RATTI S.p.A. Società Benefit
Il Consiglio di Amministrazione approva
la Relazione Finanziaria Semestrale consolidata al 30 giugno 2024
Dati consolidati al 30 giugno 2024:
- Fatturato: euro 44,5 milioni (30.06.2023: euro 44,6 milioni).
- Margine Operativo Lordo (EBITDA): euro 2,1 milioni (30.06.2023: euro 2,1 milioni).
- Risultato Operativo (EBIT): euro - 0,3 milioni (30.06.2023: euro - 0,5 milioni).
- Risultato del periodo ante imposte: euro - 0,8 milioni (30.06.2023: euro - 1,1 milioni).
- Risultato netto di periodo: euro - 0,7 milioni (30.06.2023: euro - 0,7 milioni).
- Posizione finanziaria netta: euro - 8,9 milioni (31.12.2023: euro - 10,4 milioni).
- Investimenti: euro 3,7 milioni (30.06.2023: euro 3,1 milioni).
Guanzate (CO), 23 settembre 2024 - Il Consiglio di Amministrazione di Ratti S.p.A. Società Benefit, società leader nella creazione, produzione e distribuzione di tessuti e accessori di alta gamma a livello internazionale, ha approvato in data odierna i risultati consolidati al 30 giugno 2024.
La Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024 sarà a disposizione del pubblico, nei termini previsti dall'art. 154-ter, comma 2, del T.U.F., presso la sede sociale della Società e Borsa Italiana S.p.A. Sarà inoltre consultabile sul sito internet della Società all'indirizzo www.ratti.it, nonché sul meccanismo di stoccaggio autorizzato di Teleborsa S.r.l. all'indirizzo www.emarketstorage.com.
Principali dati economici e patrimoniali relativi ai primi sei mesi dell'esercizio
Ricavi consolidati
In un contesto macroeconomico e di mercato di aumentata complessità il primo Semestre dell'anno in corso consuntiva ricavi per euro 44,5 milioni, con un decremento minimo (-0,2%) rispetto al medesimo periodo del precedente esercizio.
Il fatturato consolidato è stato realizzato come segue:
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Fatturato |
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per tipo di prodotto |
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I Sem. 2024 |
|
I Sem. 2023 |
|
Delta % (importi in migliaia di euro) |
|
|
- Ratti Luxe |
24.573 |
23.744 |
3,5 |
|
||
|
- Rainbow |
4.500 |
5.155 |
(12,7) |
|
||
|
- Carnet |
6.586 |
6.253 |
5,3 |
|
||
|
- Art |
383 |
911 |
(58,0) |
|
||
|
- Ratti Studio |
7.159 |
5.968 |
20,0 |
|
||
|
- Arredamento |
1.058 |
2.389 |
(55,7) |
|
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|
- Altri e non allocati |
289 |
226 |
27,9 |
|
||
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|
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|
Totale |
44.548 |
44.646 |
(0,2) |
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Si segnala un andamento in controtendenza dei poli di business legati all'alto di gamma, che sono riusciti a produrre risultati in crescita nonostante il calo dei consumi segnalato dai principali gruppi mondiali del settore: il polo Studio (euro +1,2 milioni, pari al +20%), Luxe (euro +0,8 milioni, pari al +3,5%). Anche Carnet registra una crescita (euro +0,3 milioni, pari al +5,3%).
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Prosegue la difficoltà del polo Rainbow, legato ai clienti del fast fashion, oltre che del polo Arredamento ed Art.
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Fatturato |
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|
per area geografica |
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|
I Sem. 2024 |
|
I Sem. 2023 |
|
Delta % (importi in migliaia di euro) |
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|
- Italia |
12.344 |
14.525 |
(15,0) |
|
||
|
- Altri Europa |
24.150 |
21.700 |
11,3 |
|
||
|
- U.S.A. |
2.797 |
3.152 |
(11,3) |
|
||
|
- Giappone |
1.147 |
763 |
50,3 |
|
||
|
- Altri Paesi |
4.110 |
4.506 |
(8,8) |
|
||
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|
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|
|
|
|
Totale |
44.548 |
44.646 |
(0,2) |
|
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L'andamento delle vendite per area geografica evidenzia la crescita dei ricavi nei paesi europei (euro +2,5 milioni, +11,3%), principalmente trainata dal mercato francese, e in Giappone (euro +0,4 milioni, +50,3%). Si evidenzia una flessione in Italia (euro -2,2 milioni, -15%), negli U.S.A. (euro -0,4 milioni, -11,3%) e negli Altri Paesi.
Commenti alle principali voci di conto economico
La positiva tenuta delle vendite, in un periodo congiunturale che si conferma complesso per il settore del tessile/abbigliamento, è stata tuttavia accompagnata da una contrazione dei volumi di produzione del 25% rispetto al pari periodo. Si è confermato, infatti, il fenomeno già registrato lo scorso esercizio di spostamento del fatturato verso articoli a maggiore valore.
Il Gruppo ha reagito al calo dei volumi adottando un piano di chiusure programmate dello stabilimento, strategia che ha consentito un contenimento dei costi di produzione, con particolare riferimento alle spese per il personale e per l'energia, senza penalizzare il livello di servizio al cliente. Grazie a questo approccio è stato possibile conseguire un EBITDA di euro 2,1 milioni (equivalente al 4,7% del fatturato), in linea con quanto registrato nel primo semestre dell'anno precedente.
Gli ammortamenti del periodo ammontano a euro 2,7 milioni e risultano in crescita di euro 0,1 milioni rispetto al corrispondente periodo dell'esercizio precedente.
In relazione agli elementi sopra descritti, il Risultato Operativo (EBIT) del primo semestre è negativo per euro 0,3 milioni, e si confronta con un risultato negativo per euro 0,5 milioni nel corrispondente periodo dell'esercizio precedente. Si registra quindi un miglioramento di euro 0,2 milioni.
La gestione finanziaria è negativa per 0,5 milioni di euro, migliorata di euro 0,1 milioni rispetto a giugno 2023, quando aveva registrato un saldo netto negativo di euro 0,6 milioni.
Scontate le imposte di competenza, il Risultato netto di periodo, negativo per euro 0,7 milioni, risulta allineato rispetto al medesimo periodo dell'esercizio precedente.
Commenti alle principali voci di stato patrimoniale
Nei primi sei mesi del 2024 il Gruppo ha realizzato investimenti in Attività Fisse (immobilizzazioni materiali ed immateriali) per euro 3,7 milioni (euro 3,1 milioni nel primo semestre 2023). In particolare, gli investimenti si riferiscono principalmente per euro 2,0 milioni all'avanzamento del progetto del nuovo ERP Sap S/4, per euro 0,5 milioni a macchinari del reparto tessitura, per euro 0,4 milioni a macchinari del reparto tinto-
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stamperia, oltre a euro 0,2 milioni per attrezzature di stampa e euro 0,2 milioni per acquisti legati a leasing (IFRS16).
Al 30 giugno 2024 il Capitale Netto di Funzionamento del Gruppo ammonta a euro 17,6 milioni e risulta in diminuzione di euro 3,9 milioni rispetto al 31 dicembre 2023, grazie soprattutto alla riduzione dei crediti commerciali (- euro 2,4 milioni).
La Posizione finanziaria netta passa da euro - 10,4 milioni al 31 dicembre 2023 a euro -
8,9 milioni al 30 giugno 2024, La Posizione finanziaria netta è di seguito dettagliata:
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Posizione |
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|
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|
finanziaria netta |
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|
30-giu-2024 |
|
31-dic-2023 |
|
Delta (importi in migliaia di euro) |
|
|
PFN corrente |
8.239 |
8.323 |
(84) |
|
||
|
PFN non corrente |
(17.150) |
(18.722) |
1.572 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PFN totale |
(8.911) |
(10.399) |
1.488 |
|
||
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Il Patrimonio netto attribuibile ai soci della Controllante, al 30 giugno 2024, è pari a euro 57,7 milioni, comprensivo del risultato del periodo.
Fatti di rilievo successivi al 30 giugno 2024
Il primo di settembre del 2024 ha visto l'avvio del nuovo sistema informativo aziendale, Sap S/4 Hana, implementato con l'obiettivo di ottimizzare i processi, snellire i flussi informativi e mettere le basi per lo sfruttamento futuro di nuove tecnologie di automazione.
Prevedibile evoluzione della gestione
Alcuni elementi di incertezza caratterizzano la prevedibile evoluzione della gestione. La progressione dell'entrata ordini nei primi mesi dell'anno si è dimostrata in linea con lo stesso periodo dell'anno precedente, ma i principali attori del settore, rappresentati dai grandi gruppi del lusso mondiale, segnalano un atteggiamento di cautela per i mesi a venire.
Meritano attenzione i segnali di contrazione del mercato del lusso in Cina e Nord America, all'interno di uno scenario politico economico mondiale che rimane incerto.
In considerazione di quanto sopra, riteniamo adeguato un approccio doverosamente prudente.
***
Dichiarazione
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Lorenzo Zampetti attesta, ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2, del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
***
Il presente comunicato è disponibile anche sul sito internet di Ratti S.p.A. Società Benefit all'indirizzo: www.ratti.it
***
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Per ulteriori informazioni contattare i seguenti referenti:
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CFO, Investor Relator |
Lorenzo Zampetti |
tel. 031/3535671 |
investor_relator@ratti.it |
|
Ufficio Stampa |
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tel. 031/3535254 |
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Fondata nel 1945, Ratti è oggi tra i maggiori player mondiali nella produzione di tessuti e accessori di alta gamma dedicati all'abbigliamento, la cravatteria, la camiceria, il mare e l'arredamento. Della propria tradizione, Ratti custodisce l'esperienza artigianale, volta alla continua ricerca dell'eccellenza espressa in ogni sua forma. Ratti gestisce e controlla l'intero ciclo produttivo: dall'idea creativa che si sviluppa attorno ad un disegno, alla progettazione del tessuto fino alle fasi di nobilitazione e confezione, nell'ambito di strutture che rappresentano quanto di più innovativo e specializzato esista nel comparto. Una produzione che racconta tutta la qualità e il lusso di un'eccellenza italiana, per definire, attraverso ogni singolo passaggio, tessuti e accessori apprezzati e richiesti dalle maison di tutto il mondo. All'interno di questo contesto, Ratti ha intrapreso un percorso di lungo termine volto alla piena integrazione della sostenibilità nelle strategie di sviluppo del business, ed è una società certificata in accordo con gli standard internazionali SA 8000, ISO 14001, ISO 45001, OEKO-TEX Standard 100, ISO 50001, ISO 9001, GOTS, RCS, FSC, GRS, OCS, RAF, European Flax, Autorizzazione AEOF, Laboratorio accreditato secondo ISO/IEC 17025 (Tabella accreditamento Banche Dati ~ Accredia - Laboratori di prova, n 2064L).
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GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO AL 30 GIUGNO 2024
Bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2024
SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA
|
|
|
|
|
(importi in migliaia di euro) |
|
|
ATTIVITÀ |
Note |
30.06.2024 |
di cui verso |
31.12.2023 |
di cui verso |
|
|
|
|
parti correlate |
|
parti correlate |
|
Immobili, impianti e macchinari |
11.1 |
38.908 |
|
39.820 |
|
|
Altre attività immateriali |
11.2 |
8.878 |
|
6.955 |
|
|
Partecipazioni valutate ad equity |
11.3 |
1.147 |
|
718 |
|
|
Altre partecipazioni |
11.4 |
18 |
|
18 |
|
|
Altre attività |
11.5 |
509 |
|
507 |
|
|
Attività per imposte differite |
11.6 |
4.483 |
|
4.327 |
|
|
Attività finanziarie |
11.7 |
440 |
375 |
473 |
408 |
|
ATTIVITÀ NON CORRENTI |
|
54.383 |
|
52.818 |
|
|
Rimanenze |
11.8 |
31.636 |
|
33.091 |
|
|
Crediti commerciali ed altri crediti |
11.9 |
12.412 |
28 |
14.795 |
59 |
|
Crediti per imposte sul reddito |
11.10 |
659 |
|
663 |
|
|
Attività finanziarie |
11.7 |
328 |
77 |
435 |
73 |
|
Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti |
11.11 |
17.002 |
|
17.936 |
|
|
ATTIVITÀ CORRENTI |
|
62.037 |
|
66.920 |
|
|
TOTALE ATTIVITÀ |
11. |
116.420 |
|
119.738 |
|
|
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ |
Note |
30.06.2024 |
di cui verso |
31.12.2023 |
di cui verso |
|
parti correlate |
parti correlate |
||||
|
Capitale sociale |
|
11.115 |
|
11.115 |
|
|
Altre riserve |
|
20.642 |
|
20.664 |
|
|
Utili/(Perdite) a nuovo |
|
26.686 |
|
28.515 |
|
|
Risultato del periodo |
|
(716) |
|
(1.829) |
|
|
Patrimonio attribuibile ai soci della Controllante |
57.727 |
|
58.465 |
|
|
|
Quota attribuibile a partecipazioni di terzi |
|
114 |
|
92 |
|
|
PATRIMONIO NETTO |
12.1 |
57.841 |
|
58.557 |
|
|
Passività finanziarie |
12.2 |
17.590 |
|
19.195 |
|
|
Fondi per rischi ed oneri |
12.3 |
861 |
|
861 |
|
|
Benefici ai dipendenti |
12.4 |
2.938 |
|
3.072 |
|
|
Passività per imposte differite |
12.5 |
505 |
|
482 |
|
|
Altre passività |
12.6 |
462 |
41 |
461 |
40 |
|
PASSIVITÀ NON CORRENTI |
|
22.356 |
|
24.071 |
|
|
Passività finanziarie |
12.2 |
9.091 |
|
10.048 |
|
|
Debiti verso fornitori ed altri debiti |
12.7 |
27.073 |
1.650 |
26.998 |
3.237 |
|
Fondi per rischi ed oneri |
12.3 |
11 |
|
12 |
|
|
Debiti per imposte sul reddito |
12.8 |
48 |
|
52 |
|
|
PASSIVITÀ CORRENTI |
|
36.223 |
|
37.110 |
|
|
TOTALE PASSIVITÀ |
|
58.579 |
|
61.181 |
|
|
TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ |
12. |
116.420 |
|
119.738 |
|
RATTI | Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024
5
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO AL 30 GIUGNO 2024
PROSPETTO CONSOLIDATO DELL'UTILE/(PERDITA) DEL PERIODO
(importi in migliaia di euro)
Ricavi dalla vendita di beni e servizi Altri ricavi e proventi
Variazione delle rimanenze di prodotti finiti e semilavorati
Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
Costi per servizi
Costi per godimento beni di terzi Costi per il personale
Altri costi operativi
Incremento immobilizzazioni per lavori interni
Ammortamenti
Accantonamenti
RISULTATO OPERATIVO
Rettifiche di valore di attività finanziarie Proventi finanziari
Oneri finanziari
Proventi (Oneri) da partecipazioni valutate ad equity
RISULTATO ANTE IMPOSTE
Imposte sul reddito del periodo
RISULTATO DEL PERIODO
Risultato del periodo attribuibile ai terzi Risultato del periodo attribuibile ai Soci della Controllante
UTILE (PERDITA) PER AZIONE
UTILE (PERDITA) PER AZIONE DILUITO
|
Note |
I Semestre |
di cui verso |
I Semestre |
di cui verso |
|
2024 |
parti correlate |
2023 |
parti correlate |
|
|
|
|
14.1 |
44.548 |
- |
44.646 |
1 |
|
14.2 |
466 |
68 |
1.365 |
84 |
|
14.3 |
(1.818) |
|
3.080 |
|
|
14.4 |
(14.008) |
(1.502) |
(15.709) |
(1.842) |
|
14.5 |
(10.583) |
(280) |
(13.322) |
(430) |
|
|
(632) |
|
(592) |
|
|
14.6 |
(15.011) |
|
(16.396) |
|
|
|
(1.046) |
(32) |
(1.052) |
(21) |
|
14.7 |
504 |
|
344 |
|
|
|
(2.686) |
|
(2.577) |
|
|
|
(3) |
|
(250) |
|
|
|
(269) |
|
(463) |
|
|
14.8 |
- |
|
(142) |
|
|
14.9 |
394 |
|
223 |
|
|
14.9 |
(868) |
|
(701) |
|
|
14.10 |
(46) |
|
(18) |
|
|
|
(789) |
|
(1.101) |
|
|
14.11 |
94 |
|
365 |
|
|
|
(695) |
|
(736) |
|
|
|
21 |
|
(9) |
|
|
|
(716) |
|
(727) |
|
|
14.12 |
(0,03) |
|
(0,03) |
|
|
14.12 |
(0,03) |
|
(0,03) |
|
|
RATTI | Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024 |
6 |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO AL 30 GIUGNO 2024
PROSPETTO CONSOLIDATO DELLE ALTRE COMPONENTI DEL CONTO ECONOMICO COMPLESSIVO
|
|
|
(importi in migliaia di euro) |
|
|
|
Note |
1.1 - 30.06 |
1.1 - 30.06 |
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
||
|
RISULTATO DEL PERIODO |
(A) |
(695) |
(736) |
|
Altre componenti di conto economico complessivo: |
|
|
|
|
Altre componenti di conto economico complessivo |
|
|
|
|
che saranno successivamente riclassificate |
|
|
|
|
nell'utile/perdita del periodo: |
|
|
|
|
- Differenze di conversione di bilanci esteri |
(1) |
(11) |
|
|
Imposte sul reddito |
|
- |
- |
|
Differenze di conversione di bilanci esteri al netto delle imposte |
(1) |
(11) |
|
|
- (Perdita)/utile netto da cash flow hedge |
(103) |
(49) |
|
|
Imposte sul reddito |
|
22 |
12 |
|
(Perdita)/utile netto da cash flow hedge, al netto delle imposte |
(81) |
(37) |
|
|
Totale altre componenti di conto economico |
|
|
|
|
complessivo che saranno successivamente |
|
|
|
|
riclassificate nell'utile/perdita del periodo |
|
|
|
|
al netto delle imposte |
|
(82) |
(48) |
|
Altre componenti di conto economico complessivo |
|
|
|
|
che non saranno successivamente riclassificate |
|
|
|
|
nell'utile/perdita del periodo: |
|
|
|
|
- (Perdita)/utile da rivalutazione su |
piani a benefici definiti |
81 |
24 |
|
Imposte sul reddito |
|
(20) |
(6) |
|
Attività finanziarie valutate al fair value (valore equo) rilevato nelle |
|
|
|
|
altre componenti di conto economico complessivo |
61 |
18 |
|
|
Totale altre componenti di conto economico |
|
|
|
|
complessivo che non saranno successivamente |
|
|
|
|
riclassificate nell'utile/perdita del periodo |
|
|
|
|
al netto delle imposte |
|
61 |
18 |
|
Totale altre componenti di conto economico |
|
|
|
|
complessivo al netto delle imposte |
(B) |
(21) |
(30) |
|
TOTALE UTILE/(PERDITA) COMPLESSIVA CONSOLIDATA |
|
|
|
|
AL NETTO DELLE IMPOSTE |
(A+B) |
(716) |
(766) |
|
Risultato del periodo attribuibile ai terzi |
22 |
(11) |
|
|
Risultato del periodo attribuibile ai Soci della Controllante |
(738) |
(755) |
RATTI | Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024
7
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO AL 30 GIUGNO 2024
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO
(importi in migliaia di euro)
|
|
|
|
|
|
Riserva per |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totale PN |
|
|
|
|
Riserva |
Riserva di |
rimisurazione piani per |
|
|
Altre |
Altre riserve |
Utili |
|
Totale PN |
Parteci- |
consolidato |
|
|
Capitale |
Rirerva |
sovrapprezzo |
Cash Flow |
dipendenti a benefici |
Riserva |
Riserva di |
riserve |
indispo- |
(Perdite |
Risultato |
del |
pazioni |
del Gruppo e |
|
Note |
sociale |
Legale |
azioni |
Hedging |
definiti (IAS19) |
di FTA |
conversione |
disponibili |
nibili |
a nuovo) |
dell'esercizio |
Gruppo |
di terzi |
dei terzi |
|
SALDI AL 1° GENNAIO 2024 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
240 |
(1.026) |
1.731 |
224 |
326 |
112 |
28.515 |
(1.829) |
58.465 |
92 |
58.557 |
Variazioni del patrimonio netto nel periodo dal 01/01 al 01/06:
1 - Destinazione del risultato dell'esercizio precedente
- a Altre Riserve indisponibile
- a Dividendi
- a Utile a nuovo
Totale destinazione risultato dell'esercizio precedente
2 - Riallocazione riserve
3 - Risultato complessivo del periodo
- Risultato del periodo
- Var. netta della riserva piani per dipendenti a benefici definiti
- Var. netta della riserva di Cash Flow Hedging
- Variazione netta della riserva di conversione
Totale risultato complessivo del periodo
SALDI AL 30 GIUGNO 2024
|
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- |
- |
- |
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- |
- |
- |
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|
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|
(1.829) |
1.829 |
- |
- |
- |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
(1.829) |
1.829 |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(716) |
(716) |
21 |
(695) |
|
|
|
|
|
|
61 |
|
|
|
|
|
|
61 |
- |
61 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(81) |
|
|
|
|
|
|
|
(81) |
- |
(81) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(2) |
|
|
|
|
(2) |
1 |
(1) |
|
|
0 |
0 |
0 |
(81) |
61 |
0 |
(2) |
0 |
0 |
0 |
(716) |
(738) |
22 |
(716) |
|
12.1 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
159 |
(965) |
1.731 |
222 |
326 |
112 |
26.686 |
(716) |
57.727 |
114 |
57.841 |
|
RATTI | Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024 |
8 |
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO AL 30 GIUGNO 2024
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO
(importi in migliaia di euro)
|
|
|
|
|
|
Riserva per |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totale PN |
|
|
|
|
Riserva |
Riserva di |
rimisurazione piani per |
|
|
Altre |
Altre riserve |
Utili |
|
Totale PN |
Partecipa- |
consolidato del |
|
|
Capitale |
Rirerva |
sovrapprezzo |
Cash Flow |
dipendenti a benefici |
Riserva |
Riserva di |
riserve |
indispo- |
(Perdite |
Risultato |
del |
zioni di |
Gruppo e dei |
|
Note |
sociale |
Legale |
azioni |
Hedging |
definiti (IAS19) |
di FTA |
conversione |
disponibili |
nibili |
a nuovo) |
dell'esercizio |
Gruppo |
terzi |
terzi |
|
SALDI AL 1° GENNAIO 2023 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
465 |
(963) |
1.731 |
240 |
207 |
65 |
28.761 |
2.655 |
63.333 |
125 |
63.458 |
Variazioni del patrimonio netto nel periodo dal 01/01 al 30/06:
1 - Destinazione del risultato dell'esercizio precedente
- a Altre riserve indisponibile
- a Dividendi
- a Utile a nuovo
Totale destinazione risultato dell'esercizio precedente
2 - Riallocazione riserve
3 - Risultato complessivo del periodo:
- Risultato del periodo
- Var. netta della riserva piani per dipendenti a benefici definiti
- Var. netta della riserva di Cash Flow Hedging
- Var. netta della riserva di conversione
Totale risultato complessivo del periodo
SALDI AL 30 GIUGNO 2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
166 |
|
(166) |
0 |
- |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(2.735) |
(2.735) |
- |
(2.735) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(246) |
246 |
0 |
- |
0 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
166 |
(246) |
(2.655) |
(2.735) |
0 |
(2.735) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
119 |
(119) |
|
|
0 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(727) |
(727) |
(9) |
(736) |
|
|
|
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
|
18 |
- |
18 |
|
|
|
|
|
(37) |
|
|
|
|
|
|
|
(37) |
- |
(37) |
|
|
|
|
|
|
|
|
(9) |
|
|
|
|
(9) |
(2) |
(11) |
|
|
0 |
0 |
0 |
(37) |
18 |
0 |
(9) |
0 |
0 |
0 |
(727) |
(755) |
(11) |
(766) |
|
12.1 |
11.115 |
2.223 |
16.834 |
428 |
(945) |
1.731 |
231 |
326 |
112 |
28.515 |
(727) |
59.843 |
114 |
59.957 |
RATTI | Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024
9
GRUPPO RATTI | BILANCIO CONSOLIDATO SEMESTRALE ABBREVIATO AL 30 GIUGNO 2024
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO
(importi in migliaia di euro)
|
|
Note |
1.1 - 30.06 |
di cui verso |
1.1 - 30.06 |
|
|
2024 |
parti correlate |
2023 |
|
|
|
|
|||
|
Liquidità dall'attività operativa |
|
|
|
|
|
Risultato del periodo |
|
(716) |
|
(727) |
|
Rettifiche per |
|
|
|
|
|
Risultato del periodo attribuibile alle partecipazioni di terzi |
|
21 |
|
(9) |
|
Ammortamenti |
|
2.686 |
|
2.577 |
|
Accantonamento al fondo oneri e rischi diversi |
|
(3) |
|
|
|
Utilizzo del fondo oneri e rischi diversi |
12.3 |
2 |
|
|
|
Variazione di fair value strumenti finanziari derivati |
|
28 |
|
(27) |
|
Oneri finanziari (interessi netti) |
|
292 |
|
168 |
|
Rettifiche di valore di attività finanziarie |
|
- |
|
142 |
|
(Proventi)/Oneri da partecipazioni ad equity |
|
46 |
|
18 |
|
Utili/Perdite dalla vendita di immobili, impianti e macchinari |
|
5 |
|
(53) |
|
Imposte sul reddito |
14.11 |
(94) |
|
(365) |
|
Liquidità netta generata (assorbita) dall'attività operativa prima |
|
|
|
|
|
della variazione di CCN |
|
2.267 |
|
1.724 |
|
Diminuzione/(Aumento) delle rimanenze |
11.8 |
1.455 |
|
(4.570) |
|
Diminuzione/(Aumento) dei crediti commerciali |
|
|
|
|
|
e degli altri crediti |
11.9 |
2.383 |
31 |
3.071 |
|
Aumento/(Diminuzione) dei debiti verso fornitori |
|
|
|
|
|
e degli altri debiti |
12.7 |
65 |
(1.587) |
3.348 |
|
Aumento/(Diminuzione) dei benefici ai dipendenti |
12.4 |
(53) |
|
(198) |
|
Aumento/(Diminuzione) del fondo indennità di fine rapporto agenti |
12.3 |
- |
|
(43) |
|
Variazione altre attività correnti |
|
(43) |
|
186 |
|
Variazione altre passività correnti |
|
62 |
|
(5) |
|
Aumento / (diminuzione) del capitale circolante netto al netto |
|
|
|
|
|
degli accantonamenti |
|
6.136 |
|
3.513 |
|
Interessi pagati |
|
(501) |
|
(542) |
|
Imposte sul reddito pagate |
|
- |
|
(10) |
|
Liquidità netta generata/(assorbita) |
|
|
|
|
|
dall'attività operativa |
|
5.635 |
|
2.961 |
|
Liquidità dall'attività di investimento |
|
|
|
|
|
Interessi incassati |
|
139 |
|
48 |
|
Dividendi incassati |
|
- |
|
120 |
|
Incassi dalla vendita di immobili, impianti e macchinari |
|
10 |
|
129 |
|
Acquisto di immobili, impianti e macchinari |
11.1 |
(1.425) |
|
(2.013) |
|
Acquisto di immobilizzazioni immateriali |
11.2 |
(2.040) |
|
(924) |
|
Acquisto quote di minoranza in partecipazioni |
11.3 |
(474) |
|
- |
|
Variazione netta altre attività finanziarie non correnti |
|
(1) |
|
(34) |
|
Liquidità netta generata/(assorbita) |
|
|
|
|
|
dall'attività di investimento |
|
(3.791) |
|
(2.674) |
|
Liquidità dall'attività finanziaria |
|
|
|
|
|
Erogazioni per accensione finanziamenti |
12.2 |
3.000 |
|
3.000 |
|
Rimborso rate di finanziamenti |
12.2 |
(5.519) |
|
(13.550) |
|
Variazione delle attività finanziarie |
|
- |
|
(12.974) |
|
Pagamenti di debiti per leasing finanziari |
12.2 |
(245) |
|
(276) |
|
Distribuzione dividendi |
|
- |
|
(2.735) |
|
Variazione dei c/c passivi c/anticipi import/export |
|
4 |
|
1.646 |
|
Liquidità netta generata/(assorbita) |
|
|
|
|
|
dall'attività finanziaria |
|
(2.760) |
|
(24.889) |
|
Incremento/(decremento) netto della cassa e |
|
|
|
|
|
altre disponibilità liquide equivalenti |
|
(916) |
|
(24.602) |
|
Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti al 1° gennaio |
|
17.936 |
|
35.412 |
|
Effetto netto derivante dalla differenza di conversione |
|
(18) |
|
(39) |
|
Cassa e altre disponibilità liquide equivalenti |
|
|
|
|
|
al 30 giugno |
11.11 |
17.002 |
|
10.771 |
di cui verso
parti correlate
164
(380)
|
RATTI | Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2024 |
10 |
Allegati
Disclaimer
Ratti S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 23 settembre 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 23 settembre 2024 16:55:08 UTC.
