Informativa al mercato ai sensi dell'art. 114, comma 5, D.lgs. n. 58/98 ("TUF") concernente le informazioni aggiuntive rispetto ai dati preliminari al 30 giugno 2025
Cavriago (RE), 11 settembre 2025 - Landi Renzo S.p.A. (la "Società " e, congiuntamente alle sue controllate, il "Gruppo" o il "Gruppo Landi Renzo") in ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'art. 114, comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 ("TUF") ricevuta il 17 settembre 2024 rende pubbliche le seguenti informazioni rispetto ai dati preliminari al 30 giugno 2025 del Gruppo Landi Renzo.
Come già illustrato nel comunicato stampa del 26 giugno 2025, il Consiglio di Amministrazione della Società ha approvato un nuovo calendario finanziario, anche in considerazione delle tempistiche connesse all'aggiornamento del budget 2025 e, di conseguenza, del piano industriale del Gruppo. Conseguentemente, alla data odierna, i bilanci separato e consolidato al 31 dicembre 2024, l'Informativa finanziaria periodica aggiuntiva al 31 marzo 2025 e la relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2025 di Landi Renzo S.p.A. non sono ancora stati approvati dal Consiglio di Amministrazione.
Posizione finanziaria netta della Società e del Gruppo ad essa facente capo, con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine
La posizione finanziaria netta di Landi Renzo S.p.A. al 30 giugno 2025 risulta pari ad Euro 85.319 migliaia, di cui Euro 8.254 migliaia a medio-lungo termine e Euro 77.065 migliaia a breve termine.
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30/06/2025 |
31/03/2025 |
31/12/2024 |
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A. Disponibilità liquide |
9.628 |
12.675 |
24.947 |
|
B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide |
0 |
0 |
0 |
|
C. Altre attività finanziarie correnti |
3.226 |
2.950 |
2.100 |
|
D. Liquidità (A + B + C) |
12.854 |
15.625 |
27.047 |
|
E. Debito finanziario corrente |
-84.159 |
-12.518 |
-15.961 |
|
F. Parte corrente del debito finanziario non corrente |
-5.760 |
-7.520 |
-7.790 |
|
G. Indebitamento finanziario corrente (E + F) |
-89.919 |
-20.038 |
-23.751 |
|
H. Indebitamento finanziario corrente netto (G - D) |
-77.065 |
-4.413 |
3.296 |
|
I. Debito finanziario non corrente |
-8.254 |
-79.168 |
-79.966 |
|
J. Strumenti di debito |
0 |
0 |
0 |
|
K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti |
0 |
0 |
0 |
|
L. Indebitamento finanziario non corrente (I + J + K) |
-8.254 |
-79.168 |
-79.966 |
|
M. Indebitamento finanziario netto (H + L) |
-85.319 |
-83.581 |
-76.670 |
La posizione finanziaria netta del Gruppo Landi Renzo al 30 giugno 2025 risulta pari ad Euro 104.001 migliaia, di cui Euro 20.277 migliaia a medio-lungo termine e Euro 83.724 migliaia a breve termine.
|
30/06/2025 |
31/03/2025 |
31/12/2024 |
|
|
A. Disponibilità liquide |
22.885 |
25.437 |
43.128 |
|
B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide |
0 |
0 |
0 |
|
C. Altre attività finanziarie correnti |
981 |
749 |
801 |
|
D. Liquidità (A + B + C) |
23.866 |
26.186 |
43.929 |
|
E. Debito finanziario corrente |
-95.754 |
-24.747 |
-28.867 |
|
F. Parte corrente del debito finanziario non corrente |
-11.836 |
-14.378 |
-14.740 |
|
G. Indebitamento finanziario corrente (E + F) |
-107.590 |
-39.125 |
-43.607 |
|
H. Indebitamento finanziario corrente netto (G - D) |
-83.724 |
-12.939 |
322 |
|
I. Debito finanziario non corrente |
-17.132 |
-89.234 |
-90.722 |
|
J. Strumenti di debito |
-2.621 |
-2.618 |
-3.493 |
|
K. Debiti commerciali e altri debiti non correnti |
-524 |
-553 |
-611 |
|
L. Indebitamento finanziario non corrente (I + J + K) |
-20.277 |
-92.405 |
-94.826 |
|
M. Indebitamento finanziario netto (H + L) |
-104.001 |
-105.344 |
-94.504 |
Nelle more dell'aggiornamento del budget 2025 e, di conseguenza, del piano industriale di Gruppo e a seguito dell'avvio di interlocuzioni con il ceto bancario finalizzate alla rinegoziazione ordinata del debito bancario e finanziario, nel contesto delle quali la Società ha anche sottoposto al ceto bancario una richiesta di moratoria e standstill, stante l'impossibilità di rispettare puntualmente gli impegni contrattuali e i covenant finanziari afferenti ad alcuni contratti di finanziamento a medio-lungo termine, i relativi debiti finanziari sono stati riclassificati integralmente tra le passività scadenti a breve termine ai fini dell'esposizione nel bilancio secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS.
Posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ad essa facente capo, ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura etc.)
Le posizioni debitorie scadute di natura commerciale di Landi Renzo S.p.A. al 30 giugno 2025 verso terzi risultano pari a complessivi Euro 3.988 migliaia (di cui Euro 1.235 migliaia relativi alla fascia di scaduto 0-60 giorni), ammontare che riflette gli effetti degli accordi di riscadenziamento concordati con i principali fornitori.
|
(migliaia di Euro) |
Suddivisione dei debiti per giorni di scaduto |
Totale scaduto |
||||||
|
Debiti finanziari |
0-60 |
61-90 |
91-120 |
121-180 |
Oltre 180 |
|||
|
Debiti commerciali |
1.235 |
923 |
509 |
199 |
1.122 |
3.988 |
||
|
Debiti previdenziali |
||||||||
|
Debiti verso dipendenti |
||||||||
|
Debiti tributari |
||||||||
|
1.235 |
923 |
509 |
199 |
1.122 |
3.988 |
|||
Le posizioni debitorie scadute di natura commerciale a livello del Gruppo Landi Renzo al 30 giugno 2025 verso terzi risultano pari a complessivi Euro 9.667 migliaia (di cui Euro 3.614 migliaia relativi alla fascia di scaduto 0-60 giorni), ammontare che riflette gli effetti degli accordi di riscadenziamento concordati con i principali fornitori.
|
(migliaia di Euro) |
Suddivisione dei debiti per giorni di scaduto |
Totale scaduto |
||||
|
Debiti finanziari |
0-60 |
61-90 |
91-120 |
121-180 |
Oltre 180 |
|
|
Debiti commerciali |
3.614 |
1.847 |
1.033 |
411 |
2.762 |
9.667 |
|
Debiti previdenziali |
||||||
|
Debiti verso dipendenti |
||||||
|
Debiti tributari |
||||||
|
Totale |
3.614 |
1.847 |
1.033 |
411 |
2.762 |
9.667 |
Non risultano alla data del 30 giugno 2025 posizioni debitorie scadute di natura finanziaria, tributaria, previdenziale e verso dipendenti, né in capo alla Società né in capo al Gruppo.
Si dà atto che le rate ed i relativi interessi da corrispondersi entro il 30 giugno 2025 riguardanti i finanziamenti in Pool di Landi Renzo S.p.A., pari a complessivi Euro 3.552 migliaia, non sono stati rimborsati e, pertanto, risultano scaduti alla data del 1 luglio 2025.
Come già comunicato al mercato, in data 7 agosto 2025, la Società ha proceduto al deposito dell'istanza di accesso alla composizione negoziata della crisi d'impresa ("CNC") e, nei giorni successivi è stato nominato l'esperto in conformità con la normativa applicabile.
Si dà atto che la Società ha contestato ad un fornitore tedesco la difettosità dei suoi prodotti, attualmente oggetto di accertamento tecnico preventivo. Conseguentemente, in via di autotutela, la Società ha sospeso ogni pagamento nei confronti di detto fornitore il quale, negando la propria responsabilità, ad inizio aprile 2025 ha avviato in Germania una causa di merito per l'accertamento del suo presunto credito, pari a circa Euro 766 migliaia in linea capitale (di cui Euro 572 migliaia per fatture emesse, inclusi nei debiti commerciali scaduti, ed Euro 194 migliaia per materiali non consegnati alla
Società), oltre interessi e spese legali, e la condanna della Società al pagamento dello stesso. La Società si è costituita per resistere a questa iniziativa, contestando innanzitutto la competenza giurisdizionale del giudice tedesco in favore di quello italiano, nonché il merito della pretesa del fornitore, stante l'anzidetta difettosità.
Alla data odierna, non risultano evidenze di decreti ingiuntivi pervenuti relativamente alle posizioni debitorie sopra esposte e non sono state attuate sospensioni nella fornitura tali da compromettere la normale operatività aziendale.
Principali variazioni intervenute nei rapporti verso parti correlate di codesta Società e del Gruppo ad essa facente capo rispetto all'ultima relazione finanziaria annuale o semestrale approvata ex art. 154-ter del TUF
Di seguito si riporta il dettaglio dei rapporti con parti correlate al 30 giugno 2025 di Landi Renzo S.p.A.
(migliaia di Euro)
|
Attività Crediti Debiti e Debiti Ricavi e Proventi per e altre Crediti altre finanziari proventi Costi e (Oneri) diritti attività finanziari passività e leasing operativi ammortamenti finanziari d'uso |
||||||||
|
Gestimm S.r.l. |
1.499 |
-237 |
-1.567 |
-300 |
-22 |
|||
|
Gireimm S.r.l. |
1.312 |
-1.525 |
-1.299 |
-437 |
-47 |
|||
|
Totale Società Controllanti |
2.810 |
-1.762 |
-2.866 |
-737 |
-68 |
|||
|
SAFE SpA |
1.086 |
-313 |
159 |
|||||
|
Landi International B.V. |
7 |
45 |
||||||
|
Landi Renzo Polska |
6.709 |
-130 |
2.178 |
-217 |
||||
|
Beijing Landi Renzo Cina |
17 |
-409 |
5 |
|||||
|
LR Industria e comercio Ltda |
5.216 |
203 |
||||||
|
Landi Renzo Pars |
770 |
288 |
-216 |
-19 |
8 |
|||
|
Landi Renzo Ro Srl |
4.508 |
-655 |
222 |
-57 |
||||
|
Landi Technologies Inc. |
2.822 |
-175 |
107 |
-35 |
||||
|
AEB America |
1.203 |
-189 |
197 |
|||||
|
Landi Renzo RUS |
847 |
|||||||
|
Metatron SpA |
396 |
2.350 |
-146 |
53 |
-258 |
|||
|
Metatron Control System ltd |
1.039 |
-42 |
1.019 |
|||||
|
Totale Società Controllate |
24.620 |
2.683 |
-2.275 |
4.143 |
-586 |
8 |
||
|
Krishna Landi Renzo India Priv. Ltd |
6.152 |
600 |
-55 |
4.176 |
9 |
|||
|
Tamburi investment partner |
-395 |
|||||||
|
Totale Altre Correlate |
6.152 |
600 |
-450 |
4.176 |
9 |
|||
|
TOTALE COMPLESSIVO |
2.810 |
30.772 |
3.283 |
-4.487 |
-2.866 |
8.319 |
-1.323 |
-51 |
Si dà atto che i dati preliminari della Landi Renzo S.p.A. al 30 giungo 2025 includono fondi rischi su partecipazioni pari a circa Euro 16,5 milioni relativi ad accantonamenti effettuati a copertura delle perdite registrate da alcune società controllate.
In considerazione del fatto che alla data odierna i bilanci separato e consolidato al 31 dicembre 2024, l'Informativa finanziaria periodica aggiuntiva al 31 marzo 2025 e la relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2025 di Landi Renzo S.p.A. non sono ancora stati approvati dal Consiglio di Amministrazione,
e che risultano ancora in corso le verifiche da parte della società di revisione, gli accantonamenti di cui sopra potrebbero essere oggetto di modifica prima della relativa approvazione da parte del Consiglio di Amministrazione della Società.
Di seguito si riporta il dettaglio dei rapporti con parti correlate al 30 giugno 2025 del Gruppo Landi Renzo.
(migliaia di Euro)
|
Attività Crediti e Crediti Debiti e Debiti Ricavi e Costi e Proventi per diritti altre finanziari altre finanziari proventi ammortamenti (Oneri) d'uso attività passività e leasing operativi finanziari |
||||||||
|
Gestimm S.r.l. |
1.499 |
-237 |
-1.567 |
-300 |
-22 |
|||
|
Gireimm S.r.l. |
2.000 |
-1.525 |
-2.067 |
-666 |
-53 |
|||
|
Totale Società Controllanti |
3.499 |
0 |
0 |
-1.762 |
-3.634 |
0 |
-966 |
-75 |
|
Krishna Landi Renzo India Priv. Ltd |
6.152 |
600 |
-55 |
4.176 |
9 |
|||
|
Tamburi investment partner |
-395 |
|||||||
|
Reggio Properties LCC |
145 |
-47 |
-177 |
-48 |
-2 |
|||
|
Clean Energy Fuels Corp. |
650 |
-70 |
2.744 |
27 |
||||
|
Totale Altre Parti Correlate |
145 |
6.802 |
600 |
-567 |
-177 |
6.920 |
-21 |
7 |
|
TOTALE COMPLESSIVO |
3.644 |
6.802 |
600 |
-2.329 |
-3.811 |
6.920 |
-987 |
-68 |
I rapporti con parti correlate, sia della Landi Renzo S.p.A. che del Gruppo Landi Renzo, non sono qualificabili né come atipici né come inusuali, rientrando nel normale corso di attività delle società del Gruppo. Tali operazioni sono regolate a condizioni di mercato, tenuto conto delle caratteristiche dei beni e dei servizi prestati.
Non si rilevano variazioni significative nei rapporti verso parti correlate rispetto alla precedente comunicazione.
Per quanto concerne le richieste circa "l'eventuale mancato rispetto dei covenant, dei negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento del Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie, con l'indicazione a data aggiornata del grado di rispetto di dette clausole" e "lo stato di implementazione del Piano Economico Finanziario, con l'evidenziazione degli scostamenti dei dati consuntivati rispetto a quelli previsti", si ricorda che, in data 9 luglio 2025, la Società ha comunicato l'impossibilità di rispettare puntualmente gli impegni contrattuali afferenti ad alcuni contratti di finanziamento a medio-lungo termine e i covenant finanziari. Nonostante alla data del 30 giugno 2025 non sussistano posizioni debitorie di natura finanziaria scadute, si dà comunque atto che le rate ed i relativi interessi da corrispondersi entro il 30 giugno 2025 riguardanti i finanziamenti in Pool di Landi Renzo S.p.A., pari a complessivi Euro 3.552 migliaia, non sono stati rimborsati e, pertanto, risultano scaduti alla data del 1 luglio 2025.
Come già comunicato al mercato in data 7 agosto 2025, la Società ha depositato l'istanza di accesso alla CNC, anche al fine di superare la situazione di temporanea e transitoria tensione finanziaria che sta
Allegati
