"Matica Fintec S.p.A."
***
RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE ALL'ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI DI MATICA FINTEC S.P.A. AI SENSI DELL'ART. 2429, COMMA 2, DEL CODICE CIVILE
Signori Azionisti,
nel corso dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2024, a far tempo dalla propria nomina, il Collegio Sindacale di Matica Fintec S.p.a. ("Matica Fintec" o la "Società") ha svolto le attività di vigilanza previste dalla legge, essendo l'attività di controllo contabile esercitata ai sensi dell'art. 2409 bis c.c. dalla società di revisione Nexia Audirevi S.p.A..
La nostra attività è stata svolta tenendo anche conto dei principi di comportamento raccomandati dai Consigli Nazionali dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili, del Regolamento degli Emittenti AIM Italia, nonché dalle Disposizioni di attuazione su argomenti specifici che possono riguardare alcune categorie di emittenti pubblicate da Borsa Italiana ed ha riguardato in particolare:
- la verifica dell'esistenza e dell'adeguatezza nell'ambito della struttura organizzativa della Matica Fintec SpA di una funzione responsabile dei rapporti con le società controllate e collegate;
- l'esame della composizione del Gruppo ed i rapporti di partecipazione, al fine di valutare la determinazione dell'area di consolidamento;
- l'ottenimento di informazioni sull'attività svolta dalle imprese controllate e sulle operazioni di maggior rilievo economico finanziario e patrimoniale nell'ambito dei rapporti di Gruppo tramite le informazioni ricevute dagli Amministratori e dalla Società di Revisione.
A seguito dell'attività di vigilanza sul Bilancio Consolidato attestiamo che:
- la determinazione dell'area di consolidamento e la scelta dei principi di consolidamento delle partecipate sono conformi a quanto previsto dagli International Financial Reporting Standards;
- sono state rispettate le norme di legge inerenti la formazione e l'impostazione del Bilancio e della Relazione sulla gestione;
- abbiamo vigilato sull'adeguatezza delle disposizioni impartite dalla competente funzione della Matica Fintec Spa per l'ottenimento del flusso di dati necessari per il consolidamento, prendendo visione delle informazioni fornite dalle imprese controllate;
- il Bilancio risponde ai fatti e informazioni di cui il Collegio Sindacale è venuto a conoscenza nell'ambito dell'esercizio dei suoi doveri di vigilanza e dei suoi poteri di controllo e ispezione;
- la Relazione sulla gestione del Gruppo è coerente con i dati e le risultanze del Bilancio consolidato e
fornisce un'ampia informativa sull'andamento economico-finanziario del Gruppo e sui rischi cui il Gruppo è soggetto nonché sui fatti di rilievo avvenuti successivamente alla data di chiusura dell' esercizio, che non hanno avuto impatti sul Bilancio al 31 dicembre 2024.
La società di revisione Nexia Audirevi S.p.A. ha rilasciato in data 24 marzo 2025 la relazione ai sensi dell'art.
14 del D.Lgs. 39/2010 in cui attesta che:
- il Bilancio Consolidato è conforme agli International Financial Reporting Standards (IFRS) adottati dall'Unione Europea;
- il Bilancio Consolidato fornisce una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria del Gruppo al 31 dicembre 2024, del risultato economico e dei flussi di cassa per l'esercizio chiuso;
- la Relazione sulla gestione è coerente con il Bilancio Consolidato del Gruppo ed è redatta in conformità alle norme di legge;
- ai sensi dell'art. 14, comma 2, lett. e) del D. Lgs. 39/2010, di non aver rilevato errori significativi nella Relazione sulla gestione e, quindi, sulla base delle conoscenze e della comprensione dell'impresa e del relativo contesto acquisite nel corso dell'attività di revisione, non ha nulla da riportare.
Novara, 26 marzo 2025
Per il Collegio Sindacale
Il Presidente
Dott. Roberto Santagostino
I Componenti
Dott. Raffaele Fiorella
Dott. Umberto Invidiata
Allegati
