RATTI S.p.A. Società Benefit
Il Consiglio di Amministrazione approva il Progetto di Bilancio dell'esercizio 2023
Dati consolidati esercizio 2023:
- Fatturato: euro 92,1 milioni (2022: euro 88,6 milioni)
- Margine Lordo (EBITDA): euro 3,5 milioni (2022: euro 8,0 milioni)
- Risultato Operativo (EBIT): euro -1,7milioni (2022: euro 3,3 milioni)
- Risultato dell'esercizio: euro -1,9milioni (2022: euro 2,6 milioni)
- Posizione Finanziaria Netta: euro -10,4milioni (2022: euro - 5,2 milioni)
- Investimenti: euro 5,8 milioni (2022: euro 6,7 milioni)
Guanzate (CO), 21 marzo 2024 - Il Consiglio di Amministrazione di Ratti S.p.A. Società Benefit, società leader nella creazione, produzione e distribuzione di tessuti di alta gamma a livello internazionale, ha approvato in data odierna il progetto di bilancio di esercizio e consolidato 2023.
I risultati 2023 vedono il fatturato del Gruppo registrare un incremento del 4,0%, consuntivando una crescita principalmente nel segmento dell'alto di gamma grazie ad una consolidata presenza presso i principali protagonisti del lusso mondiale.
Il Gruppo chiude l'esercizio con un EBIT negativo per euro 1,7 milioni, risultato primariamente influenzato dall'andamento in crescita del costo dei fattori produttivi a seguito di una non completa saturazione degli impianti di produzione, oltre che dell'aumentata incidenza dei costi energetici.
La Posizione Finanziaria Netta, dopo aver sostenuto il piano degli investimenti, chiude con un saldo negativo di euro 10,4 milioni.
Il Consiglio di Amministrazione ha inoltre esaminato ed approvato il Bilancio di Sostenibilità, che include sia la Dichiarazione Consolidata di Carattere Non Finanziario 2023, che descrive le attività più rilevanti svolte dal Gruppo in ambito sociale, ambientale ed economico, sia la Relazione concernente il perseguimento del beneficio comune redatta in qualità di Società Benefit.
Principali dati economici e patrimoniali consolidati dell'esercizio 2023
Ricavi consolidati
Nell'esercizio 2023 il Gruppo Ratti ha realizzato ricavi pari a euro 92,1 milioni, in aumento di euro 3,5 milioni rispetto all'esercizio precedente (+4,0%).
La composizione dei ricavi per area di business è la seguente:
Ricavi per tipo di prodotto (importi in migliaia di euro)
|
2023 |
2022 |
Delta % |
||
|
− |
Ratti Luxe |
47.667 |
43.279 |
10,1 |
|
− |
Rainbow |
10.519 |
13.367 |
(21,3) |
|
− |
Carnet |
12.564 |
11.766 |
6,8 |
|
− |
Art |
2.234 |
2.144 |
4,2 |
|
− |
Ratti Studio |
14.809 |
12.256 |
20,8 |
|
− |
Arredamento |
3.973 |
5.576 |
(28,8) |
|
− Altri e non allocati |
351 |
212 |
65,6 |
|
|
Totale |
92.117 |
88.600 |
4,0 |
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RATTI S.p.A. Società Benefit |
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1 |
Complessivamente l'incremento del fatturato è stato trainato dalle perfomance positive dei poli Luxe (euro +4,4 milioni di, pari al +10,1%), Studio (euro +2,6 milioni di, pari al +20,8%), Carnet (euro +0,8 milioni, pari al +6,8%) ed Art (euro +0,1 milioni, pari al +4,2%).
In contrazione il polo Rainbow (euro -2,8 milioni pari al -21,3%) ed Arredamento (euro -1,6 milioni, pari al -28,8%).
Ricavi per area geografica
(importi in migliaia di euro)
|
2023 |
2022 |
Delta % |
||
|
− |
Italia |
29.004 |
30.719 |
(5,6) |
|
− |
Altri Europa |
44.886 |
40.601 |
10,6 |
|
− |
U.S.A. |
6.148 |
6.128 |
0,3 |
|
− |
Giappone |
1.629 |
1.288 |
26,5 |
|
− |
Altri Paesi |
10.450 |
9.864 |
5,9 |
|
Totale |
92.117 |
88.600 |
4,0 |
L'andamento delle vendite per area geografica evidenzia la crescita dei ricavi nei paesi europei (euro +4,3 milioni, +10,6%), principalmente trainata dal mercato francese. Il risultato degli U.S.A. è in linea con quello dell'esercizio precedente (+0,3%) mentre in Italia si evidenzia una flessione (euro -1,7 milioni, -5,6%).
Commenti alle principali voci di conto economico
Nell'anno 2023 il Margine Lordo (EBITDA) è risultato pari a euro 3,5 milioni, in diminuzione di euro 4,5 milioni rispetto all'anno precedente. In termini di incidenza sulle vendite, l'EBITDA è risultato pari al 3,8%, registrando un decremento di 5,2 punti percentuali rispetto al 2022.
L'incremento dei ricavi, guidato da uno spostamento del mix del prodotto venduto verso articoli a maggiore prezzo unitario, non ha compensato gli aumentati costi dei fattori produttivi, che sono stati negativamente impattati dall'incremento delle tariffe energetiche e da una non completa saturazione degli impianti.
Gli ammortamenti e accantonamenti del periodo (al netto degli ammortamenti attrezzature di stampa) ammontano a euro 5,1 milioni e risultano in aumento di euro 0,4 milioni rispetto al corrispondente periodo dell'esercizio precedente.
In relazione agli elementi sopra descritti, il Risultato Operativo (EBIT) è negativo per euro 1,7 milioni (positivo per euro 3,3 milioni nel 2022).
I proventi ed oneri finanziari sono risultati negativi per euro 0,8 milioni, e si confrontano con un valore negativo per euro 0,4 milioni nel corrispondente periodo dell'esercizio precedente.
Il Risultato dell'esercizio è negativo per euro 1,9 milioni, con un decremento di euro 4,5 milioni rispetto al 2022.
Commenti alle principali voci di stato patrimoniale
Nell'esercizio 2023 il Gruppo ha realizzato investimenti in attività fisse per complessivi euro 5,8 milioni (euro 6,7 milioni nel 2022). In particolare, gli investimenti si riferiscono per euro 1,7 milioni all'acquisizione di software, principalmente legato al progetto di implementazione del nuovo ERP SAP, il cui avvio è previsto nel corso del 2024.
Si segnalano inoltre investimenti per euro 0,9 milioni legati al rinnovo del reparto di tessitura, per euro 0,7 milioni in seguito all'installazione di contatori e sistemi di ottimizzazione energetica, e per euro 0,6 milioni per attrezzature di stampa, oltre a euro 0,5 milioni all'acquisto di macchinari per i reparti di stamperia.
Al 31 dicembre 2023 il capitale circolante netto ammonta a euro 21,5 milioni, e risulta in diminuzione di euro 0,7 milioni rispetto al 2022, primariamente in seguito a minori acquisti di materie prime.
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RATTI S.p.A. Società Benefit |
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2 |
La Posizione Finanziaria Netta risulta negativa per euro 10,4 milioni, in diminuzione di euro 5,2 milioni rispetto al 31 dicembre 2022. La variazione della Posizione Finanziaria Netta è stata principalmente influenzata dalla riduzione della liquidità generata dalla attività operativa prima della variazione del CCN, che vale euro 2,9 milioni contro euro 7,9 milioni del 2022.
Il Patrimonio netto attribuibile ai soci della Controllante, al 31 dicembre 2023, è pari a euro 58,5 milioni, comprensivo del risultato dell'esercizio, ed è in diminuzione di euro 4,8 milioni rispetto all'esercizio precedente.
Ratti S.p.A. Società Benefit
La società Capogruppo ha chiuso l'esercizio 2023 con un fatturato pari a euro 92,2 milioni (+4,0% rispetto al 2022) ed un Margine Operativo Lordo (EBITDA) pari a euro 3,8 milioni (euro - 4,4 milioni rispetto al 2022). Il Risultato ante-imposte (EBT) e il Risultato dell'esercizio sono risultati rispettivamente negativi per euro - 1,9 milioni ed euro - 1,0 milioni.
La Posizione Finanziaria Netta della Capogruppo passa da euro - 4,6 milioni al 31 dicembre 2022 a euro - 9,7 milioni al 31 dicembre 2023.
Il Patrimonio netto, al 31 dicembre 2023, è pari a euro 58,9 milioni, e registra un decremento di euro 4,1 milioni rispetto all'esercizio precedente.
Fatti di rilievo successivi al 31 dicembre 2023
Non si segnalano fatti di rilievo successivi al 31 dicembre 2023.
Prevedibile evoluzione della gestione
Il Gruppo Ratti annovera fra i propri clienti i maggiori protagonisti del lusso mondiale, i quali prevedono per l'anno appena iniziato una crescita più moderata di quella messa a segno nell'esercizio precedente.
I primi mesi dell'anno 2024 evidenziano per il Gruppo una raccolta ordini sostanzialmente in linea rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente.
Il rallentamento previsto dai clienti, unitamente ad uno scenario macroeconomico di tassi elevati e incertezza geopolitica, suggerisce di mantenere cautela per l'anno.
Bilancio di Sostenibilità e Relazione concernente il perseguimento del beneficio comune
Il Consiglio di Amministrazione ha esaminato ed approvato il Bilancio di Sostenibilità, comprensivo sia della Dichiarazione Consolidata di Carattere Non Finanziario, predisposta in conformità con le linee guida del Global Reporting Initiative (GRI Universal Standards) sia della Relazione concernente il perseguimento del beneficio comune, redatta in qualità di Società Benefit, ai sensi dell'art. 1 comma 382 della Legge 28 dicembre 2015, n. 208, nel rispetto dello standard GRI. I documenti, che descrivono le attività più rilevanti svolte in ambito sociale, ambientale ed economico dal Gruppo Ratti, saranno resi pubblici sul sito internet della società entro i termini di legge.
Convocazione Assemblea Ordinaria
Il Consiglio di Amministrazione proporrà all'Assemblea Ordinaria dei Soci, convocata in unica convocazione per il giorno 29 aprile 2024, di coprire la perdita d'esercizio di euro 1.029.393 mediante utilizzo della Riserva Avanzo di Fusione.
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3 |
Si rende noto che il Progetto di Bilancio d'esercizio e consolidato al 31 dicembre 2023, unitamente alla Relazione sul governo societario e gli assetti proprietari, alla Relazione sulla politica in materia di remunerazione e sui compensi corrisposti, e alla Dichiarazione Consolidata di Carattere non Finanziario, unitamente alla Relazione concernente il perseguimento del beneficio comune, saranno depositati nei termini
previsti dal Regolamento Consob n. 11971/1999, presso la sede sociale della Società e presso Borsa Italiana S.p.A., e saranno consultabili nel sito internet della Società
all'indirizzo www.ratti.it, nonché sul meccanismo di stoccaggio autorizzato di Teleborsa S.r.l. all'indirizzo www.emarketstorage.com.
Il documento comprensivo della relazione contenente il giudizio della Società di Revisione e del Collegio Sindacale sarà messo a disposizione con le medesime modalità.
***
Dichiarazione
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Lorenzo Zampetti attesta, ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2, del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
Si ricorda che il Bilancio d'esercizio e il Bilancio consolidato dell'esercizio 2023, che saranno pubblicati nei termini e modi prescritti, sono oggetto di esame - tuttora in corso - da parte della Società di Revisione.
***
Il presente comunicato è disponibile anche sul sito internet di Ratti S.p.A. Società Benefit all'indirizzo: www.ratti.it.
***
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Per ulteriori informazioni contattare i seguenti referenti: |
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|
CFO, Investor Relator |
Lorenzo Zampetti |
tel. 031/3535671 |
investor_relator@ratti.it |
|
Ufficio Stampa |
tel. 031/3535254 |
public.relations@ratti.it |
Fondata nel 1945, Ratti è oggi tra i maggiori player mondiali nella produzione di tessuti e accessori di alta gamma dedicati all'abbigliamento, la cravatteria, la camiceria, il mare e l'arredamento. Della propria tradizione, Ratti custodisce l'esperienza artigianale, volta alla continua ricerca dell'eccellenza espressa in ogni sua forma. Ratti gestisce e controlla l'intero ciclo produttivo: dall'idea creativa che si sviluppa attorno ad un disegno, alla progettazione del tessuto fino alle fasi di nobilitazione e confezione, nell'ambito di strutture che rappresentano quanto di più innovativo e specializzato esista nel comparto. Una produzione che racconta tutta la qualità e il lusso di un'eccellenza italiana, per definire, attraverso ogni singolo passaggio, tessuti e accessori apprezzati e richiesti dalle maison di tutto il mondo. All'interno di questo contesto, Ratti ha intrapreso un percorso di lungo termine volto alla piena integrazione della sostenibilità nelle strategie di sviluppo del business, ed è una società certificata in accordo con gli standard internazionali SA 8000, ISO 14001, ISO 45001, OEKO-TEX Standard 100, ISO 50001, ISO 9001, GOTS, RCS, FSC, GRS, OCS, RAF, European Flax, Autorizzazione AEOF, Laboratorio accreditato secondo ISO/IEC 17025 (Banche Dati ~ Accredia - Laboratori di prova, n 2064L).
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RATTI S.p.A. Società Benefit |
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4 |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA
(importi in migliaia di euro)
|
ATTIVITÀ |
Note |
31.12.2023 |
di cui verso |
31.12.2022 |
di cui verso |
|||
|
parti correlate |
parti correlate |
|||||||
|
Immobili, impianti e macchinari |
7.1 |
39.820 |
41.428 |
|||||
|
Altre attività immateriali |
7.2 |
5.301 |
||||||
|
6.955 |
||||||||
|
Partecipazioni valutate ad equity |
7.3 |
720 |
||||||
|
718 |
||||||||
|
Altre partecipazioni |
7.4 |
160 |
||||||
|
18 |
||||||||
|
Altre attività |
7.5 |
734 |
||||||
|
507 |
||||||||
|
Attività per imposte differite |
7.6 |
3.503 |
||||||
|
4.327 |
||||||||
|
Attività finanziarie |
7.7 |
369 |
369 |
|||||
|
473 |
408 |
|||||||
|
ATTIVITÀ NON CORRENTI |
52.215 |
|||||||
|
52.818 |
||||||||
|
Rimanenze |
7.8 |
33.091 |
32.972 |
|||||
|
Crediti commerciali ed altri crediti |
7.9 |
18.409 |
217 |
|||||
|
14.795 |
59 |
|||||||
|
Crediti per imposte sul reddito |
7.10 |
537 |
||||||
|
663 |
||||||||
|
Attività finanziarie |
7.7 |
778 |
74 |
|||||
|
435 |
73 |
|||||||
|
Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti |
7.11 |
35.412 |
||||||
|
17.936 |
||||||||
|
ATTIVITÀ CORRENTI |
88.108 |
|||||||
|
66.920 |
||||||||
|
TOTALE ATTIVITÀ |
7. |
140.323 |
||||||
|
119.738 |
||||||||
|
di cui verso |
||||||||
|
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ |
Note |
31.12.2023 |
di cui verso |
31.12.2022 |
||||
|
parti correlate |
parti correlate |
|||||||
|
Capitale sociale |
11.115 |
|||||||
|
11.115 |
||||||||
|
Altre riserve |
20.664 |
20.802 |
||||||
|
Utili/(Perdite) a nuovo |
28.515 |
28.761 |
||||||
|
Risultato dell'esercizio |
(1.829) |
2.655 |
||||||
|
Patrimonio attribuibile ai soci della Controllante |
58.465 |
63.333 |
||||||
|
Quota attribuibile a partecipazioni di terzi |
92 |
125 |
||||||
|
PATRIMONIO NETTO |
8.1 |
58.557 |
63.458 |
|||||
|
Passività finanziarie |
8.2 |
19.195 |
21.623 |
|||||
|
Fondi per rischi ed oneri |
8.3 |
861 |
945 |
|||||
|
Benefici ai dipendenti |
8.4 |
3.072 |
3.290 |
|||||
|
Passività per imposte differite |
8.5 |
482 |
590 |
|||||
|
Altre passività |
8.6 |
461 |
40 |
627 |
41 |
|||
|
PASSIVITÀ NON CORRENTI |
24.071 |
27.075 |
||||||
|
Passività finanziarie |
8.2 |
20.104 |
||||||
|
10.048 |
||||||||
|
Debiti verso fornitori ed altri debiti |
8.7 |
26.998 |
3.237 |
29.678 |
2.432 |
|||
|
Fondi per rischi ed oneri |
8.3 |
12 |
4 |
|||||
|
Debiti per imposte sul reddito |
8.8 |
52 |
4 |
|||||
|
PASSIVITÀ CORRENTI |
37.110 |
49.790 |
||||||
|
TOTALE PASSIVITÀ |
61.181 |
76.865 |
||||||
|
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ |
8. |
140.323 |
||||||
|
119.738 |
|
RATTI | Relazione Finanziaria Annuale 2023 |
- 5 - |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
PROSPETTO CONSOLIDATO DELL'UTILE/(PERDITA) D'ESERCIZIO
|
(importi in migliaia di euro) |
|||||||
|
Note |
2023 |
di cui verso |
2022 |
di cui verso |
|||
|
parti correlate |
parti correlate |
||||||
Ricavi dalla vendita di beni e servizi Altri ricavi e proventi
Variazione delle rimanenze di prodotti finiti e semilavorati
Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
Costi per servizi
Costi per godimento beni di terzi
Costi per il personale
Altri costi operativi
Incremento immobilizzazioni per lavori interni
Ammortamenti
Accantonamenti
Svalutazioni/riprese di valore
|
10.1 |
92.117 |
35 |
88.600 |
67 |
|
10.2 |
2.602 |
141 |
2.758 |
236 |
|
27 |
7.972 |
|||
|
10.3 |
(30.884) |
(5.460) |
(33.854) |
(4.598) |
|
10.4 |
(25.718) |
(629) |
(23.595) |
(885) |
|
10.5 |
(1.370) |
(1.223) |
||
|
10.6 |
(31.410) |
- |
(30.216) |
(10) |
|
10.7 |
(2.110) |
(49) |
(2.286) |
(44) |
|
10.8 |
758 |
513 |
||
|
10.9 |
(5.192) |
(5.018) |
||
|
10.10 |
(477) |
(392) |
||
|
10.10 |
- |
- |
|
RISULTATO OPERATIVO |
(1.657) |
3.259 |
|||||
|
Rettifiche di valore di attività finanziarie |
10.11 |
(142) |
- |
||||
|
Proventi finanziari |
10.12 |
943 |
3 |
1.017 |
- |
||
|
Oneri finanziari |
10.12 |
(1.907) |
(1.586) |
||||
|
Proventi (Oneri) da partecipazioni valutate |
10.13 |
118 |
153 |
||||
|
ad equity |
|||||||
|
RISULTATO ANTE IMPOSTE |
(2.645) |
2.843 |
|||||
|
Imposte sul reddito dell'esercizio |
10.14 |
786 |
(224) |
||||
|
RISULTATO DELL'ESERCIZIO |
(1.859) |
2.619 |
|||||
|
Risultato dell'esercizio attribuibile ai terzi |
(30) |
(36) |
|||||
|
Risultato dell'esercizio attribuibile ai Soci |
|||||||
|
(1.829) |
2.655 |
||||||
|
della Controllante |
|||||||
|
UTILE (PERDITA) PER AZIONE |
10.15 |
(0,07) |
0,10 |
||||
|
UTILE (PERDITA) PER AZIONE DILUITO |
10.15 |
(0,07) |
0,10 |
||||
|
RATTI | Relazione Finanziaria Annuale 2023 |
- 6 - |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
PROSPETTO CONSOLIDATO DELLE ALTRE COMPONENTI DEL CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO
(importi in migliaia di euro)
|
Note |
2023 |
2022 |
|||
|
RISULTATO DELL'ESERCIZIO |
(A) |
(1.859) |
2.619 |
||
|
Altre componenti di conto economico complessivo: |
|||||
|
Altre componenti di conto economico complessivo |
|||||
|
che saranno successivamente riclassificate |
|||||
|
nell'utile/perdita d'esercizio: |
|||||
|
- Differenze di conversione di bilanci esteri |
(19) |
39 |
|||
|
Imposte sul reddito |
- |
- |
|||
|
Differenze di conversione di bilanci esteri al netto delle imposte |
(19) |
39 |
|||
|
- (Perdita)/utile netto da cash flow hedge |
671 |
||||
|
(296) |
|||||
|
Imposte sul reddito |
(161) |
||||
|
71 |
|||||
|
(Perdita)/utile netto da cash flow hedge, al netto delle imposte |
(225) |
510 |
|||
|
Totale altre componenti di conto economico |
|||||
|
complessivo che saranno successivamente |
|||||
|
riclassificate nell'utile/perdita d'esercizio |
|||||
|
al netto delle imposte |
(244) |
549 |
|||
|
Altre componenti di conto economico complessivo |
|||||
|
che non saranno successivamente riclassificate |
|||||
|
nell'utile/perdita d'esercizio: |
|||||
|
- (Perdita)/utile da rivalutazione su |
|||||
|
piani a benefici definiti |
(83) |
390 |
|||
|
Imposte sul reddito |
20 |
(94) |
|||
|
Attività finanziarie valutate al fair value (valore equo) rilevato nelle |
(63) |
296 |
|||
|
altre componenti di conto economico complessivo |
|||||
|
Totale altre componenti di conto economico |
|||||
|
complessivo che non saranno successivamente |
|||||
|
riclassificate nell'utile/perdita d'esercizio |
|||||
|
al netto delle imposte |
(63) |
296 |
|||
|
Totale altre componenti di conto economico |
|||||
|
complessivo al netto delle imposte |
(B) |
(307) |
845 |
||
|
TOTALE UTILE/(PERDITA) COMPLESSIVA CONSOLIDATA |
|||||
|
AL NETTO DELLE IMPOSTE |
(A+B) |
(2.166) |
3.464 |
||
|
Risultato dell'esercizio attribuibile ai terzi |
(39) |
||||
|
(33) |
|||||
|
Risultato dell'esercizio attribuibile ai Soci della Controllante |
3.503 |
||||
|
(2.133) |
|||||
|
RATTI | Relazione Finanziaria Annuale 2023 |
- 7 - |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO
(importi in migliaia di euro)
|
Riserva per |
Totale PN |
|||||||||||||||||||
|
Riserva |
Riserva di |
rimisurazione piani per |
Altre |
Altre riserve |
Utili |
Totale PN |
Parteci- |
consolidato |
||||||||||||
|
Capitale |
Rirerva |
sovrapprezzo |
Cash Flow |
dipendenti a benefici |
Riserva |
Riserva di |
riserve |
indispo- |
(Perdite |
Risultato |
del |
pazioni |
del Gruppo e |
|||||||
|
Note |
sociale |
Legale |
azioni |
Hedging |
definiti (IAS19) |
di FTA |
conversione |
disponibili |
nibili |
a nuovo) |
dell'esercizio |
Gruppo |
di terzi |
dei terzi |
||||||
|
SALDI AL 1° GENNAIO 2023 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
465 |
(963) |
1.731 |
240 |
207 |
65 |
28.761 |
2.655 |
63.333 |
125 |
63.458 |
||||||
|
Variazioni del patrimonio netto |
||||||||||||||||||||
|
nel periodo dal 01/01 al 31/12: |
||||||||||||||||||||
|
1 - Destinazione del risultato |
||||||||||||||||||||
|
dell'esercizio precedente |
||||||||||||||||||||
|
- a Altre Riserve indisponibile |
166 |
(166) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||
|
- a Dividendi |
(2.735) |
(2.735) |
- |
(2.735) |
||||||||||||||||
|
- a Utile a nuovo |
(246) |
246 |
- |
- |
- |
|||||||||||||||
|
Totale destinazione risultato |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
166 |
(246) |
(2.655) |
(2.735) |
- |
(2.735) |
||||||
|
dell'esercizio precedente |
||||||||||||||||||||
|
2 - Riallocazione riserve |
119 |
(119) |
- |
- |
- |
|||||||||||||||
|
3 - Risultato complessivo |
||||||||||||||||||||
|
dell'esercizio |
||||||||||||||||||||
|
- Risultato dell'esercizio |
(1.829) |
(1.829) |
(30) |
(1.859) |
||||||||||||||||
|
- Var. netta della riserva piani per |
(63) |
|||||||||||||||||||
|
dipendenti a benefici definiti |
(63) |
(63) |
||||||||||||||||||
|
- Var. netta della riserva |
||||||||||||||||||||
|
di Cash Flow Hedging |
(225) |
(225) |
(225) |
|||||||||||||||||
|
- Variazione netta della riserva |
||||||||||||||||||||
|
di conversione |
(16) |
(16) |
(3) |
(19) |
||||||||||||||||
|
Totale risultato complessivo |
0 |
0 |
0 |
(225) |
(63) |
0 |
(16) |
0 |
0 |
0 |
(1.829) |
(2.133) |
(33) |
(2.166) |
||||||
|
dell'esercizio |
||||||||||||||||||||
|
SALDI AL 31 DICEMBRE 2023 |
8.1 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
240 |
(1.026) |
1.731 |
224 |
326 |
112 |
28.515 |
(1.829) |
58.465 |
92 |
58.557 |
|||||
|
RATTI | Relazione Finanziaria Annuale 2023 |
- 8 - |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO
(importi in migliaia di euro)
|
Riserva per |
Totale PN |
|||||||||||||||||||
|
Riserva |
Riserva di |
rimisurazione piani per |
Altre |
Altre riserve |
Utili |
Totale PN |
Partecipa- |
consolidato del |
||||||||||||
|
Capitale |
Rirerva |
sovrapprezzo |
Cash Flow |
dipendenti a benefici |
Riserva |
Riserva di |
riserve |
indispo- |
(Perdite |
Risultato |
del |
zioni di |
Gruppo e dei |
|||||||
|
Note |
sociale |
Legale |
azioni |
Hedging |
definiti (IAS19) |
di FTA |
conversione |
disponibili |
nibili |
a nuovo) |
dell'esercizio |
Gruppo |
terzi |
terzi |
||||||
|
SALDI AL 1° GENNAIO 2022 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
(45) |
(1.259) |
1.731 |
198 |
89 |
0 |
28.755 |
2.924 |
62.565 |
164 |
62.729 |
||||||
|
Variazioni del patrimonio netto |
||||||||||||||||||||
|
nel periodo dal 01/01 al 31/12: |
||||||||||||||||||||
|
1 - Destinazione del risultato |
||||||||||||||||||||
|
dell'esercizio precedente |
||||||||||||||||||||
|
- a Altre riserve indisponibile |
183 |
(183) |
0 |
- |
0 |
|||||||||||||||
|
- a Dividendi |
(2.735) |
(2.735) |
- |
(2.735) |
||||||||||||||||
|
- a Utile a nuovo |
6 |
(6) |
0 |
- |
0 |
|||||||||||||||
|
Totale destinazione risultato |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
183 |
6 |
(2.924) |
(2.735) |
0 |
(2.735) |
||||||
|
dell'esercizio precedente |
||||||||||||||||||||
|
2 - Riallocazione riserve |
118 |
(118) |
0 |
0 |
||||||||||||||||
|
3 - Risultato complessivo |
||||||||||||||||||||
|
dell'esercizio: |
||||||||||||||||||||
|
- Risultato dell'esercizio |
2.655 |
2.655 |
(36) |
2.619 |
||||||||||||||||
|
- Var. netta della riserva piani per |
296 |
296 |
- |
296 |
||||||||||||||||
|
dipendenti a benefici definiti |
||||||||||||||||||||
|
- Var. netta della riserva |
510 |
510 |
- |
510 |
||||||||||||||||
|
di Cash Flow Hedging |
||||||||||||||||||||
|
- Var. netta della riserva |
42 |
42 |
(3) |
39 |
||||||||||||||||
|
di conversione |
||||||||||||||||||||
|
Totale risultato complessivo |
0 |
0 |
0 |
510 |
296 |
0 |
42 |
0 |
0 |
0 |
2.655 |
3.503 |
(39) |
3.464 |
||||||
|
dell'esercizio |
||||||||||||||||||||
|
SALDI AL 31 DICEMBRE 2022 |
8.1 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
465 |
(963) |
1.731 |
240 |
207 |
65 |
28.761 |
2.655 |
63.333 |
125 |
63.458 |
|||||
|
RATTI | Relazione Finanziaria Annuale 2023 |
- 9 - |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2023
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO
|
(importi in migliaia di euro) |
|||||||||
|
Note |
2023 |
di cui verso |
2022 |
di cui verso |
|||||
|
parti correlate |
parti correlate |
||||||||
|
Liquidità dall'attività operativa |
|||||||||
|
Risultato dell'esercizio |
(1.829) |
2.655 |
|||||||
|
Rettifiche per |
|||||||||
|
Risultato dell'esercizio attribuibile alle partecipazioni di terzi |
(30) |
(36) |
|||||||
|
Ammortamenti |
10.9 |
5.192 |
5.018 |
||||||
|
Accantonamento al fondo oneri e rischi diversi |
10.10 |
8 |
4 |
||||||
|
Utilizzo del fondo oneri e rischi diversi |
- |
(89) |
|||||||
|
Variazione di fair value strumenti finanziari derivati |
(30) |
(74) |
|||||||
|
Oneri finanziari (interessi netti) |
496 |
302 |
|||||||
|
Rettifiche di valore di attività finanziarie |
142 |
- |
|||||||
|
(Proventi)/Oneri da partecipazioni ad equity |
(118) |
(153) |
|||||||
|
Utili/Perdite dalla vendita di immobili, impianti e macchinari |
(159) |
75 |
|||||||
|
Imposte sul reddito |
10.14 |
(786) |
224 |
||||||
|
Liquidità netta generata (assorbita) dall'attività operativa prima |
|||||||||
|
della variazione di CCN |
2.886 |
7.926 |
|||||||
|
Diminuzione/(Aumento) delle rimanenze |
7.8 |
(119) |
(9.436) |
||||||
|
Diminuzione/(Aumento) dei crediti commerciali |
|||||||||
|
e degli altri crediti |
7.9 |
4.114 |
158 |
474 |
(45) |
||||
|
Aumento/(Diminuzione) dei debiti verso fornitori |
|||||||||
|
e degli altri debiti |
8.7 |
(2.607) |
805 |
5.379 |
587 |
||||
|
Aumento/(Diminuzione) dei benefici ai dipendenti |
8.4 |
(301) |
(204) |
||||||
|
Aumento/(Diminuzione) del fondo indennità di fine rapporto agenti |
8.3 |
(84) |
(89) |
||||||
|
Variazione altre attività correnti |
(65) |
(329) |
|||||||
|
Variazione altre passività correnti |
336 |
586 |
|||||||
|
Aumento / (diminuzione) del capitale circolante netto al netto |
|||||||||
|
degli accantonamenti |
4.160 |
4.307 |
|||||||
|
Interessi pagati |
(1.050) |
(353) |
|||||||
|
Imposte sul reddito pagate |
(115) |
(716) |
|||||||
|
Liquidità netta generata/(assorbita) |
|||||||||
|
dall'attività operativa |
2.995 |
3.238 |
|||||||
|
Liquidità dall'attività di investimento |
|||||||||
|
Interessi incassati |
756 |
36 |
|||||||
|
Dividendi incassati |
120 |
120 |
120 |
120 |
|||||
|
Esborsi per concessione finanziamenti |
(120) |
(120) |
- |
- |
|||||
|
Incassi dalla vendita di immobili, impianti e macchinari |
303 |
58 |
|||||||
|
Acquisto di immobili, impianti e macchinari |
7.1 |
(3.697) |
(4.641) |
||||||
|
Acquisto di immobilizzazioni immateriali |
7.2 |
(1.897) |
(1.516) |
||||||
|
Acquisto quote di minoranza in partecipazioni |
7.3 7.4 |
- |
(3) |
||||||
|
Variazione netta altre attività finanziarie non correnti |
61 |
5 |
|||||||
|
Liquidità netta generata/(assorbita) |
|||||||||
|
dall'attività di investimento |
(4.474) |
(5.941) |
|||||||
|
Liquidità dall'attività finanziaria |
|||||||||
|
Erogazioni per accensione finanziamenti |
7.000 |
10.010 |
|||||||
|
Rimborso rate di finanziamenti |
8.2 |
(19.119) |
(12.026) |
||||||
|
Variazione delle attività finanziarie |
- |
- |
|||||||
|
Pagamenti di debiti per leasing finanziari |
(535) |
(506) |
|||||||
|
Distribuzione dividendi |
(2.735) |
(2.735) |
|||||||
|
Variazione dei c/c passivi c/anticipi import/export |
(558) |
512 |
|||||||
|
Liquidità netta generata/(assorbita) |
|||||||||
|
dall'attività finanziaria |
(15.947) |
(4.745) |
|||||||
|
Incremento/(decremento) netto della cassa e |
|||||||||
|
altre disponibilità liquide equivalenti |
(17.426) |
(7.448) |
|||||||
|
Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti al 1° gennaio |
35.412 |
42.797 |
|||||||
|
Effetto netto derivante dalla differenza di conversione |
(50) |
63 |
|||||||
|
Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti |
|||||||||
|
al 31 dicembre |
7.11 |
17.936 |
35.412 |
|
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- 10 - |
Allegati
Disclaimer
Ratti S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 21 marzo 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 21 marzo 2024 13:01:30 UTC.
