti commerciali e altri debiti non correnti

-

-

(L)

Indebitamento finanziario non corrente (I)+(J)+(K)

389.178

68.871

(M)

Totale indebitamento finanziario netto (H)-(L)

(328.675)

(375.473)

Bilancio d'Esercizio al 31 dicembre 2023

Conto Economico

(In Euro)

Esercizio chiuso al 31 dicembre

Ricavi da contratti con i clienti

74.264.826

78.107.496

Altri ricavi e proventi

6.457.014

5.725.203

Ricavi totali

80.721.840

83.832.699

Acquisti e consumi di materie prime, semilavorati e prodotti finiti

(29.677.483)

(31.278.594)

Costi per il personale

(29.395.034)

(28.181.499)

Costi per servizi

(15.331.361)

(14.566.190)

Altri costi operativi

(3.007.602)

(5.190.509)

Margine operativo lordo (EBITDA)

3.310.360

4.615.907

Svalutazioni nette di attività finanziarie

-

(49.272)

Ammortamenti e svalutazioni

(6.201.352)

(5.607.122)

Risultato operativo (EBIT)

(2.890.992)

(1.040.487)

Proventi finanziari

17.938.290

32.146.897

Oneri finanziari

(32.939.695)

(8.760.844)

Proventi e oneri da partecipazioni

4.175.679

5.141.680

Risultato prima delle imposte

(13.716.718)

27.487.246

Imposte sul reddito

4.013.657

(7.059.528)

Risultato netto

(9.703.061)

20.427.718

Risultato netto per azione base

(0,06)

0,12

Risultato netto per azione diluito

(0,06)

0,12

Situazione Patrimoniale e Finanziaria

(In Euro)

2023Al 31 dicembre2022

ATTIVITA'

Attività non correnti

Attività immateriali

2.799.485

2.693.631

Attività per diritto d'uso

1.797.338

2.227.479

Attività materiali

26.846.665

27.240.598

Partecipazioni

391.446.241

333.559.524

Attività per imposte anticipate

1.997.627

337.077

Attività finanziarie non correnti

167.537.775

271.250.466

Strumenti finanziari derivati non correnti

4.828.623

6.647.982

Altri crediti e attività non correnti

3.037.451

1.694.854

Totale attività non correnti

600.291.205

645.651.611

Attività correnti

Rimanenze

8.183.247

9.656.381

Crediti commerciali

20.513.992

29.418.994

Attività derivanti da contratti con i clienti

341.098

534.244

Crediti per imposte correnti

4.868.645

2.972.980

Altri crediti e attività correnti

4.966.614

9.004.961

Attività finanziarie correnti

28.752.768

26.173.580

Disponibilità liquide

118.234.553

35.361.081

Totale attività correnti

185.860.917

113.122.221

TOTALE ATTIVITÀ

786.152.123

758.773.832

PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ

Capitale sociale

1.750.000

1.750.000

Riserve

202.871.716

183.034.547

Risultato netto

(9.703.061)

20.427.718

Totale patrimonio netto

194.918.655

205.212.265

Passività non correnti

Debito per acquisto partecipazioni ed Earn out

16.984.279

33.063.075

Passività finanziarie non correnti

366.497.806

43.931.120

Passività per leasing non correnti

1.124.251

1.178.748

Passività per imposte differite

5.565.367

8.881.235

Fondi per benefici ai dipendenti

2.145.822

3.622.911

Fondi per rischi e oneri

2.898.240

4.843.060

Totale passività non correnti

395.215.765

95.520.149

Passività correnti

Debito per acquisto partecipazioni ed Earn out

18.341.646

-

Passività finanziarie correnti

152.203.250

431.912.250

Passività per leasing correnti

754.850

1.126.398

Debiti commerciali

9.156.129

12.093.956

Passività derivanti da contratti con i clienti

1.806.524

614.130

Debiti per imposte correnti

1.600.346

191.095

Altri debiti e passività correnti

12.154.957

12.103.589

Totale passività correnti

196.017.703

458.041.418

TOTALE PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO

786.152.123

758.773.832

Disclaimer

GVS S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 26 marzo 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 26 marzo 2024 13:39:31 UTC.

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