14/04/2025 - Haiki+ S.p.A.: Fascicolo BILANCIO 2024

HAIKI + S.P.A.

BILANCIO D'ESERCIZIO SEPARATO E CONSOLIDATO

AL 31 DICEMBRE 2024

DATI SOCIETARI

HAIKI + S.p.A.

Sede legale in Via Giovanni Bensi 12/5, 20152 Milano Capitale sociale Euro 10.532.567,45

ed interamente sottoscritto e versato

Iscritta al Registro delle Imprese di Milano al n. 11778100963 R.E.A. MI-2624091

Sedi e Uffici

Milano - Via Giovanni Bensi 12/5, 20152 Milano (sede legale e operativa)

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SOMMARIO

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PREMESSA

Il presente Bilancio civilistico e consolidato è stato predisposto nel rispetto dei Principi Contabili Nazionali, emanati dall'Organismo italiano di contabilità (OIC).

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ORGANI SOCIALI

1. Incarico conferito dall'Assemblea del 23 ottobre 2024 fino all'approvazione del bilancio 2026
2. Consigliere con delega temi ESG
3. Incarico conferito dall'Assemblea del 27 novembre 2024, con efficacia dal 16 dicembre 2024 (sottoscrizione atto di scissione) fino all'approvazione del bilancio 2026

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NATURA DELLE DELEGHE CONFERITE AGLI AMMINISTRATORI

Il Presidente del Consiglio di amministrazione Elio Cosimo Catania ha la legale rappresentanza della Società.

Il Vice Presidente del Consiglio di Amministrazione Nicola Colucci ha i poteri per la gestione finanziaria della Società, da esercitare sia in Italia che all'estero con firma singola sino ad euro 5.000.000,00 con attribuzione della firma sociale e della legale rappresentanza, oltre con delibera del Consiglio di Amministrazione

Gli Amministratori Delegati Flavio Raimondo e Claudio De Persio hanno i poteri per la gestione finanziaria, organizzativa, tecnica ed operativa della Società e dei singoli servizi, da esercitare sia in Italia che all'estero con firma singola sino ad euro 5.000.000,00, con attribuzione della firma sociale e della legale rappresentanza, oltre con delibera del Consiglio di Amministrazione.

L'Amministratore Camilla Colucci ha la delega sui temi di ESG e, pertanto, ha il compito, coordinandosi con la direzione sostenibilità, di proporre e monitorare il piano strategico di sostenibilità del Gruppo e verificarne la sua implementazione.

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STRUTTURA DEL GRUPPO HAIKI +

(a seguito dell'efficacia della Scissione di Innovatec S.p.A. in data 10 gennaio 2025)

* il restante 30% è posseduto da Haiki Recycling S.r.l.

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Relazione del Consiglio di amministrazione

al 31 dicembre 2024

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1. INFORMAZIONI GENERALI DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO

La Haiki + S.p.A. ("Haiki" o la "Società"), quotata all'Euronext Growth Milan ("EGM") è una holding di partecipazioni attiva nel business dell'Ambiente e dell'Economia Circolare. Con le sue quattro divisioni, Haiki+ mira a diventare uno dei player di punta in Italia per l'economia circolare grazie alla sua capacità di valorizzare correttamente ogni categoria di rifiuto e alla pluralità dei propri impianti di trattamento, recupero e riciclo delle materie presso i quali vengono tradotti in pratica i principi dell'economia circolare. Grazie al suo network di aziende solide e dall'esperienza più che ventennale, Haiki si propone come un vero e proprio polo della circolarità, capace di soddisfare ogni richiesta grazie a competenze diversificate, innovazione tecnologica e gestione strategica degli scarti di produzione

Haiki in giapponese significa "scarto, ferraglia". Rifiuto che Haiki valorizza attraverso servizi altamente qualificati di raccolta, trasporto e recupero di materia. Con il segno + Haiki vuole andare oltre il semplice smaltimento di rifiuti, trasformando la materia di scarto in risorsa di valore. Haiki è un ecosistema di aziende che coniuga l'innovazione e la sostenibilità dell'economia circolare con un passato di competenze e professionalità maturate in più di venti anni di attività. Con impianti specializzati e strategicamente dislocati su tutto il territorio italiano, Haiki fornisce, a seconda delle necessità dei nostri clienti, una vasta gamma di servizi ambientali innovativi e integrati.

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Alla data della presente Relazione, il capitale sociale è pari a Euro 10.532.567,45 pari a n. 96.447.993 azioni ordinarie prive di valore nominale.

Sostenya Group S.r.l., detiene una quota pari al 45,35% del capitale sociale di Haiki + S.p.A.. Sostenya Group S.r.l. è controllata dalla Dott.ssa Camilla Colucci e dal Dott. Nicola Colucci, i quali detengono ciascuno una quota rappresentativa del 38% del capitale sociale, e il residuo, pari al 24% del capitale sociale, dal Dott. Pietro Colucci.

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2. SINTESI DEI RISULTATI DEL GRUPPO E DELLA SOCIETA'

Gruppo Haiki+ S.p.A.

Il Margine Operativo Lordo (EBITDA) è una misura utilizzata dal Gruppo per monitorare e valutare l'andamento operativo e non è definito come misura contabile nell'ambito dei Principi ITA GAAP e pertanto non deve essere considerato una misura alternativa ai risultati di bilancio per la valutazione dell'andamento operativo. Poiché la composizione del Margine Operativo Lordo (EBITDA) non è regolamentato dai Principi Contabili di riferimento, il criterio di determinazione applicato dal Gruppo potrebbe non essere omogeneo con quello adottato da altri e pertanto potrebbe non essere comparabile.

• La Posizione Finanziaria Netta "PFNAdj" è ottenuta come somma algebrica delle disponibilità liquide e mezzi equivalenti, delle attività finanziarie correnti e delle passività finanziarie a breve e a lungo termine (passività correnti e non correnti). La PFNadj non considera gli scaduti finanziari verso fornitori.

L'esercizio 2024 risulta essere il primo nel quale la Società deve adempiere all'impegno della redazione del bilancio consolidato, avendo fatto parte integrante, fino alla data di efficacia della Scissione intervenuta lo scorso 10 gennaio 2025, del gruppo societario guidato da Innovatec S.p.A. ("Innovatec"), società anch'essa quotata sul mercato EGM e parimenti tenuta al bilancio consolidato. Di conseguenza, i prospetti consolidati contenuti all'interno del presente bilancio consolidato annuale, nonché le relative tabelle sintetiche, non riportano il dato comparativo dello scorso esercizio 2023, non essendo stato redatto per tale periodo temporale il bilancio consolidato del Gruppo. Di conseguenza, nel commento gestionale relativo ai risultati gestionali del Gruppo non potrà essere fornito un raffronto rispetto al precedente esercizio, rappresentando il 2024 il primo esercizio nel quale viene redatto il bilancio consolidato del Gruppo.

I Risultati consolidati 2024 del gruppo Haiki

Haiki ha chiuso l'esercizio 2024 con risultati positivi, in linea con quelle che erano le attese di inizio anno, pur nelle complessità che hanno interessato l'anno appena concluso. Nel corso del 2024, inoltre, sono state poste in essere tutte le attività propedeutiche all'operazione di Scissione, culminata con l'ammissione delle azioni della Società alla negoziazione sul mercato EGM, che hanno coinvolto le strutture della Società nella seconda parte del 2024.

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