Informazioni generali sull'impresa
Dati anagrafici
|
Denominazione: |
NOVAMARINE S.P.A. |
|
Sede: |
Viale Giuseppe Mazzini n. 114/a ROMA RM |
|
Capitale sociale: |
1.030.000,00 |
|
Capitale sociale interamente versato: |
sì |
|
Codice CCIAA: |
RM |
|
Partita IVA: |
10099691007 |
|
Codice fiscale: |
10099691007 |
|
Numero REA: |
165489 |
|
Forma giuridica: |
SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA |
|
Settore di attività prevalente (ATECO): |
301200 |
|
Società in liquidazione: |
no |
|
Società con socio unico: |
no |
|
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e |
sì |
|
coordinamento: |
|
|
Denominazione della società o ente che esercita l'attività |
SNO CAPITAL S.R.L. |
|
di direzione e coordinamento: |
|
|
Appartenenza a un gruppo: |
sì |
|
Denominazione della società capogruppo: |
SNO CAPITAL S.R.L. |
|
Paese della capogruppo: |
ITALIA |
|
Numero di iscrizione all'albo delle cooperative: |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024
Stato Patrimoniale Ordinario
|
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
|
Attivo |
||
|
B) Immobilizzazioni |
||
|
I - Immobilizzazioni immateriali |
- |
- |
|
1) costi di impianto e di ampliamento |
29.164 |
- |
|
2) costi di sviluppo |
13.827 |
25.070 |
|
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili |
1.790.155 |
4.667 |
|
5) avviamento |
223.444 |
- |
|
6) immobilizzazioni in corso e acconti |
94.550 |
19.500 |
|
Bilancio XBRL |
1 |
|
NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
||||||
|
30/06/2024 |
31/12/2023 |
||||||
|
7) altre |
62.143 |
102.531 |
|||||
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
2.213.283 |
151.768 |
|||||
|
II - Immobilizzazioni materiali |
- |
- |
|||||
|
1) terreni e fabbricati |
9.650.585 |
4.414.841 |
|||||
|
2) impianti e macchinario |
760.627 |
825.277 |
|||||
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
70.741 |
88.797 |
|||||
|
4) altri beni |
5.142.175 |
4.946.408 |
|||||
|
5) immobilizzazioni in corso e acconti |
852.706 |
5.646.603 |
|||||
|
Totale immobilizzazioni materiali |
16.476.834 |
15.921.926 |
|||||
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
- |
- |
|||||
|
1) partecipazioni in |
- |
- |
|||||
|
a) imprese controllate |
10.000 |
- |
|||||
|
d-bis) altre imprese |
965 |
965 |
|||||
|
Totale partecipazioni |
10.965 |
965 |
|||||
|
2) crediti |
- |
- |
|||||
|
d-bis) verso altri |
68.400 |
68.400 |
|||||
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
68.400 |
68.400 |
|||||
|
Totale crediti |
68.400 |
68.400 |
|||||
|
4) strumenti finanziari derivati attivi |
96.394 |
93.486 |
|||||
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
175.759 |
162.851 |
|||||
|
Totale immobilizzazioni (B) |
18.865.876 |
16.236.545 |
|||||
|
C) Attivo circolante |
|||||||
|
I - Rimanenze |
- |
- |
|||||
|
1) materie prime, sussidiarie e di consumo |
3.460.030 |
3.040.680 |
|||||
|
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati |
6.383.658 |
6.886.369 |
|||||
|
4) prodotti finiti e merci |
2.624.080 |
4.045.385 |
|||||
|
Totale rimanenze |
12.467.768 |
13.972.434 |
|||||
|
II - Crediti |
- |
- |
|||||
|
1) verso clienti |
4.852.436 |
1.167.131 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
4.852.436 |
1.167.131 |
|||||
|
2) verso imprese controllate |
43.474 |
- |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
43.474 |
- |
|||||
|
4) verso controllanti |
316.029 |
- |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
316.029 |
- |
|||||
|
Bilancio XBRL |
2 |
|
NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
||||||
|
30/06/2024 |
31/12/2023 |
||||||
|
5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
2.241.338 |
2.008.888 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
2.241.338 |
2.008.888 |
|||||
|
5-bis) crediti tributari |
348.778 |
605.287 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
348.778 |
605.287 |
|||||
|
5-ter) imposte anticipate |
98.274 |
293.187 |
|||||
|
5-quater) verso altri |
797.429 |
531.995 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
797.429 |
531.995 |
|||||
|
Totale crediti |
8.697.758 |
4.606.488 |
|||||
|
IV - Disponibilita' liquide |
- |
- |
|||||
|
1) depositi bancari e postali |
4.859.931 |
4.262.135 |
|||||
|
3) danaro e valori in cassa |
186 |
378 |
|||||
|
Totale disponibilita' liquide |
4.860.117 |
4.262.513 |
|||||
|
Totale attivo circolante (C) |
26.025.643 |
22.841.435 |
|||||
|
D) Ratei e risconti |
451.314 |
461.956 |
|||||
|
Totale attivo |
45.342.833 |
39.539.936 |
|||||
|
Passivo |
|||||||
|
A) Patrimonio netto |
14.221.225 |
10.458.014 |
|||||
|
I - Capitale |
1.030.000 |
1.000.000 |
|||||
|
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni |
4.750.388 |
2.480.388 |
|||||
|
III - Riserve di rivalutazione |
2.134.000 |
2.134.000 |
|||||
|
IV - Riserva legale |
173.521 |
100.127 |
|||||
|
VI - Altre riserve, distintamente indicate |
- |
- |
|||||
|
Versamenti in conto futuro aumento di capitale |
10.000 |
10.000 |
|||||
|
Riserva da riduzione capitale sociale |
102.715 |
102.715 |
|||||
|
Varie altre riserve |
512.111 |
512.116 |
|||||
|
Totale altre riserve |
624.826 |
624.831 |
|||||
|
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi |
73.260 |
69.679 |
|||||
|
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo |
3.975.596 |
2.581.119 |
|||||
|
IX - Utile (perdita) dell'esercizio |
1.459.634 |
1.467.870 |
|||||
|
Totale patrimonio netto |
14.221.225 |
10.458.014 |
|||||
|
B) Fondi per rischi e oneri |
|||||||
|
2) per imposte, anche differite |
953.025 |
951.895 |
|||||
|
3) strumenti finanziari derivati passivi |
- |
1.802 |
|||||
|
4) altri |
65.000 |
65.000 |
|||||
|
Bilancio XBRL |
3 |
|
NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
||||||
|
30/06/2024 |
31/12/2023 |
||||||
|
Totale fondi per rischi ed oneri |
1.018.025 |
1.018.697 |
|||||
|
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato |
507.124 |
447.764 |
|||||
|
D) Debiti |
|||||||
|
4) debiti verso banche |
14.771.122 |
11.891.743 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
7.823.001 |
4.145.035 |
|||||
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
6.948.121 |
7.746.708 |
|||||
|
6) acconti |
6.628.304 |
7.718.615 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
6.628.304 |
7.718.615 |
|||||
|
7) debiti verso fornitori |
4.228.877 |
4.331.226 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
4.228.877 |
4.331.226 |
|||||
|
11) debiti verso controllanti |
950.812 |
387.812 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
950.812 |
387.812 |
|||||
|
11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
561.519 |
892.751 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
561.519 |
892.751 |
|||||
|
12) debiti tributari |
203.893 |
210.641 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
203.893 |
210.641 |
|||||
|
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
210.106 |
183.581 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
210.106 |
183.581 |
|||||
|
14) altri debiti |
752.466 |
544.655 |
|||||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
752.466 |
544.655 |
|||||
|
Totale debiti |
28.307.099 |
26.161.024 |
|||||
|
E) Ratei e risconti |
1.289.360 |
1.454.437 |
|||||
|
Totale passivo |
45.342.833 |
39.539.936 |
|||||
Conto Economico Ordinario
|
30/06/2024 |
30/06/2023 |
|
|
A) Valore della produzione |
||
|
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni |
14.981.310 |
12.143.317 |
|
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti |
(1.924.016) |
517.955 |
|
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni |
62.774 |
- |
|
5) altri ricavi e proventi |
- |
- |
|
Bilancio XBRL |
4 |
|
NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
||||||
|
30/06/2024 |
30/06/2023 |
||||||
|
contributi in conto esercizio |
217.260 |
227.381 |
|||||
|
altri |
317.642 |
117.841 |
|||||
|
Totale altri ricavi e proventi |
534.902 |
345.222 |
|||||
|
Totale valore della produzione |
13.654.970 |
13.006.494 |
|||||
|
B) Costi della produzione |
|||||||
|
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci |
4.743.035 |
5.751.551 |
|||||
|
7) per servizi |
3.930.585 |
3.559.288 |
|||||
|
8) per godimento di beni di terzi |
426.061 |
458.456 |
|||||
|
9) per il personale |
- |
- |
|||||
|
a) salari e stipendi |
1.181.426 |
1.105.400 |
|||||
|
b) oneri sociali |
342.117 |
335.346 |
|||||
|
c) trattamento di fine rapporto |
69.338 |
63.571 |
|||||
|
e) altri costi |
21.588 |
397 |
|||||
|
Totale costi per il personale |
1.614.469 |
1.504.714 |
|||||
|
10) ammortamenti e svalutazioni |
- |
- |
|||||
|
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali |
99.657 |
38.784 |
|||||
|
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali |
681.652 |
624.111 |
|||||
|
Totale ammortamenti e svalutazioni |
781.309 |
662.895 |
|||||
|
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
(419.350) |
(116.581) |
|||||
|
14) oneri diversi di gestione |
80.215 |
31.935 |
|||||
|
Totale costi della produzione |
11.156.324 |
11.852.258 |
|||||
|
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) |
2.498.646 |
1.154.236 |
|||||
|
C) Proventi e oneri finanziari |
|||||||
|
16) altri proventi finanziari |
- |
- |
|||||
|
d) proventi diversi dai precedenti |
- |
- |
|||||
|
altri |
37.705 |
24.586 |
|||||
|
Totale proventi diversi dai precedenti |
37.705 |
24.586 |
|||||
|
Totale altri proventi finanziari |
37.705 |
24.586 |
|||||
|
17) interessi ed altri oneri finanziari |
- |
- |
|||||
|
altri |
335.325 |
205.537 |
|||||
|
Totale interessi e altri oneri finanziari |
335.325 |
205.537 |
|||||
|
17-bis) utili e perdite su cambi |
(337) |
304 |
|||||
|
Totale proventi e oneri finanziari (15+16-17+-17-bis) |
(297.957) |
(180.647) |
|||||
|
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D) |
2.200.689 |
973.589 |
|||||
|
Bilancio XBRL |
5 |
|
NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
||
|
30/06/2024 |
30/06/2023 |
||
|
20) |
Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
||
|
imposte correnti |
546.142 |
340.756 |
|
|
imposte differite e anticipate |
194.913 |
- |
|
|
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
741.055 |
340.756 |
|
|
21) |
Utile (perdita) dell'esercizio |
1.459.634 |
632.833 |
|
Bilancio XBRL |
6 |
NOVAMARINE S.P.A.Bilancio Intermedio al 30/06/2024
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
|
Importo al |
Importo al |
||||||
|
30/06/2024 |
31/12/2023 |
||||||
|
A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) |
|||||||
|
Utile (perdita) dell'esercizio |
1.459.634 |
1.467.870 |
|||||
|
Imposte sul reddito |
741.055 |
469.043 |
|||||
|
Interessi passivi/(attivi) |
297.620 |
555.386 |
|||||
|
1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da |
2.498.309 |
2.492.299 |
|||||
|
cessione |
|||||||
|
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
|||||||
|
Accantonamenti ai fondi |
59.360 |
1.030.705 |
|||||
|
Ammortamenti delle immobilizzazioni |
781.309 |
1.332.376 |
|||||
|
Svalutazioni per perdite durevoli di valore |
198.161 |
||||||
|
Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano |
3.577 |
16.763 |
|||||
|
movimentazione monetarie |
|||||||
|
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante |
844.246 |
2.578.005 |
|||||
|
netto |
|||||||
|
2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto |
3.342.555 |
5.070.304 |
|||||
|
Variazioni del capitale circolante netto |
|||||||
|
Decremento/(Incremento) delle rimanenze |
1.504.666 |
(1.425.940) |
|||||
|
Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti |
(3.685.305) |
(681.384) |
|||||
|
Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori |
(102.349) |
828.314 |
|||||
|
Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi |
10.642 |
61.134 |
|||||
|
Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi |
(165.077) |
(289.422) |
|||||
|
Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto |
(1.036.920) |
(1.670.777) |
|||||
|
Totale variazioni del capitale circolante netto |
(3.474.343) |
(3.178.075) |
|||||
|
3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto |
(131.788) |
1.892.229 |
|||||
|
Altre rettifiche |
|||||||
|
Interessi incassati/(pagati) |
(297.620) |
(555.386) |
|||||
|
(Imposte sul reddito pagate) |
(741.055) |
(469.043) |
|||||
|
(Utilizzo dei fondi) |
(672) |
(130.994) |
|||||
|
Totale altre rettifiche |
(1.039.347) |
(1.155.423) |
|||||
|
Flusso finanziario dell'attività operativa (A) |
(1.171.135) |
736.806 |
|||||
|
B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento |
|||||||
|
Immobilizzazioni materiali |
|||||||
|
(Investimenti) |
(1.236.560) |
(1.533.257) |
|||||
|
Bilancio XBRL |
7 |
|
NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
|
Importo al |
Importo al |
|
|
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
|
Immobilizzazioni immateriali |
||
|
(Investimenti) |
(2.161.172) |
|
|
Disinvestimenti |
192.569 |
|
|
Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
(Investimenti) |
(12.908) |
|
|
Attività finanziarie non immobilizzate |
||
|
Disinvestimenti |
80.000 |
|
|
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) |
(3.410.640) |
(1.260.688) |
|
C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||
|
Mezzi di terzi |
||
|
Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche |
3.685.689 |
1.069.328 |
|
Accensione finanziamenti |
1.092.270 |
|
|
(Rimborso finanziamenti) |
(806.310) |
(1.515.601) |
|
Mezzi propri |
||
|
Aumento di capitale a pagamento |
2.300.000 |
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Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
5.179.379 |
645.997 |
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Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) |
597.604 |
122.115 |
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Disponibilità liquide a inizio esercizio |
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Depositi bancari e postali |
4.262.135 |
4.140.075 |
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Danaro e valori in cassa |
378 |
323 |
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Totale disponibilità liquide a inizio esercizio |
4.262.513 |
4.140.398 |
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Disponibilità liquide a fine esercizio |
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Depositi bancari e postali |
4.859.931 |
4.262.135 |
|
Danaro e valori in cassa |
186 |
378 |
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Totale disponibilità liquide a fine esercizio |
4.860.117 |
4.262.513 |
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Differenza di quadratura |
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Informazioni in calce al rendiconto finanziario
Commento
Il rendiconto finanziario consente di valutare la situazione finanziaria della società, compresa la liquidità e solvibilità, e di ottenere informazioni in merito:
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NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
- alle disponibilità liquide prodotte/assorbite dall'attività operativa e le modalità di impiego/copertura;
- alla capacità della società di affrontare gli impegni finanziari a breve termine;
- alla capacità della società di autofinanziarsi.
Il rendiconto finanziario redatto espone per l'esercizio a cui è riferito il bilancio e per quello precedente, l'ammontare e la composizione delle disponibilità liquide, all'inizio e alla fine dell'esercizio, ed i flussi finanziari dell'esercizio derivanti dall'attività operativa, da quella di investimento, da quella di finanziamento.
Nota integrativa, parte iniziale
Introduzione
Signori Soci, la presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio al 30/06/2024.
Il bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice civile ed ai principi contabili nazionali così come pubblicati dall'Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell'esercizio.
Il contenuto dello stato patrimoniale e del conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice civile, mentre il rendiconto finanziario è stato redatto ai sensi dell'art. 2425-ter.
La nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del Codice civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del bilancio.
Prospettiva della continuità aziendale
Per quanto concerne tale principio, la valutazione delle voci di bilancio è stata effettuata nella prospettiva della continuità aziendale e quindi tenendo conto del fatto che l'azienda costituisce un complesso economico funzionante, destinato, almeno per un prevedibile arco di tempo futuro relativo a un periodo di almeno dodici mesi dalla data di approvazione del bilancio, alla produzione di reddito.
Nella valutazione prospettica circa il presupposto della continuità aziendale alla luce degli andamenti dell'esercizio chiuso al 30/06/2024 gli Amministratori hanno tenuto in considerazione i piani industriali da cui emerge la disponibilità di fonti finanziarie generate dalla gestione corrente per il rimborso dei debiti e per far fronte agli impegni in scadenza nonché ogni informazione qualitativa e quantitativa passata e futura basata sia su esperienze e dati storici che su una analisi dei dati.
Pertanto, gli Amministratori sulla base delle considerazioni sopra hanno considerato rispettato il postulato della continuità aziendale nella redazione del bilancio di esercizio chiuso al 30/06/2024.
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NOVAMARINE S.P.A. |
Bilancio Intermedio al 30/06/2024 |
Principi di redazione
Commento
Criteri di formazione
Redazione del bilancio
Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l'ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel conto economico.
In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell'art. 2423, 3° comma del Codice civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo.
In aderenza al disposto dell'art. 2423 del Codice civile, nella redazione del Bilancio si sono osservati i postulati generali della chiarezza e della rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società e del risultato economico dell'esercizio.
La rilevazione, valutazione, presentazione e informativa delle voci può differire da quanto disciplinato dalle disposizioni di legge sul bilancio nei casi in cui la loro mancata osservanza abbia effetti irrilevanti sulla rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società e del risultato economico dell'esercizio. A tal fine un'informazione si considera rilevante, sulla base di aspetti qualitativi e/o quantitativi, quando la sua omissione o errata indicazione potrebbe ragionevolmente influenzare le decisioni prese dagli utilizzatori sulla base del bilancio dell'impresa. Ulteriori criteri specifici adottati per declinare il concetto di irrilevanza sono indicati in corrispondenza delle singole voci di bilancio quando interessate dalla sua applicazione.
La rilevanza delle singole voci è giudicata nel contesto di altre voci analoghe.
Il bilancio d'esercizio, così come la presente nota integrativa, sono stati redatti in unità di euro.
Principi di redazione del bilancio
La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Ai sensi dell'art. 2423-bis c.1 punto 1-bis c.c., la rilevazione e la presentazione delle voci è effettuata tenendo conto della sostanza dell'operazione o del contratto.
Nella redazione del bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria. Si è peraltro tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell'esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura di questo.
Gli elementi eterogenei ricompresi nelle singole voci sono stati valutati ed iscritti separatamente. A norma dell'art. 2423-ter, comma 5, del Codice civile, per ogni voce dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico è
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Allegati
Disclaimer
Novamarine S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 30 settembre 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 30 settembre 2024 20:07:02 UTC.
