GRUPPO MONDO TV
RESOCONTO INTERMEDIO DI GESTIONE
TERZO TRIMESTRE 2020
APPROVATO DAL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE IL 13 NOVEMBRE 2020
RESOCONTO INTERMEDIO DI GESTIONE 3° TRIMESTRE 2020
GRUPPO MONDO TV
SOMMARIO
|
SOMMARIO |
2 |
||
|
1. |
DATI DI SINTESI |
3 |
|
|
2. |
PREMESSA |
5 |
|
|
2.1 |
Premesse di ordine generale e metodologico |
5 |
|
|
2.2 |
Principi contabili e criteri di valutazione |
6 |
|
|
2.3 |
Area e Criteri di consolidamento |
7 |
|
|
2.4 |
Dati stimati |
8 |
|
|
3. |
PROSPETTI RECANTI DATI QUANTITATIVI |
9 |
|
|
3.1 |
Situazione patrimoniale finanziaria al 30 settembre 2020 |
9 |
|
|
3.2 |
Evoluzione della posizione finanziaria netta del gruppo |
10 |
|
|
3.3 |
Analisi della movimentazione delle immobilizzazioni immateriali |
10 |
|
|
3.4 |
Situazione economica dei nove mesi e del terzo trimestre 2020 |
11 |
|
|
3.5 |
Rendiconto finanziario dei nove mesi 2020 |
12 |
|
|
4. |
NOTE ESPLICATIVE ED INTEGRATIVE DI COMMENTO |
13 |
|
|
4.1 |
Descrizione generale della situazione patrimoniale e dell'andamento economico del Gruppo |
13 |
|
|
4.2 |
Eventi rilevanti ed operazioni che hanno avuto luogo nel terzo trimestre 2020 e loro incidenza sulla |
14 |
|
|
situazione patrimoniale ed economica del Gruppo |
|||
|
4.3 |
Fatti avvenuti dopo la chiusura del trimestre e prospettive a breve termine |
15 |
ALLEGATI
|
1. |
Prospetti contabili di sintesi della capogruppo |
16 |
|
2. |
Organi sociali della capogruppo Mondo TV S.p.A. |
17 |
|
3. |
Organi sociali delle società controllate |
18 |
2
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1. DATI DI SINTESI
Conto economico consolidato sintetico riclassificato
|
(Migliaia di Euro) |
Nove mesi 2020 |
Nove mesi 2019 |
|
Ricavi |
16.434 |
16.661 |
|
Capitalizzazione serie animate realizzate internamente |
2.968 |
2.642 |
|
Costi operativi |
(7.120) |
(7.402) |
|
Margine Operativo lordo (EBITDA) |
12.282 |
11.901 |
|
Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti |
(7.274) |
(7.072) |
|
Risultato operativo (EBIT) |
5.008 |
4.829 |
|
Proventi (oneri) finanziari netti |
(249) |
(200) |
|
Risultato del periodo prima delle imposte |
4.759 |
4.629 |
|
Imposte sul reddito |
(1.553) |
(1.748) |
|
Risultato netto del periodo |
3.206 |
2.881 |
|
Risultato di competenza di terzi |
(416) |
(147) |
|
Risultato di competenza del Gruppo |
3.622 |
3.028 |
|
Perdita/Utile per azione (base e diluito) |
0,10 |
0,08 |
Situazione patrimoniale - finanziaria consolidata sintetica riclassificata
|
(Migliaia di Euro) |
30.09.2020 |
31.12.2019 |
|
Attività immobilizzate (non correnti) |
53.230 |
50.492 |
|
Attività correnti |
29.945 |
27.681 |
|
Passività correnti |
(12.253) |
(14.594) |
|
Circolante netto |
17.692 |
13.087 |
|
Passività non correnti |
(663) |
(632) |
|
Capitale investito |
70.259 |
62.947 |
|
Posizione finanziaria netta |
(5.738) |
(1.375) |
|
Patrimonio Netto |
64.521 |
61.573 |
|
Patrimonio netto di terzi |
858 |
1.211 |
|
Patrimonio netto del gruppo |
63.663 |
60.362 |
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Rendiconto finanziario consolidato
|
(migliaia di euro) |
Nove mesi |
Nove mesi |
Var. |
|
2020 |
2019 |
||
|
A. DISPONIBILITA' LIQUIDE E MEZZI EQUIVALENTI |
7.999 |
12.463 |
(4.464) |
|
INIZIALI |
|||
|
Flusso di cassa dell'attività operativa prima delle |
10.511 |
9.917 |
594 |
|
variazioni del circolante |
|||
|
B. DISPONIBILITA' LIQUIDE NETTE PRODOTTE |
6.610 |
5.949 |
661 |
|
(IMPIEGATE) DALL'ATTIVITA' OPERATIVA |
|||
|
C. DISPONIBILITA LIQUIDE NETTE IMPIEGATE IN |
(10.768) |
(15.282) |
4.514 |
|
ATTIVITA' DI INVESTIMENTO |
|||
|
D. DISPONIBILITA' LIQUIDE NETTE PRODOTTE |
2.543 |
6.229 |
(3.686) |
|
NELL'ATTIVITA FINANZIARIA |
|||
|
E. INCREMENTO (DECREMENTO) NETTO DELLE |
|||
|
DISPONIBILITA' LIQUIDE E MEZZI EQUIVALENTI |
(1.615) |
(3.104) |
1.489 |
|
(B+C+D) |
|||
|
F. DISPONIBILITA' LIQUIDE E MEZZI EQUIVALENTI |
6.384 |
9.359 |
(2.975) |
|
FINALI |
|||
4
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2. PREMESSA
2.1 Premesse di ordine generale e metodologico
Il presente resoconto intermedio concernente la gestione del Gruppo nel terzo trimestre del 2020 è su base consolidata ed è predisposto ai sensi dell'art. 154 ter, comma 5 del D.Lgs. 58/1998 (TUF), come modificato dal D.Lgs. 195/2007 che ha recepito la Direttiva 2004/109/CE (c.d. direttiva Transparency) e tiene conto della comunicazione della CONSOB, ufficio regole contabile datata 30.4.2008.
Esso si compone di alcuni prospetti recanti dati quantitativi e di note integrative ed esplicative di commento.
Il resoconto intermedio di gestione ha lo scopo di fornire una descrizione generale della situazione patrimoniale e dell'andamento economico del Gruppo Mondo TV nel periodo di riferimento ed illustrare gli eventi rilevanti e le operazioni che hanno avuto luogo nel periodo di riferimento e la loro incidenza sulla situazione patrimoniale del Gruppo.
I dati economici sono esposti con riferimento ai nove mesi del corrente esercizio 2020 e sono confrontati con il corrispondente periodo del precedente esercizio 2019.
I dati di posizione finanziaria netta sono confrontati con i dati di chiusura del precedente esercizio (31.12.2019). Tutti i dati economico patrimoniali vengono forniti su base consolidata e vengono esposti in migliaia di Euro.
Il resoconto intermedio di gestione non è stato oggetto di revisione contabile.
Il presente resoconto è espresso in Euro (€) in quanto questa è la valuta nella quale sono condotte la maggior parte delle operazioni del Gruppo. Le attività estere sono incluse nel bilancio consolidato secondo i principi indicati nelle note che seguono.
Le voci riportate nei prospetti contabili riclassificati di bilancio sopra esposti sono in parte estratte dagli schemi di bilancio previsti dalla legge e riportati nel proseguo del presente documento ed in parte oggetto di aggregazioni; per quest'ultime di seguito riportiamo la loro composizione e note di rinvio alle voci degli schemi di bilancio obbligatori.
Attività di esercizio: la voce è data dalla somma delle voci rimanenze finali, crediti commerciali, crediti d'imposta ed
altre attività.
Passività di esercizio: la voce è data dalla somma delle voci debiti commerciali, debiti d'imposta ed altre passività.
Passività non correnti: la voce è data dalla somma delle voci fondo rischi ed oneri (anche correnti) e passività
fiscali differite.
Posizione finanziaria netta: la voce è data dalla somma delle voci crediti finanziari, disponibilità liquide, debiti finanziari correnti e non correnti.
Ricavi: la voce è data dalla somma delle voci ricavi delle vendite e delle prestazioni, altri ricavi, variazione delle
rimanenze.
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Costi operativi: la voce è data dalla somma delle voci materie prime di consumo, costo del personale ed altri costi
operativi.
Ammortamenti, svalutazioni ed accantonamenti: la voce è data dalla somma delle voci ammortamenti e svalutazioni immobilizzazioni immateriali, ammortamenti e svalutazioni immobilizzazioni materiali, accantonamenti per svalutazione crediti.
Margine Operativo Lordo (EBITDA): la voce è pari alla differenza fra Ricavi e Costi operativi come sopra definiti
Risultato Operativo (EBIT): la voce è pari alla differenza fra il Margine Operativo Lordo e gli ammortamenti, svalutazioni ed accantonamenti come sopra definiti.
E'd'uopo sottolineare, che le grandezze sopra citate quali l'EBITDA (risultato operativo prima di ammortamenti e svalutazioni), l'EBIT e la posizione finanziaria netta sono comunemente identificate senza avere una definizione omogenea nei principi contabili o nel Codice Civile e che pertanto potrebbero essere non comparabili con grandezze denominate allo stesso modo da altri soggetti.
ALLEGATI
Al fine di integrare le informazioni contenute nella relazione vengono allegati i seguenti prospetti e documenti: Allegato 1): prospetti contabili di sintesi della capogruppo Mondo TV S.p.A.
Allegato 2): organi sociali della capogruppo Mondo TV S.p.A.
Allegato 3): organi sociali delle società controllate
2.2 Principi contabili e criteri di valutazione
I dati economici e patrimoniali presentati nel resoconto intermedio di gestione sono stati determinati secondo gli International Financial Reporting Standards (nel seguito "IFRS" o "principi contabili internazionali") emanati dall'International Accounting Standards Board (IASB) e adottati dalla Commissione Europea secondo la procedura di cui all'art. 6 del Regolamento (CE) n. 1606/2002 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 19 luglio 2002 e ai sensi dell'art. 9 del D.Lgs. 38/2005.
Il resoconto intermedio di gestione non è qualificabile quale bilancio intermedio ai sensi dell'IFRS ed in particolare dello IAS 34.
Per IFRS si intendono tutti gli "International Financial Reporting Standards", tutti gli International Accounting Standards ("IAS"), tutte le interpretazioni dell'International Financial Reporting Interpretations Committee ("IFRIC"), omologati dalla Commissione Europea alla data di approvazione del Resoconto Intermedio di Gestione.
La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività.
L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività e passività, per evitare compensazioni tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti non riconosciuti in quanto non realizzati.
In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente
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ed attribuito al periodo al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).
I principi di consolidamento, i principi contabili, i criteri e le stime di valutazione adottati sono omogenei a quelle utilizzati in sede di redazione del bilancio consolidato relativo all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2019, al quale si rimanda per completezza.
2.3 Area e criteri di consolidamento
Per la predisposizione del resoconto intermedio di gestione al 30 settembre 2020 sono state utilizzati i bilanci delle società consolidate trasmessi dai rispettivi Organi Amministrativi. I bilanci predisposti dalle controllate sono stati rettificati, laddove necessario, dalla Capogruppo per renderli aderenti agli IFRS.
Per società controllate si intendono tutte le società (incluse le società a destinazione specifica o "special purpose entities") su cui il Gruppo ha il potere di decidere le politiche finanziarie ed operative, generalmente disponendo di una quota di partecipazione di almeno la metà più uno dei diritti di voto effettivi o potenziali nell'Assemblea dei Soci. Le società controllate sono consolidate a partire dalla data in cui il controllo viene acquisito dal Gruppo. Esse verranno deconsolidate dalla data in cui tale controllo viene meno.
Le transazioni, i saldi infragruppo, nonché gli utili non realizzati derivanti da operazioni tra società del Gruppo vengono eliminati.
Le quote di Patrimonio Netto e del risultato d'esercizio di competenza di terzi azionisti sono separatamente esposte nello Stato Patrimoniale e nel conto economico dei bilanci consolidati.
Non vi sono società a controllo congiunto.
Il consolidamento delle controllate è stato effettuato con il metodo dell'integrazione globale.
Le attività e le passività, gli oneri e i proventi delle imprese consolidate con il metodo dell'integrazione globale sono assunte integralmente nel bilancio consolidato, il valore contabile delle partecipazioni è eliminato a fronte della corrispondente frazione del patrimonio netto delle imprese partecipate attribuendo ai singoli elementi dell'attivo e del passivo il loro valore corrente alla data di acquisizione del controllo. L'eventuale differenza residua se positiva è iscritta alla voce dell'attivo non corrente "avviamento e differenze di consolidamento", se negativa addebitata al conto economico.
Qualora necessario, sono effettuate rettifiche ai bilanci delle imprese controllate per allineare i criteri contabili utilizzati a quelli adottati dal gruppo.
Le operazioni intragruppo, così come quelle con parti correlate, sono avvenute a condizioni commerciali di mercato mentre non sono state effettuate operazioni atipiche.
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2.4 Dati stimati.
La redazione del resoconto intermedio di gestione consolidato richiede da parte degli Amministratori l'effettuazione di stime e assunzioni che hanno effetto sui valori delle attività e delle passività di bilancio e sulla relativa informativa, nonché sulle attività e passività potenziali alla data di riferimento. Le stime e le relative ipotesi si basano sulle esperienze pregresse e su altri fattori considerati ragionevoli nella fattispecie e vengono adottate quando il valore contabile delle attività e passività non è facilmente desumibile da altre fonti. I risultati che si consuntiveranno potrebbero pertanto differire da tali stime. Le stime e le assunzioni sono riviste periodicamente e gli effetti di ogni variazione sono riflessi a conto economico, qualora la stessa interessi solo l'esercizio. Nel caso in cui la revisione interessi esercizi sia correnti sia futuri, la variazione è rilevata nell'esercizio in cui la revisione viene effettuata e nei relativi esercizi futuri.
I risultati che si consuntiveranno potrebbero differire, anche significativamente, da tali stime a seguito di possibili mutamenti dei fattori considerati nella determinazione di tali stime.
Taluni processi valutativi, in particolare quelli più complessi, quali la determinazione di eventuali perdite di valore di attività non correnti sono generalmente effettuati in modo completo solo in sede di redazione del bilancio consolidato annuale, salvo i casi in cui vi siano indicatori che richiedano un'immediata stima di eventuali aggiornamenti.
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3. PROSPETTI RECANTI DATI QUANTITATIVI
3.1 Situazione patrimoniale finanziaria al 30 settembre 2020 e confronti con il 2019
Situazione patrimoniale finanziaria
|
(Migliaia di euro) |
30.09.20 |
31.12.19 |
|
Attività non correnti |
||
|
- Diritti Immateriali |
39.579 |
35.733 |
|
- Avviamento |
207 |
0 |
|
- Altre attività immateriali |
54 |
40 |
|
Immobilizzazioni Immateriali |
39.840 |
35.773 |
|
Immobilizzazioni Materiali |
293 |
246 |
|
Diritti d'uso su beni in leasing |
947 |
1.372 |
|
Partecipazioni |
0 |
95 |
|
Attività fiscali differite |
12.106 |
12.965 |
|
Crediti |
44 |
41 |
|
53.230 |
50.492 |
|
|
Attività correnti |
||
|
Crediti commerciali |
27.402 |
24.857 |
|
Crediti d'imposta |
2.114 |
2.562 |
|
Altre attività |
482 |
262 |
|
Disponibilità Liquide |
6.384 |
7.999 |
|
36.382 |
35.680 |
|
|
Totale attività |
89.612 |
86.172 |
|
- Capitale sociale |
18.207 |
18.207 |
|
- Fondo sovrapprezzo azioni |
30.778 |
30.778 |
|
- Riserva legale |
3.248 |
3.062 |
|
- Altre riserve |
7.711 |
7.971 |
|
- Utili (Perdite) portati a nuovo |
97 |
(3.489) |
|
- Utile (perdita) del periodo |
3.622 |
3.832 |
|
Patrimonio netto del gruppo |
63.663 |
60.361 |
|
Patrimonio netto di terzi |
857 |
1.211 |
|
Totale patrimonio netto |
64.520 |
61.572 |
|
Passività non correnti |
||
|
Fondo TFR |
597 |
566 |
|
Fondi per rischi ed oneri |
0 |
0 |
|
Passività fiscali differite |
66 |
66 |
|
Debiti finanziari |
6.728 |
3.037 |
|
Debiti finanziari non correnti su beni in leasing |
746 |
1.077 |
|
8.137 |
4.746 |
|
|
Passività correnti |
||
|
Fondi per rischi ed oneri |
27 |
27 |
|
Debiti commerciali |
11.036 |
13.771 |
|
Debiti finanziari |
4.414 |
4.829 |
|
Debiti finanziari correnti su beni in leasing |
287 |
431 |
|
Debiti d'imposta |
1.191 |
796 |
|
Altre passività |
0 |
0 |
|
16.955 |
19.854 |
|
|
Totale passività |
25.092 |
24.600 |
|
Totale passività + patrimonio netto |
89.612 |
86.172 |
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3.2 Evoluzione della posizione finanziaria netta del gruppo
Posizione finanziaria netta consolidata
|
(Migliaia di Euro) |
30.09.2020 |
31.12.2019 |
|
Disponibilità liquide |
6.384 |
7.999 |
|
Crediti finanziari correnti |
53 |
0 |
|
Debiti finanziari correnti verso banche |
(4.414) |
(4.829) |
|
Debiti finanziari per applicazione ifrs 16 |
(287) |
(431) |
|
(Indebitamento) disponibilità finanziaria netta corrente |
1.736 |
2.739 |
|
Debiti finanziari per applicazione ifrs 16 |
(746) |
(1.077) |
|
Debiti non correnti verso banche |
(6.728) |
(3.037) |
|
Indebitamento netto non corrente |
(7.474) |
(4.114) |
|
Indebitamento finanziario netto come da com. Consob DEM/6064293 |
(5.738) |
(1.375) |
|
Crediti non correnti verso terzi |
0 |
0 |
|
Posizione finanziaria netta consolidata |
(5.738) |
(1.375) |
3.3 Analisi della movimentazione delle immobilizzazioni immateriali
Movimentazione delle immobilizzazioni immateriali
|
Diritti |
Diritti |
Altre |
|||
|
(migliaia di Euro) |
immateriali |
Avviamento |
Immob.ni |
TOTALI |
|
|
immateriali |
|||||
|
in corso |
immateriali |
||||
|
Costo al 31.12.18 |
212.565 |
0 |
1.251 |
213.816 |
|
|
Ammortamenti e svalutazioni al 31.12.18 |
(181.677) |
(1.222) |
(182.899) |
||
|
Valore netto 31.12.18 |
30.888 |
0 |
0 |
29 |
30.917 |
|
Anno 2019 |
|||||
|
Incrementi di periodo |
14.106 |
13 |
14.119 |
||
|
Dismissioni del periodo |
0 |
||||
|
Ammortamenti ed impairment del periodo |
(9.261) |
(2) |
(9.263) |
||
|
Riclassifiche |
0 |
||||
|
Costo al 31.12.19 |
226.671 |
0 |
1.264 |
227.935 |
|
|
Ammortamenti e svalutazioni al 31.12.19 |
(190.938) |
(1.224) |
(192.162) |
||
|
Valore netto 31.12.19 |
35.733 |
0 |
0 |
40 |
35.773 |
|
Nove mesi 2020 |
|||||
|
Incrementi di periodo |
10.567 |
207 |
14 |
10.788 |
|
|
Dismissioni del periodo |
0 |
||||
|
Ammortamenti ed impairment del periodo |
(6.721) |
(6.721) |
|||
|
Riclassifiche |
0 |
||||
|
Costo al 30.09.20 |
237.238 |
0 |
207 |
1.278 |
238.723 |
|
Ammortamenti e svalutazioni al 30.09.20 |
(197.659) |
(1.224) |
(198.883) |
||
|
Valore netto 30.09.20 |
39.579 |
0 |
207 |
54 |
39.840 |
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Gli investimenti del terzo trimestre 2020 hanno riguardato prevalentemente le serie animate "MeteoHeroes" e "Invention Story" da parte della Capogruppo, "Disco Dragon" da parte di Mondo Tv France e "Nina y Olga" da parte di Mondo TV Producciones Canarias.
3.4 Situazione economica dei nove mesi 2020 e del terzo trimestre 2020
Conto economico consolidato
|
(Migliaia di Euro) |
Nove mesi 2020 |
Nove mesi 2019 |
|
Ricavi delle vendite e prestazioni |
16.280 |
16.633 |
|
Altri ricavi |
154 |
28 |
|
Capitalizzazione serie animate realizzate internamente |
2.968 |
2.642 |
|
Consumi di materie prime, materiali di consumo e merci |
(37) |
(32) |
|
Costo del personale |
(3.228) |
(2.963) |
|
Ammortamenti e svalutazioni immobilizzazioni immateriali |
(6.721) |
(6.487) |
|
Ammortamenti e svalutazioni immobilizzazioni materiali |
(48) |
(97) |
|
Ammortamento diritti d'uso |
(405) |
(413) |
|
Accantonamenti per svalutazione crediti |
(100) |
(75) |
|
Altri costi operativi |
(3.855) |
(4.407) |
|
Risultato operativo |
5.008 |
4.829 |
|
Oneri Finanziari |
(249) |
(200) |
|
Risultato del periodo prima delle imposte |
4.759 |
4.629 |
|
Imposte sul reddito |
(1.553) |
(1.748) |
|
Utile netto del periodo |
3.206 |
2.881 |
|
Risultato di competenza di terzi |
(416) |
(147) |
|
Risultato di competenza del Gruppo |
3.622 |
3.028 |
conto economico consolidato
|
(Migliaia di Euro) |
III trim 2020 |
III trim 2019 |
|
Ricavi |
5.228 |
5.658 |
|
Capitalizzazione serie animate realizzate |
1.244 |
858 |
|
internamente |
||
|
Costi operativi |
-2.503 |
-2.373 |
|
Margine Operativo lordo (EBITDA) |
3.969 |
4.143 |
|
Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti |
-2.529 |
-2.576 |
|
Risultato operativo (EBIT) |
1.440 |
1.567 |
|
Proventi (oneri) finanziari netti |
-69 |
-122 |
|
Risultato del periodo prima delle imposte |
1.371 |
1.445 |
|
Imposte sul reddito |
-387 |
-595 |
|
Risultato netto dell'esercizio |
984 |
850 |
11
GRUPPO MONDO TV
|
Risultato di competenza di terzi |
-180 |
-157 |
|
Risultato di competenza del Gruppo |
1.164 |
1.007 |
Il terzo trimestre 2020, con un valore della produzione in linea con il terzo trimestre 2019 è tuttavia in miglioramento rispetto a livello di utile netto.
3.5 Rendiconto finanziario dei nove mesi
Rendiconto finanziario consolidato
|
(migliaia di euro) |
Nove mesi |
Nove mesi 2019 |
||
|
2020 |
||||
|
A. DISPONIBILITA' LIQUIDE E MEZZI EQUIVALENTI INIZIALI |
7.999 |
12.463 |
||
|
Risultato del periodo di gruppo |
3.622 |
3.028 |
||
|
Risultato di competenza di terzi |
(416) |
(147) |
||
|
Risultato del periodo totale |
3.206 |
2.881 |
||
|
Ammortamenti e svalutazioni |
7.274 |
7.072 |
||
|
Variazione netta dei fondi |
31 |
(36) |
||
|
Flusso di cassa dell'attività operativa prima delle variazioni |
10.511 |
9.917 |
||
|
del circolante |
||||
|
(Aumento) diminuzione dei crediti commerciali |
(2.648) |
(9.760) |
||
|
(Aumento) diminuzione delle attività per imposte |
1.307 |
1.547 |
||
|
(Aumento) diminuzione delle altre attività |
(220) |
11 |
||
|
Aumento (diminuzione) dei debiti commerciali |
(2.735) |
3.365 |
||
|
Aumento (diminuzione) delle passività per imposte |
395 |
869 |
||
|
B. DISPONIBILITA' LIQUIDE NETTE PRODOTTE (IMPIEGATE) |
6.610 |
5.949 |
||
|
DALL'ATTIVITA' OPERATIVA |
||||
|
(Investimenti) Disinvestimenti in immobilizzazioni |
||||
|
- Immobilizzazioni Immateriali |
(10.768) |
(13.389) |
||
|
- Immobilizzazioni materiali |
(95) |
(58) |
||
|
- Diritti d'uso su beni in leasing |
0 |
(1.835) |
||
|
- Immobilizzazioni finanziarie |
95 |
0 |
||
|
C. DISPONIBILITA LIQUIDE NETTE IMPIEGATE IN ATTIVITA' |
(10.768) |
(15.282) |
||
|
DI INVESTIMENTO |
||||
|
Movimenti di capitale |
(258) |
1.196 |
||
|
Aumento (diminuzione) dei debiti finanziari |
2.801 |
5.033 |
||
|
D. DISPONIBILITA' LIQUIDE NETTE PRODOTTE |
2.543 |
6.229 |
||
|
NELL'ATTIVITA FINANZIARIA |
||||
|
E. INCREMENTO (DECREMENTO) NETTO DELLE |
(1.615) |
(3.104) |
||
|
DISPONIBILITA' LIQUIDE E MEZZI EQUIVALENTI (B+C+D) |
||||
|
F. DISPONIBILITA' LIQUIDE E MEZZI EQUIVALENTI FINALI |
6.384 |
9.359 |
||
|
12 |
GRUPPO MONDO TV
4. NOTE ESPLICATIVE ED INTEGRATIVE DI COMMENTO
4.1 Descrizione generale della situazione patrimoniale e dell'andamento economico del Gruppo
La seguente tabella rappresenta i nove mesi 2020 comparati con il corrispondente periodo 2019:
Conto economico consolidato sintetico riclassificato
|
(Migliaia di Euro) |
Nove mesi 2020 |
Nove mesi 2019 |
|
Ricavi |
16.434 |
16.661 |
|
Capitalizzazione serie animate realizzate internamente |
2.968 |
2.642 |
|
Costi operativi |
(7.120) |
(7.402) |
|
Margine Operativo lordo (EBITDA) |
12.282 |
11.901 |
|
Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti |
(7.274) |
(7.072) |
|
Risultato operativo (EBIT) |
5.008 |
4.829 |
|
Proventi (oneri) finanziari netti |
(249) |
(200) |
|
Risultato del periodo prima delle imposte |
4.759 |
4.629 |
|
Imposte sul reddito |
(1.553) |
(1.748) |
|
Risultato netto del periodo |
3.206 |
2.881 |
|
Risultato di competenza di terzi |
(416) |
(147) |
|
Risultato di competenza del Gruppo |
3.622 |
3.028 |
Rispetto al corrispondente periodo del 2019 si osserva un valore della produzione in leggero incremento pari a circa 0,1 milioni di Euro in valore assoluto; i ricavi del terzo trimestre 2020 derivano principalmente dalle vendite relative alle serie animate MeteoHeroes, Invention Story, Nina ed Olga e Robot Trains.
La capitalizzazione delle serie animate realizzate internamente riguarda prevalentemente le produzioni della Capogruppo e della Mondo TV France ed è stata pari a 3 milioni di Euro (2,6 milioni di Euro nel corrispondente periodo del 2019), con un incremento imputabile principalmente alla controllata Mondo TV France.
I costi operativi sono diminuiti di circa 0,3 milioni di Euro, soprattutto per effetto della cancellazione delle fiere di settore e dei minori costi di pubblicità.
13
GRUPPO MONDO TV
Il Margine Operativo Lordo è passato da 11,9 milioni di Euro dei nove mesi 2019 a 12,3 milioni di Euro dei nove mesi 2020 con un incremento pari a 0,4 milioni di Euro determinato dall'incremento della produzione a fronte di minori costi operativi.
Il risultato operativo dopo ammortamenti, svalutazioni ed accantonamenti (7,3 milioni di Euro, rispetto ai 7,1 milioni di Euro del corrispondente periodo del 2019) risulta essere positivo per 5 milioni di Euro, rispetto ai 4,8 milioni di Euro del corrispondente periodo del 2019, con un decremento pari a circa 0,2 milioni di Euro.
Vi sono nei nove mesi oneri finanziari netti per Euro 0,25 milioni rispetto ad oneri finanziari netti pari a 0,2 milioni di Euro dei nove mesi 2019; la variazione di 0,05 milioni di Euro è dovuta prevalentemente all'andamento dei tassi di cambio.
L'utile netto del periodo di competenza del Gruppo è pari a 3,6 milioni di Euro rispetto ai 3,0 milioni di Euro dei nove mesi 2019, con un incremento di 0,6 milioni di Euro pari al 20% in termini percentuali.
La posizione finanziaria netta passa da un indebitamento netto di 1,4 milioni di Euro ad una posizione netta pari ad euro 5,7 milioni al 30 settembre 2020, per effetto degli investimenti effettuati nello sviluppo delle nuove serie animate;
La posizione finanziaria netta corrente (entro i 12 mesi) è positiva per 1,7 milioni di euro, mentre le disponibilità liquide al 30 settembre sono pari a 6,4 milioni di euro.
Il Patrimonio netto del Gruppo passa dai 60,4 milioni di Euro al 31 dicembre 2019 ai 63,7 milioni di Euro al 30 settembre 2020 per effetto principalmente del positivo risultato dei nove mesi.
Prosegue regolarmente l'incasso dei crediti commerciali; in particolare nel trimestre il saldo dei crediti commerciali è diminuito di 3,7 milioni, passando dai 31,1 milioni al 30 giugno ai 27,4 milioni al 30 settembre.
Non vi sono aggiornamento significativi in relazione al contenzioso in essere con l'agenzia delle entrate.
4.2 Eventi rilevanti ed operazioni che hanno avuto luogo nel terzo trimestre 2020 e loro incidenza sulla situazione patrimoniale ed economica del Gruppo
La controllata Mondo TV Iberoamérica ha annunciato in data 23 luglio 2020 che RTVE (Radio Televisión Española, canale pubblico nazionale spagnolo) ha confermato la sua partecipazione alla coproduzione della serie di animazione "Annie & Carola", coprodotta da Mondo TV Producciones Canarias, S.L.U. e MB Producciones, S.L., e di cui Mondo Canarias detiene attualmente il 93% dei diritti di proprietà intellettuale.
"Annie & Carola" è la prima coproduzione realizzata interamente dalla Società delle Isole Canarie che ne curerà lo sviluppo nei nuovi uffici 3D CGI; "Annie & Carola", che consisterà in 52 episodi della durata di 11 minuti ciascuno,
14
GRUPPO MONDO TV
sarà comunque realizzata in 2D ad alta definizione, ed è un progetto che aspira a creare un ricco cosmo di personaggi che si immergono nel mondo delle emozioni raccontando le aspirazioni e le preoccupazioni dei bambini di oggi. La sua uscita è prevista nella seconda metà del 2022.
Questo accordo rafforza la crescita del Gruppo, ponendo le basi per un aumento dello sviluppo dei prodotti di proprietà intellettuale propria e ribadendo il crescente riconoscimento dell'importanza dell'hub di produzione di animazione nelle Isole Canarie.
Nel mese di Agosto la capogruppo Mondo Tv S.p.A. ha perfezionato un finanziamento a 6 anni da Credit Agricole, per un importo totale di euro 2 milioni.
In data 29 settembre è stato annunciato il lancio su Samsung Tv di Mondo Tv Kids, canale tematico di Mondo Tv in cui saranno proposti i titoli della library sia classici che recenti.
4.3 Fatti avvenuti dopo la chiusura del periodo e prospettive per l'esercizio
Nel mese di ottobre è stato comunicato il lancio del canale tematico Mondo Tv anche sulla piattaforma Huawei in 26 paesi.
In data 13 ottobre l'assemblea straordinaria degli azionisti ha approvato l'emissione di un prestito obbligazionario convertibile in azioni di 10,5 milioni di euro riservato ad Atlas Special Opportunities; tale emissione è finalizzata a supportare la crescita e gli investimenti del gruppo, con particolare riferimento alle nuove coproduzioni con il partner tedesco Toon2Tango e alla realizzazione dello studio di produzione alle Canarie; alla data del presente resoconto sono stati emessi ed incassati bond per un ammontare pari ad euro 6,25 milioni, di cui euro 1,25 milioni già convertiti in azioni.
Per il Consiglio di Amministrazione
L'Amministratore Delegato
(Matteo Corradi)
DICHIARAZIONE DEL DIRIGENTE PREPOSTO ALLA REDAZIONE DEI DOCUMENTI CONTABILI SOCIETARI
AI SENSI DELL'ARTICOLO 154BIS COMMA 2 DEL D.LGS. 58/1998
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dott. Carlo Marchetti, dichiara ai sensi del comma 2 dell'art. 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contenuta nel presente documento "Resoconto intermedio di gestione terzo trimestre 2020 "corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
15
GRUPPO MONDO TV
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari
Dott. Carlo Marchetti
3. ALLEGATI
3.1 PROSPETTI CONTABILI DI SINTESI DELLA CAPOGRUPPO
Situazione patrimoniale-finanziaria sintetica Mondo Tv S.p.A.
|
(Migliaia di Euro) |
30.09.2020 |
31.12.2019 |
|
Attività immobilizzate (non correnti) |
59.210 |
56.972 |
|
Attività correnti |
25.105 |
20.942 |
|
Passività correnti |
(9.046) |
(12.408) |
|
Circolante netto |
16.059 |
8.534 |
|
Passività non correnti |
(4.757) |
(4.726) |
|
Capitale investito |
70.513 |
60.780 |
|
Posizione finanziaria netta |
(2.417) |
3.126 |
|
Patrimonio Netto |
68.095 |
63.906 |
conto economico sintetico Mondo TV S.p.A.
|
(Migliaia di Euro) |
nove mesi 2020 |
nove mesi 2019 |
|
Ricavi |
14.246 |
12.691 |
|
Capitalizzazione serie animate realizzate internamente |
930 |
793 |
|
Costi operativi |
(2.694) |
(3.336) |
|
Margine Operativo lordo (EBITDA) |
12.482 |
10.148 |
|
Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti |
(6.391) |
(5.266) |
|
Risultato operativo (EBIT) |
6.091 |
4.882 |
|
Proventi (oneri) finanziari netti |
(126) |
48 |
|
Risultato del periodo prima delle imposte |
5.965 |
4.930 |
|
Imposte sul reddito |
(1.807) |
(1.503) |
|
Risultato netto dell'esercizio |
4.158 |
3.427 |
16
GRUPPO MONDO TV
3.2 ORGANI SOCIALI DELLA CAPOGRUPPO
Consiglio di Amministrazione1
Presidente e Amministratore Delegato
Matteo Corradi
Amministratori
Monica Corradi
Aurelio Fedele2
Angelica Mola3
Carlo Marchetti
Comitato per il controllo interno
Presidente
Aurelio Fedele
Componenti
Angelica Mola
Comitato per le remunerazioni
Presidente
Angelica Mola
Componenti
Aurelio Fedele
Investor relator
Piergiacomo Pollonio
Collegio Sindacale4
Maurizio Bernardo (Presidente)
Adele Barra
Alberto Montuori
Società di Revisione5
BDO Italia S.p.A.
Sponsor e Specialist
Banca Finnat
- In carica fino all'approvazione del Bilancio al 31 .12.2020
- Amministratore indipendente
- Amministratore indipendente
- In carica fino all'approvazione del Bilancio al 31 .12.2022
- Incarico per nove esercizi, fino all'approvazione del bilancio al 31.12.2023
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GRUPPO MONDO TV
3.3 ORGANI SOCIALI DELLE SOCIETA' CONTROLLATE
|
Mondo TV Suisse S.A. |
Consiglio di Amministrazione |
|
Yvano Dandrea (Presidente) |
|
|
Matteo Corradi |
|
|
Valentina La Macchia |
|
|
Paolo Zecca |
|
|
Alexander Manucer |
|
|
Mondo TV Toys S.A. |
Liquidatore |
|
Yvano Dandrea |
|
|
Mondo France S.A. |
Consiglio di Amministrazione |
|
Matteo Corradi (Presidente) |
|
|
Sylvie Mahé |
|
|
Eve Baron |
|
|
Carlo Marchetti |
|
|
Feliciana Gargano |
|
|
Mondo TV Iberoamerica S.A. |
Consiglio di Amministrazione |
|
Matteo Corradi (Presidente) |
|
|
Maria Bonaria Fois |
|
|
Carlo Marchetti |
|
|
Patricia Motilla |
|
|
Jesus Garcia |
|
|
Mondo TV Producciones Canarias S.L.U. |
Consiglio di Amministrazione |
|
Maria Bonaria Fois (Presidente) |
|
|
Matteo Corradi |
|
|
Enrico Martinis |
|
|
Mars 1982 LTD |
Consiglio di Amministrazione |
|
Cristian Salaris (Presidente) |
|
|
Matteo Corradi |
|
|
Paolo Zecca |
18
Allegati
Disclaimer
Mondo Tv S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 13 novembre 2020. La fonte è unica responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 13 novembre 2020 16:59:02 UTC
