01/04/2022 - Philogen S.p.A.: Relazione Finanziaria annuale al 31 dicembre 2021

Continuiamo con passione nel nostro lavoro, volto all'innovazione del targeting molecolare di malattie.

Dario Neri

Per tutto il Gruppo Philogen

(3 marzo 2021, 1° giorno di quotazione)

Indice

Dati del Gruppo e informazioni per gli Azionisti ................................................................................................................... 7

Organi sociali ...................................................................................................................................................................... 8

Philogen: introduzione al Gruppo ........................................................................................................................................ 9

La storia…. .......................................................................................................................................................................... 9

La Strategia del Gruppo ...................................................................................................................................................... 9

La Pipeline del Gruppo ...................................................................................................................................................... 10

La proprietà intellettuale .................................................................................................................................................... 10

Contesto macroeconomico di riferimento e andamento del titolo Philogen ....................................................................... 12

Relazione sulla gestione ................................................................................................................................................... 17

Premessa .......................................................................................................................................................................... 18

• 1. Informativa sul Gruppo ......................................................................................................................................... 18

• 2. Attività in materia di ricerca e sviluppo ................................................................................................................. 18

• 3. Fatti scientifici avvenuti nell'esercizio ................................................................................................................... 19

  3.1

  Sintesi delle attività di sviluppo e GMP svolte nell'esercizio ............................................................................ 19

• 4. Fatti di particolare rilievo avvenuti nell'esercizio ................................................................................................... 21

  4.1

  Fusione inversa con Palio Ordinarie S.p.A . ..................................................................................................... 21

  4.2

  Primo anno di quotazione al Mercato Telematico Azionario (MTA) ................................................................. 22

  4.3

  Operazioni di Internal Dealing .......................................................................................................................... 23

  4.4

  Termine Lock-up period ................................................................................................................................... 23

  4.5

  La politica di remunerazione ............................................................................................................................ 23

  4.6

  Acquisto di azioni proprie ................................................................................................................................. 24

• 5. Risultati economici e patrimoniali del Gruppo e della Capogruppo ...................................................................... 26

  5.1

  Conto economico ............................................................................................................................................. 26

  5.2

  Stato patrimoniale ............................................................................................................................................ 27

  5.3

  Indicatori Alternativi di Performance ................................................................................................................ 29

  5.4

  Andamento della Capogruppo ......................................................................................................................... 31

  5.5

  Prospetto di raccordo tra patrimonio netto e risultato della Capogruppo con il Gruppo ................................... 34

• 6. Impatti da Covid-19 .............................................................................................................................................. 34

• 7. Procedura e rapporti con parti correlate ............................................................................................................... 35

• 8. Modello di organizzazione gestione e controllo ex D.Lgs. Organizzativo 231/2001 ............................................. 35

• 9. Informazioni sul governo societario e assetti proprietari ...................................................................................... 36

• 10. Risk Assessment .................................................................................................................................................. 36

• 11. Attività di direzione e coordinamento ................................................................................................................... 37

• 12. Sedi secondarie ................................................................................................................................................... 37

• 13. Principali rischi e incertezze ................................................................................................................................. 37

13.1 Rischi operativi .......................................................................................................................................................... 37

13.1.1 Rischi connessi a fattori esterni .............................................................................................................................. 37

13.1.2 Rischi strategici ...................................................................................................................................................... 38

13.2 Rischi finanziari ......................................................................................................................................................... 38

• 14. Informativa sull'ambiente e sicurezza sul lavoro .................................................................................................. 39

• 15. Sostenibilità .......................................................................................................................................................... 40

• 15.1 Responsabilità verso l'ambiente ...................................................................................................................... 41

• 16. Informativa sul personale ..................................................................................................................................... 42

• 17. Tutela delle informazioni e dei dati personali ....................................................................................................... 43

• 18. Fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio ............................................................................................ 44

• 18.1 Acquisto di azioni proprie ................................................................................................................................. 44

• 18.2 Operazioni Internal Dealing ............................................................................................................................. 44

• 18.3 Termine Lock-up Period .................................................................................................................................. 44

• 18.4 Accordo di licenza ............................................................................................................................................ 44

• 18.5 Impatto della guerra in Ucraina ........................................................................................................................ 44

• 19. Evoluzione prevedibile della gestione .................................................................................................................. 45

Proposta di destinazione del risultato di esercizio al 31 dicembre 2021 ........................................................................... 47

Bilancio consolidato .......................................................................................................................................................... 49

Prospetto del conto economico consolidato ...................................................................................................................... 50

Prospetto del conto economico complessivo consolidato ................................................................................................. 51

Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria consolidata ........................................................................................ 52

Prospetto delle movimentazioni del patrimonio netto consolidato ..................................................................................... 53

Rendiconto finanziario consolidato .................................................................................................................................... 54

Note esplicative al bilancio consolidato ............................................................................................................................. 55

Criteri di predisposizione ................................................................................................................................................... 55

1.

Premessa .................................................................................................................................................... 55

2.

Entità che redige il bilancio consolidato ....................................................................................................... 55

3.

Criteri di redazione ...................................................................................................................................... 55

4.

Informativa di settore ................................................................................................................................... 56

Conto economico .............................................................................................................................................................. 57

5.

Ricavi e proventi .......................................................................................................................................... 57

6.

Costi operativi .............................................................................................................................................. 58

7.

Proventi e oneri finanziari ............................................................................................................................ 61

8.

Imposte ........................................................................................................................................................ 61

9.

Utile per azione ........................................................................................................................................... 63

Attività ………. .................................................................................................................................................................... 64

10.

Immobili, impianti e macchinari ................................................................................................................... 64

11.

Attività immateriali ....................................................................................................................................... 65

12.

Attività per diritto d'uso e passività per leasing ............................................................................................ 66

13.

Rimanenze .................................................................................................................................................. 67

14.

Attività e passività da contratto .................................................................................................................... 67

15.

Crediti commerciali ...................................................................................................................................... 68

16.

Crediti e debiti tributari ................................................................................................................................. 69

17.

Altre attività finanziarie correnti ................................................................................................................... 70

18.

Altre attività correnti ..................................................................................................................................... 71

19.

Disponibilità liquide ...................................................................................................................................... 71

Patrimonio netto e passività .............................................................................................................................................. 72

20.

Patrimonio netto .......................................................................................................................................... 72

21.

Benefici a dipendenti ................................................................................................................................... 74

22.

Passività finanziarie correnti e non correnti ................................................................................................. 75

23.

Debiti commerciali ....................................................................................................................................... 76

24.

Altre passività correnti ................................................................................................................................. 76

Altre informazioni .............................................................................................................................................................. 77

25.

Impegni ........................................................................................................................................................ 77

26.

Informazioni ex art. 1, comma 125 della Legge n. 124/2017 ....................................................................... 77

27.

Piano di incentivazione con pagamento basato su azioni ........................................................................... 78

28.

Informativa sui rischi finanziari .................................................................................................................... 80

29.

Informativa sugli strumenti finanziari ........................................................................................................... 83

30.

Parti correlate .............................................................................................................................................. 84

Principi contabili ................................................................................................................................................................ 86

31.

Criteri di valutazione .................................................................................................................................... 86

32.

Principali principi contabili ........................................................................................................................... 86

Informativa ai sensi dell'art. 149-duodecies del Regolamento Emittenti ......................................................................... 106

Attestazione del bilancio consolidato ai sensi dell'art. 81 ter del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e

successive modifiche e integrazioni D.lgs. 24 febbraio 1998 n. 58 ................................................................................. 107

Relazione della società di revisione al Bilancio Consolidato ........................................................................................... 108

Bilancio di esercizio ......................................................................................................................................................... 115

Prospetto del conto economico ....................................................................................................................................... 116

Prospetto del conto economico complessivo .................................................................................................................. 117

Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria ......................................................................................................... 118

Prospetto delle movimentazioni del patrimonio netto ...................................................................................................... 119

Rendiconto finanziario ..................................................................................................................................................... 120

Note esplicative al bilancio di esercizio al 31 dicembre 2020 .......................................................................................... 121

Criteri di predisposizione ................................................................................................................................................. 121

1.

Premessa .................................................................................................................................................. 121

2.

Entità che redige il bilancio d'esercizio ...................................................................................................... 121

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