30/09/2022 - Philogen S.p.A.: Earnings Document

Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2022

Indice

Dati del Gruppo e informazioni per gli Azionisti ...................................................................................................................

4

Organi sociali ......................................................................................................................................................................

5

Philogen: introduzione al Gruppo ........................................................................................................................................

6

La storia…........................................................................................................................................................................... 6

La Strategia del Gruppo ......................................................................................................................................................

6

La Pipeline del Gruppo........................................................................................................................................................

7

La proprietà intellettuale ......................................................................................................................................................

7

Contesto macroeconomico di riferimento e andamento del titolo Philogen .........................................................................

9

Relazione intermedia sulla gestione al 30 giugno 2022 ....................................................................................................

13

Premessa ..........................................................................................................................................................................

14

1.

Informativa sul Gruppo.........................................................................................................................................

14

2.

Attività in materia di ricerca e sviluppo .................................................................................................................

14

3.

Fatti scientifici avvenuti nel corso del primo semestre 2022 ................................................................................

15

3.1

Sintesi delle attività di sviluppo e GMP svolte nell'esercizio ............................................................................

15

4.

Fatti di particolare rilievo avvenuti nel corso del primo semestre 2022 ................................................................

16

4.1

Acquisto di azioni proprie.................................................................................................................................

16

4.2

Operazioni di Internal Dealing..........................................................................................................................

17

4.3

Termine Lock-up period...................................................................................................................................

17

4.4

Accordo di licenza............................................................................................................................................

17

4.5

La politica di remunerazione ............................................................................................................................

18

4.6

Nomina Consiglio di Amministrazione e Organi Endoconsiliari........................................................................

18

5.

Risultati economici e patrimoniali del Gruppo e della Capogruppo ......................................................................

19

5.1

Conto economico.............................................................................................................................................

19

5.2

Stato patrimoniale............................................................................................................................................

21

5.3

Indicatori Alternativi di Performance ................................................................................................................

23

6.

Impatti da Covid-19 ..............................................................................................................................................

25

7.

Impatto della Guerra in Ucraina ...........................................................................................................................

26

8.

Procedura e rapporti con parti correlate ...............................................................................................................

26

9.

Modello di organizzazione gestione e controllo ex D.Lgs. Organizzativo 231/2001 .............................................

27

10.

Informazioni sul governo societario e assetti proprietari ......................................................................................

27

11.

Principali rischi e incertezze .................................................................................................................................

28

11.1 Rischi operativi ..........................................................................................................................................................

28

11.1.1 Rischi connessi a fattori esterni..............................................................................................................................

28

11.1.2 Rischi strategici ......................................................................................................................................................

28

11.2 Rischi finanziari .........................................................................................................................................................

29

Gruppo Philogen

1

Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2022

12.

Sostenibilità..........................................................................................................................................................

30

13.

Responsabilità verso l'ambiente...........................................................................................................................

31

14.

Informativa sul personale .....................................................................................................................................

32

15.

Fatti di rilievo intervenuti dopo il primo semestre 2022 ........................................................................................

33

15.1

Acquisto di azioni proprie.................................................................................................................................

33

15.2

Brochure di Sostenibilità 2021 .........................................................................................................................

33

16.

Evoluzione prevedibile della gestione ..................................................................................................................

33

Bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2022 .........................................................................................

35

Prospetto del conto economico consolidato ......................................................................................................................

36

Prospetto del conto economico complessivo consolidato .................................................................................................

37

Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria consolidata ........................................................................................

38

Prospetto delle movimentazioni del patrimonio netto consolidato .....................................................................................

39

Rendiconto finanziario consolidato....................................................................................................................................

40

Note esplicative al bilancio consolidato semestrale abbreviato .........................................................................................

41

Criteri di predisposizione ...................................................................................................................................................

41

1.

Premessa ....................................................................................................................................................

41

2.

Entità che redige il bilancio consolidato semestrale abbreviato...................................................................

41

3.

Criteri di redazione ......................................................................................................................................

41

4.

Informativa di settore ...................................................................................................................................

42

Conto economico ..............................................................................................................................................................

43

5.

Ricavi e proventi ..........................................................................................................................................

43

6.

Costi operativi..............................................................................................................................................

44

7.

Proventi e oneri finanziari ............................................................................................................................

47

8.

Imposte........................................................................................................................................................

48

9.

Utile per azione ...........................................................................................................................................

49

Attività………..................................................................................................................................................................... 50

10.

Immobili, impianti e macchinari ...................................................................................................................

50

11.

Attività immateriali .......................................................................................................................................

51

12.

Attività per diritto d'uso e passività per leasing ............................................................................................

52

13.

Rimanenze ..................................................................................................................................................

53

14.

Attività e passività da contratto....................................................................................................................

53

15.

Crediti commerciali ......................................................................................................................................

54

16.

Crediti e debiti tributari.................................................................................................................................

54

17.

Altre attività finanziarie correnti ...................................................................................................................

55

18.

Altre attività correnti.....................................................................................................................................

57

19.

Disponibilità liquide......................................................................................................................................

57

Patrimonio netto e passività ..............................................................................................................................................

57

20.

Patrimonio netto ..........................................................................................................................................

57

Gruppo Philogen

2

Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2022

21.

Benefici a dipendenti ...................................................................................................................................

59

22.

Passività finanziarie correnti e non correnti .................................................................................................

61

23.

Debiti commerciali .......................................................................................................................................

62

24.

Altre passività correnti .................................................................................................................................

62

Altre informazioni ..............................................................................................................................................................

63

25.

Piano di incentivazione con pagamento basato su azioni ...........................................................................

63

26.

Impegni........................................................................................................................................................

65

27.

Informativa sui rischi finanziari ....................................................................................................................

65

28.

Informativa sugli strumenti finanziari ...........................................................................................................

68

29.

Parti correlate ..............................................................................................................................................

69

Principi contabili ................................................................................................................................................................

71

30.

Criteri di valutazione ....................................................................................................................................

71

31.

Principali principi contabili ...........................................................................................................................

71

Attestazione del bilancio consolidato semestrale abbreviato ai sensi dell'art. 81 ter del Regolamento Consob n. 11971 del

14 maggio 1999 e successive modifiche e integrazioni D.lgs. 24 febbraio 1998 n. 58......................................................

89

Relazione della società di revisione sulla revisione contabile limitata del Bilancio Consolidato semestrale abbreviato al 30

giugno 2022

......................................................................................................................................................................

90

Gruppo Philogen

3

Philogen S.p.A

Sede legale:

Piazza La Lizza n.7, 53100 Siena

Sedi secondarie:

Unità locale n.SI/2

Via Montarioso n.11, Loc. Monteriggioni, 53035 Siena

Unità locale n.SI/5

Loc. Bellaria n.35, Sovicille, 53018 Siena

Registro Imprese di Arezzo-Siena:

Partita IVA/C.F.

00893990523

REA

SI-98772

Capitale Sociale:

Euro 5.731.226,64 i.v

Simbolo Borsa Italiana:

PHIL

ISIN ordinarie:

IT0005373789

ISIN voto plurimo:

IT0005373821

Codice LEI:

81560009EA1577917768

Azioni:

n. 40.611.111

Philochem AG

Sede Legale:

Libernstrasse 3, 8112 Otelfingen, Svizzera

Registro delle Imprese:

Nr. CH-020.3.030.226-7

Partita IVA:

MWST-Nr/VAT-REG:CHE-113181.443

Capitale sociale:

CHF 5.051.000

Gruppo Philogen

4