Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
NOTA INTEGRATIVA
BILANCIO CONSOLIDATO
Informazioni generali sull'impresa
Dati anagrafici
|
Denominazione: |
Reway Group S.p.A. |
|
Sede: |
Piazza Velasca 8 - 20122 MILANO (MI) |
|
Capitale sociale: |
715.253 |
|
Capitale sociale interamente versato: |
si |
|
Codice CCIAA: |
MI |
|
Partita IVA: |
12141620968 |
|
Codice fiscale: |
12141620968 |
|
Numero REA: |
000002643738 |
|
Forma giuridica: |
S.p.A. |
|
Settore di attività prevalente (ATECO): |
701000 |
|
Società in liquidazione: |
no |
|
Società con socio unico: |
no |
|
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e |
no |
|
coordinamento: |
|
|
Denominazione della società o ente che esercita |
|
|
l'attività di direzione e coordinamento: |
|
|
Appartenenza a un gruppo: |
si |
|
Denominazione della società capogruppo: |
REWAY GROUP SPA |
|
Paese della capogruppo: |
ITALIA |
|
Numero di iscrizione all'albo delle cooperative: |
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
Stato patrimoniale consolidato
|
31/12/2024 |
31/12/2023 |
|
|
Stato patrimoniale |
||
|
Attivo |
||
|
B) Immobilizzazioni |
||
|
I - Immobilizzazioni immateriali |
||
|
1) costi di impianto e di ampliamento |
937.403 |
1.250.466 |
|
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle |
12.626 |
23.826 |
|
opere dell'ingegno |
||
|
4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili |
3.741,6 |
- |
|
5) avviamento |
62.401.272 |
56.377.718 |
|
6) immobilizzazioni in corso e acconti |
4.152.096 |
2.359.398 |
|
7) altre |
32.648 |
11.149 |
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
67.539.786 |
60.022.557 |
|
II - Immobilizzazioni materiali |
||
|
1) terreni e fabbricati |
2.766.432 |
2.698.137 |
|
2) impianti e macchinario |
96.307 |
5.303 |
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
6.353.782 |
8.158.841 |
|
4) altri beni |
954.408 |
642.086 |
|
5) immobilizzazioni in corso e acconti |
0 |
45.792 |
|
Totale immobilizzazioni materiali |
10.170.928 |
11.550.159 |
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
1) partecipazioni in |
||
|
a) imprese controllate |
1.275 |
1.275 |
|
b) imprese collegate |
65.684 |
33.684 |
|
d-bis) altre imprese |
18.950 |
4.350 |
|
Totale partecipazioni |
85.909 |
39.309 |
|
2) crediti |
||
|
a) verso imprese controllate |
||
|
- entro 12 mesi |
5.100 |
5.100 |
|
Totale crediti verso imprese controllate |
5.100 |
5.100 |
|
b) verso imprese collegate |
||
|
- entro 12 mesi |
1.832.254 |
521.175 |
|
Totale crediti verso imprese collegate |
1.832.254 |
521.175 |
|
d-bis) verso altri |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
10.049 |
1.049 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
661.968 |
542.736 |
|
Totale crediti verso altri |
672.017 |
543.785 |
|
Totale crediti |
2.509.371 |
1.070.060 |
|
3) altri titoli |
1.059.435 |
865.323 |
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
3.654.715 |
1.974.692 |
|
Totale immobilizzazioni (B) |
81.365.430 |
73.547.407 |
|
C) Attivo circolante |
||
|
I - Rimanenze |
||
|
1) materie prime, sussidiarie e di consumo |
1.800.843 |
1.145.181 |
|
2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati |
7.943.130 |
7.943.130 |
|
3) lavori in corso su ordinazione |
45.661.302 |
33.938.123 |
|
4) Prodotti finiti e merci |
1.857 |
22.693 |
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|
5) Acconti |
166.611 |
69.105 |
|
Totale rimanenze |
55.573.743 |
43.118.232 |
|
II - Crediti |
||
|
1) verso clienti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
125.021.923 |
93.020.078 |
|
Totale crediti verso clienti |
125.021.923 |
93.020.078 |
|
5-bis) crediti tributari |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
19.490.103 |
10.095.751 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
Totale crediti tributari |
19.490.103 |
10.095.751 |
|
5-ter) imposte anticipate |
227.523 |
431.854 |
|
5-quater) verso altri |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
3.794.155 |
3.659.559 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
4.249 |
5.225 |
|
Totale crediti verso altri |
3.798.404 |
3.664.784 |
|
Totale crediti |
148.537.953 |
107.212.467 |
|
III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni |
||
|
6) altri titoli |
- |
- |
|
Totale attività finanziarie che non costituiscono |
- |
- |
|
immobilizzazioni |
||
|
IV - Disponibilità liquide |
||
|
1) depositi bancari e postali |
20.195.152 |
27.319.731 |
|
3) danaro e valori in cassa |
10.462 |
2.486 |
|
Totale disponibilità liquide |
20.205.614 |
27.322.218 |
|
Totale attivo circolante (C) |
224.317.309 |
177.652.917 |
|
D) Ratei e risconti |
3.433.354 |
1.580.586 |
|
Totale attivo |
309.116.094 |
252.780.910 |
|
Passivo |
||
|
A) Patrimonio netto di gruppo |
||
|
I - Capitale |
715.253 |
709.203 |
|
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni |
41.760.728 |
39.966.778 |
|
VI - Altre riserve, distintamente indicate |
||
|
Riserva straordinaria |
1.876.780 |
1.456.401 |
|
Riserva di consolidamento |
6.569.020 |
6.569.020 |
|
Riserva per operazioni di copertura flussi finanziari |
(972.550) |
(658.636) |
|
Varie altre riserve |
- |
- |
|
Totale altre riserve |
7.473.250 |
7.366.785 |
|
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo |
21.207.742 |
7.684.880 |
|
IX - Utile (perdita) dell'esercizio |
17.890.147 |
13.943.242 |
|
Totale patrimonio netto di gruppo |
89.047.120 |
69.670.887 |
|
Patrimonio netto di terzi |
||
|
Capitale e riserve di terzi |
331.602 |
19.142.941 |
|
Utile (perdita) di terzi |
- |
648.202,95 |
|
Totale patrimonio netto di terzi |
331.602 |
19.791.144 |
|
Totale patrimonio netto consolidato |
89.378.722 |
89.462.031 |
|
B) Fondi per rischi e oneri |
||
|
1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili |
- |
- |
|
3) Strumenti finanziari derivati passivi |
1.279.671 |
866.626 |
|
4) altri |
11.666.017 |
24.316.594 |
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|
Totale fondi per rischi ed oneri |
12.945.688 |
25.183.220 |
|
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato |
3.037.311 |
2.882.682 |
|
D) Debiti |
||
|
3) Debiti verso soci per finanziamenti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
0 |
678.267 |
|
Totale debiti verso soci per finanziamenti |
0 |
678.267 |
|
4) debiti verso banche |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
26.084.174 |
12.185.825 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
56.916.825 |
45.732.491 |
|
Totale debiti verso banche |
83.000.999 |
57.918.316 |
|
5) debiti verso altri finanziatori |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
415.493 |
205.585 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
434.654 |
525.377 |
|
Totale debiti verso altri finanziatori |
850.147 |
730.962 |
|
6) acconti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
31.820.506 |
15.700.537 |
|
Totale acconti |
31.820.506 |
15.700.537 |
|
7) debiti verso fornitori |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
73.331.028 |
50.873.097 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
0 |
814.653 |
|
Totale debiti verso fornitori |
73.331.028 |
51.687.750 |
|
12) debiti tributari |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
5.491.290 |
2.263.277 |
|
Totale debiti tributari |
5.491.290 |
2.263.277 |
|
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
1.414.108 |
1.102.561 |
|
Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
1.414.108 |
1.102.561 |
|
14) altri debiti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
4.522.351 |
2.412.602 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
- |
- |
|
Totale altri debiti |
4.522.351 |
2.412.602 |
|
Totale debiti |
200.430.427 |
132.494.272 |
|
E) Ratei e risconti |
3.323.944 |
2.758.705 |
|
Totale passivo |
309.116.093 |
252.780.910 |
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
Conto economico consolidato
Conto economico
- Valore della produzione
- ricavi delle vendite e delle prestazioni
- variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti
- Variazione dei lavori in corso su ordinazione
- Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
- altri ricavi e proventi
contributi in conto esercizio altri
Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione
- Costi della produzione
- per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
- per servizi
- per godimento di beni di terzi
- per il personale
- salari e stipendi
- oneri sociali
- trattamento di fine rapporto
e) altri costi
Totale costi per il personale 10) ammortamenti e svalutazioni
- ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
- ammortamento delle immobilizzazioni materiali
-
svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide
Totale ammortamenti e svalutazioni
- variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
- oneri diversi di gestione Totale costi della produzione
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)
- Proventi e oneri finanziari
- altri proventi finanziari
- da titoli inscritti nell'attivo circolante
- proventi diversi dai precedenti
altri
Totale proventi diversi dai precedenti Totale altri proventi finanziari
-
interessi e altri oneri finanziari altri
Totale interessi e altri oneri finanziari
17-bis) Utili e perdite su cambi
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis)
- Rettifiche di valore di attività finanziarie
- Svalutazioni
31/12/202431/12/2023
215.121.622124.618.627
- 7.943.130
11.723.179(5.523.413)
1.792.6981.825.980
927.051297.421
2.754.0513.125.352
3.681.1023.422.774
232.318.601132.287.098
47.052.98931.559.637
81.738.06536.460.539
26.136.32915.854.379
23.421.61814.778.204
9.315.6316.045.959
1.365.909829.935
334.958291.523
34.438.11721.945.621
6.676.1812.047.287
2.784.6841.836.053
563.170352.110
10.024.0354.235.450
(634.838)(487.507)
955.256516.854
199.709.954110.084.973
32.608.64722.202.125
|
- |
- |
415.482275.456
415.482275.456
415.482275.456
4.516.562796.733
4.516.562796.733
04.630
(4.101.080)(516.646)
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
|
b) di immobilizzazioni finanziarie |
0 |
272.536 |
|
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) |
28.507.567 |
21.412.943 |
|
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
||
|
imposte correnti |
10.613.104 |
6.773.868 |
|
imposte relative a esercizi precedenti |
11.345 |
14.345,8 |
|
imposte differite e anticipate |
-7.028 |
33.284 |
|
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e |
10.617.421 |
6.821.498 |
|
anticipate |
||
|
21) Utile (perdita) consolidati dell'esercizio |
17.890.147 |
14.591.444 |
|
Risultato di pertinenza del gruppo |
17.890.147 |
13.943.242 |
|
Risultato di pertinenza di terzi |
- |
648.203 |
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
Rendiconto finanziario consolidato, metodo indiretto
31/12/2024 31/12/2023
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
- Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)
Utile (perdita) dell'esercizio
Imposte sul reddito
Interessi passivi/(attivi)
-
Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto
17.890.14714.591.444
10.617.4216.821.498
4.101.080516.646
32.608.64721.929.589
Ammortamenti delle immobilizzazioni Accantonamenti
Altre
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto
-
Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto
Variazioni del capitale circolante netto Decremento/(Incremento) delle rimanenze Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi
Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto Totale variazioni del capitale circolante netto - Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante
netto
-
Altre rettifiche
Interessi incassati/(pagati) (Imposte sul reddito pagate) (Utilizzo dei fondi)
Totale altre rettifiche
Flusso finanziario dell'attività operativa (A)
-
Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento Immobilizzazioni materiali
(Investimenti) Immobilizzazioni immateriali (Investimenti)
Immobilizzazioni finanziarie e altre attività finanziarie (Investimenti)
Investimento in rami d'azienda al netto liquidità Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)
-
Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi
Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche Accensione finanziamenti
Mezzi propri
Aumento di capitale a pagamento
9.460.8653.883.340
147.912375.818
0272.536
9.608.7774.531.694
42.217.42426.461.283
(12.455.511)(2.902.272)
(31.374.822)(23.086.421)
20.539.86715.451.806
(1.804.647)(465.626)
545.559231.081
12.466.8752.416.443
(12.082.679)(8.354.990)
30.134.74618.106.293
(4.101.080)(516.646)
(10.617.421)(6.821.498) (12.237.532)
(26.956.033)(7.338.144)
3.178.71310.768.149
(1.309.280)(5.175.279)
(1.840.272)(3.074.768)
(1.661.748)(564.579)
(30.643.709)(50.232.695)
(35.455.009)(59.047.320)
14.107.4874.360.475
11.052.20439.566.522
20.012.203
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
|
(Dividendi e acconti su dividendi pagati) |
- |
0 |
|
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
25.159.691 |
63.939.199 |
|
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) |
(7.116.605) |
15.660.028 |
|
Disponibilità liquide a inizio esercizio |
||
|
Depositi bancari e postali |
27.319.731 |
11.654.781 |
|
Danaro e valori in cassa |
2.486 |
7.409 |
|
Totale disponibilità liquide a inizio esercizio |
27.322.218 |
11.662.190 |
|
Disponibilità liquide a fine esercizio |
||
|
Depositi bancari e postali |
20.195.152 |
27.319.731 |
|
Danaro e valori in cassa |
10.462 |
2.486 |
|
Totale disponibilità liquide a fine esercizio |
20.205.614 |
27.322.218 |
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
PROFILO DEL GRUPPO
Reway Group S.p.A. (la "Società" o la "Capogruppo") è stata costituita con atto notarile, in data 17 dicembre 2021, mediante il conferimento delle quote possedute dalla famiglia Luccini di:
- MGA S.r.l. - Manutenzioni generali autostradali
- Soteco S.r.l.
- TLS S.r.l.
A partire da novembre 2023, è entrata a far parte del Gruppo la società Gema S.p.A. (già Se.Gi. S.p.A.), controllata al 70%.
Nel corso del 2024 è avvenuto quindi l'acquisto dell'ulteriore 30% di Gema S.p.A., in particolare nel mese di maggio, oltre all'acquisto del 60% delle quote di Vega Engineering S.r.l. nel mese di dicembre 2024. Vega S.r.l. è una società attiva nel settore della progettazione ingegneristica di infrastrutture stradali e ferroviarie, opere civili e industriali, servizi di supporto a R.U.P. e gestione delle commesse.
La Società è stata costituita per dare un assetto societario e manageriale unitario alle tre società controllate e operative, operanti nel core business del gruppo: la manutenzione e risanamento di infrastrutture stradali, autostradali, e ferroviarie, con l'obiettivo di affrontare al meglio l'evoluzione di un settore in grande espansione e crescita, sia in Italia che all'estero.
La Capogruppo, oltre ad assumere un ruolo di coordinamento e indirizzo strategico generale, eroga servizi centralizzati di gestione finanziaria, tesoreria, contabilità tecnica, procurement, assistenza nella predisposizione della documentazione gare, assistenza nella predisposizione di procedure e documentazioni inerenti alla sicurezza sul lavoro, gestione del parco mezzi, e comunicazione.
Con l'acquisizione di Gema il Gruppo ha ampliato la propria operatività anche nel redditizio settore della manutenzione ferroviaria, mentre con l'acquisizione di Vega, specializzata nella progettazione, il gruppo integra una fase a valle del proprio processo produttivo e amplia ulteriormente la propria gamma di servizi offerti. Per ulteriori informazioni sui razionali strategici delle operazioni si rimanda alla relazione sulla gestione.
Informazioni sui principali fatti intervenuti nel corso dell'esercizio
Nel corso dell'esercizio sono avvenuti i seguenti fatti societari rilevanti:
- In data 12 gennaio 2024 la società Gema è stata momentaneamente sospesa dall'albo fornitori RFI in maniera cautelativa in relazione ad un'indagine della procura di Roma su un ex dipendente della stessa. A seguito delle verifiche effettuate dalla Stazione Appaltante, la società Gema è stata riammessa al portale RFI in data 6 febbraio 2024.
- In data 15 gennaio 2024 la società controllata MGA si è aggiudicata lavori per la progettazione e costruzione di una galleria lungo la dorsale Amatrice - Montereale - L'Aquila. Il contratto, del valore di 62 milioni di Euro, segna l'ingresso del Gruppo Reway nell'ambito della costruzione di nuove infrastrutture.
- In data 9 febbraio 2024 la società controllata MGA si è aggiudicata, nell'ambito di un consorzio guidato dal Gruppo Webuild, una commessa del valore (pro-quota) di 33 milioni di Euro per il risanamento strutturale di viadotti autostradali nel Centro Italia.
Nota Integrativa consolidata Reway Group S.p.A.
- In data 7 marzo 2024 la società controllata Gema S.p.A. si è aggiudicata lavori per circa 84 milioni di Euro in ambito ferroviario. Tali commesse fanno principalmente riferimento a quattro nuovi accordi quadro assegnati alla controllata di Reway Group da Rete Ferroviaria Italiana- RFI, in ATI con diversi partner. L'inizio dei lavori per questi contratti è previsto per il secondo semestre 2024.
- In data 19 marzo 2024 la Società ha firmato con i soci di minoranza di Gema S.p.A. un accordo per l'anticipo dell'Opzione Call entro il mese di maggio 2024. La decisione da parte del Top Management di Reway Group di consolidare ulteriormente la propria partecipazione nella società controllata Gema S.p.A., salendo al 100% del capitale sociale della società, è stata presa alla luce del buon andamento aziendale della controllata e della volontà della proprietà precedente di interrompere il proprio ciclo all'interno della stessa. Il corrispettivo per l'acquisto del restante 30% del capitale sociale è fissato in 26,2 milioni di Euro. Il valore del conguaglio prezzo è invece stato ridotto del 50% ed è quindi corrispondente a 24,3 milioni di Euro, mantenendo le stesse modalità di pagamento precedentemente accordate, subordinato quindi all'effettivo incasso di alcuni crediti commerciali che compongono il CCN della società. L'accordo in questi termini prevede un risparmio per Reway Group di complessivi 24,3 milioni di Euro rispetto ai termini precedentemente negoziati. L'operazione di acquisizione del 30% del capitale sociale di Gema si è conclusa in data 22 aprile 2024.
- in data 4 giugno 2024 la controllata Gema si è aggiudicata nuove commesse in ambito ferroviario per circa 48,4 milioni di Euro, con oggetto manutenzione straordinaria di fabbricato ed opere civili nel Lazio e nella Sardegna.
- In data 6 settembre 2024 la controllata Gema si è aggiudicata nuove commesse per circa 42 milioni di Euro in ambito ferroviario per la realizzazione della nuova fermata di interscambio nel quartiere Pigneto di Roma.
- In data 10 settembre 2024 Reway Group S.p.A. ha firmato l'accordo per l'acquisto, in due tranche, del 100% del capitale sociale di Vega engineering: società di progettazione ingegneristica di infrastrutture stradali, opere civili ed industriali con l'obiettivo di ampliare la gamma di servizi offerta dal Gruppo, e di raggiungere efficienze nella messa a terra dei lavori.
- In data 12 settembre 2024 la controllata MGA si è aggiudicata nuove commesse per 54 milioni di Euro, portando il backlog del gruppo a più di un miliardo di Euro. La commessa riguarda il risanamento delle gallerie nella rete ANAS del Lazio.
- In data 16 settembre 2024 la controllata MGA si è aggiudicata un nuovo contratto da 36 milioni di Euro per l'ammodernamento di viadotti nel Lazio.
- In data 28 ottobre 2024 l'assemblea straordinaria di Reway Group ha deliberato una delega al CdA di aumentare il Capitale Sociale della Società nei limiti del 10% del Capitale Sociale preesistente, con lo scopo di utilizzare parte dell'aumento deliberato per il closing dell'acquisizione di Vega Engineering ed avere maggiore velocità di esecuzione per possibili necessità future.
- In data 19 novembre 2024 la controllata Gema si è aggiudicata nuove commesse in ambito ferroviario per un valore complessivo di 39 milioni di Euro per il risanamento del ponte ferroviario sul fiume Po nei pressi di Pavia.
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