CORPORATEGOVERNANCE
CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
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Luigi Maisto |
Presidente e Amministratore Delegato |
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Alberto Ferlin |
Consigliere |
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Paolo Pescetto |
Consigliere Independente |
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Giuseppe Puttini |
Consigliere Indipendente |
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Maria Cristina Murelli |
Consigliere Indipendente |
COLLEGIO SINDACALE
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Federico Albini |
Presidente |
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Silverio Di Girolamo |
Sindaco Effettivo |
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Giuseppe Tosto |
Sindaco Effettivo |
DIRETTORE FINANAZIARIO
Alberto Ferlin
SOCIETA' DI REVISIONE
BDO Italia S.p.A. (triennio 2021-2023)
RAGIONE SOCIALE
Rocket Sharing Company S.p.A. con sede legale in Corso Europa 15 - Milano (MI) Iscritta al Registro Imprese della CCIAA DI MILANO MONZA BRIANZA LODI
Partita IVA: 10781910962 - R.E.A. n. MI 2556782 Capitale Sociale Euro 630.000,00 i.v.
INDICE
BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2023
Relazione sulla gestione
Stato Patrimoniale
Conto Economico
Rendiconto Finanziario
Nota integrativa
Relazione del collegio sindacale
Relazione della società di revisione
ROCKETSHARING COMPANYS.P.A.
RELAZIONE SULLA GESTIONE AL BILANCO DI ESERCIZIO
AL 31 DICEMBRE 2023
1
Rocket Sharing Company S.p.A.
ROCKET SHARING COMPANY S.P.A.
Corso Europa n. 15 - 20122 Milano
Capitale sociale euro 630.000,00 i.v.
Codice Fiscale e Registro Imprese di Milano n. 10781910962
Repertorio Economico Amministrativo di Milano n. 2556782
RELAZIONE SULLA GESTIONE DEL BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2023
Signori Azionisti,
l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023 riporta un risultato negativo di euro 1.365.643.
CONDIZIONI OPERATIVE E SVILUPPO DELL'ATTIVITÀ
Ai sensi dell'art. 2428 si segnala che l'attività viene svolta nella sede di Milano (MI). Sotto il profilo giuridico la società Rocket Sharing Company S.p.A. controlla direttamente dal 29 dicembre 2022 la Società Stantup Service s.r.l. con sede legale in Salerno (c.f. 05659210651), la quale svolge attività complementari e/o funzionali al core business del gruppo.
ANDAMENTO DELLA GESTIONE
Andamento economico generale
La crescita del Prodotto Interno Lordo del 2023 è stata in leggera crescita (+0,7%), così come quella stimata per l'anno 2024 (+0,7%). L'inflazione del 2023 è stata pari al 5,4% ed è stimata in netto calo nel 2024 (+2,5%). L'aumento del PIL del 2023 è stato sostenuto principalmente dal contributo della domanda interna al netto delle scorte (+0,8 %) a fronte di un contributo della domanda estera netta negativa (- 0,1%) e nullo nel 2024. Il contributo delle scorte è, invece, previsto nullo. La domanda interna è stata trainata principalmente dai consumi privati (+1,4%) sostenuti dalla decelerazione dell'inflazione, da un graduale (anche se parziale) recupero delle retribuzioni e dalla crescita dell'occupazione. Gli investimenti sono in netto rallentamento (+0,6%). L'occupazione, misurata in termini di unità di lavoro, segna un aumento in linea con quello del PIL (+0,6%), a cui si accompagna un calo del tasso di disoccupazione (7,6%). Lo scenario previsivo per l'anno 2024 è in linea con l'andamento 2023, cioè con l'ipotesi del proseguimento del calo dei prezzi al consumo e dei listini delle materie prime importate, di una graduale ripresa del commercio mondiale e della progressiva attuazione del piano di investimenti previsti nel PNRR.
Principali eventi dell'esercizio
Nel mese di marzo 2023 è stata definitivamente lanciata la piattaforma digitale ed il programma di affiliazione con la membership del ROCKET SHARING CLUB.
Sono stati sviluppati una serie di eventi ed attività che hanno permesso di far crescere in modo esponenziale il core business. In particolare, gli eventi più importanti sono stati Inspire leadership ed alcuni eventi tenuti presso le sedi di alcuni imprenditori di successo, quali Tonino Lamborghini ed Oscar Farinetti.
-
stato deciso di interrompere lo sviluppo del business relativo alla vendita dell'energia, bloccando tutte le relative attività commerciali; il personale impiegato nell'area energia è stato trasferito alla Controllata per lo sviluppo di altri progetti.
Negli ultimi mesi dell'esercizio, il management ha avviato un processo di riduzione dei costi generali, il cui impatto sarà apprezzabile principalmente nel 2024. Il risparmio annuo stimato è di circa 380.000 euro.
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Relazione sulla gestione al bilancio al 31 dicembre 2023 |
1 |
Rocket Sharing Company S.p.A.
SINTESI DEL BILANCIO
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31/12/2023 |
31/12/2022 |
31/12/2021 |
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|
Ricavi |
1.735.193 |
3.056.282 |
1.872.974 |
|
E.B.I.T.D.A. |
(1.262.042) |
(908.220) |
(131.042) |
|
Reddito operativo |
(1.699.539) |
(1.392.894) |
(388.344) |
|
Risultato d'esercizio |
(1.365.643) |
(1.050.058) |
(293.349) |
|
Attività fisse |
2.627.490 |
2.886.249 |
391.405 |
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Patrimonio netto complessivo |
1.630.733 |
2.996.376 |
446.434 |
|
Posizione finanziaria netta |
(1.008.395) |
448.811 |
476.393 |
PRINCIPALI DATI ECONOMICI
Il conto economico riclassificato confrontato con quello dell'esercizio precedente è il seguente (in euro).
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CONTO ECONOMICO |
2023 |
2022 |
VARIAZIONE |
||
|
VALORE DELLA PRODUZIONE OPERATIVA |
2.032.540 |
3.207.447 |
(1.174.907) |
||
|
Ricavi delle vendite |
1.735.193 |
3.056.282 |
(1.321.089) |
||
|
Produzione interna |
0 |
116.892 |
(116.892) |
||
|
Altri ricavi e proventi |
297.347 |
34.273 |
263.074 |
||
|
COSTO DELLA PRODUZIONE OPERATIVA |
3.294.582 |
4.115.667 |
(821.085) |
||
|
Costi esterni operativi |
2.700.684 |
3.867.448 |
(1.166.764) |
||
|
Costi del personale |
353.139 |
202.365 |
150.774 |
||
|
Oneri diversi di gestione |
240.759 |
45.854 |
194.905 |
||
|
MARGINE OPERATIVO LORDO (EBITDA) |
(1.262.042) |
(908.220) |
(353.822) |
||
|
Ammortamenti e accantonamenti |
437.497 |
484.674 |
(47.177) |
||
|
MARGINE OPERATIVO NETTO (EBIT) |
(1.699.539) |
(1.392.894) |
(306.645) |
||
|
Risultato dell'area finanziaria |
(86.959) |
(5.429) |
(81.530) |
||
|
RISULTATO CORRENTE |
(1.786.498) |
(1.398.323) |
(388.175) |
||
|
Rettifiche di valore di attività finanziarie |
0 |
0 |
0 |
||
|
RISULTATO ANTE IMPOSTE |
(1.786.498) |
(1.398.323) |
(388.175) |
||
|
Imposte sul reddito |
(420.855) |
(348.265) |
(72.590) |
||
|
RISULTATO NETTO |
(1.365.643) |
(1.050.058) |
(315.585) |
||
PRINCIPALI DATI PATRIMONIALI
Lo stato patrimoniale riclassificato confrontato con quello dell'esercizio precedente è il seguente (in euro).
|
STATO PATRIMONIALE |
2023 |
2022 |
VARIAZIONE |
||
|
ATTIVO FISSO |
2.627.490 |
2.886.249 |
(258.759) |
||
|
Immobilizzazioni immateriali |
1.031.720 |
1.215.092 |
(183.372) |
||
|
Immobilizzazioni materiali |
4.630 |
5.512 |
(882) |
||
|
Immobilizzazioni finanziarie |
1.591.140 |
1.665.645 |
(74.505) |
||
|
ATTIVO CORRENTE |
2.418.585 |
2.924.538 |
(505.953) |
||
|
Liquidità differite |
1.889.063 |
939.288 |
949.775 |
||
|
Liquidità immediate |
500.825 |
1.956.968 |
(1.456.143) |
||
|
Ratei e risconti |
28.697 |
28.282 |
415 |
||
|
CAPITALE INVESTITO |
5.046.075 |
5.810.787 |
(764.712) |
||
|
MEZZI PROPRI |
1.630.733 |
2.996.376 |
(1.365.643) |
||
|
Capitale sociale |
630.000 |
630.000 |
0 |
||
|
Riserve |
1.000.733 |
2.366.376 |
(1.365.643) |
||
|
Relazione sulla gestione al bilancio al 31 dicembre 2023 |
2 |
Rocket Sharing Company S.p.A.
|
PASSIVITA' CONSOLIDATE |
1.456.679 |
1.513.379 |
(56.700) |
||||||||
|
PASSIVITA' CORRENTI |
1.958.663 |
1.301.032 |
657.631 |
||||||||
|
CAPITALE DI FINANZIAMENTO |
5.046.075 |
5.810.787 |
(764.712) |
||||||||
PRINCIPALI DATI FINANZIARI
La posizione finanziaria netta al 31 dicembre 2023, è la seguente.
|
Posizione finanziaria netta |
2023 |
2022 |
|
|
Disponibilità liquide |
500.825 |
1.956.968 |
|
|
Debiti bancari correnti |
(184.059) |
(8.157) |
|
|
Posizione finanziaria netta corrente |
316.766 |
1.948.811 |
|
|
Altre attività finanziarie non correnti |
0 |
0 |
|
|
Debiti bancari non correnti |
(1.325.161) |
(1.500.000) |
|
|
Posizione finanziaria netta non corrente |
(1.325.161) |
(1.500.000) |
|
|
Posizione finanziaria netta |
(1.008.395) |
448.811 |
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INDICATORI ECONOMICO PATRIMONIALI
Informazioni ai sensi dell'art. 2428, co. 2 del Codice civile
A migliore descrizione della situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Società, si riportano di seguito gli indicatori di bilancio ritenuti più rappresentativi.
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INDICI DI SOLIDITA' |
2023 |
2022 |
|
|
Margine di struttura |
(996.757) |
110.127 |
|
|
Auto copertura del capitale fisso |
0,62 |
1,04 |
|
|
Capitale circolante netto |
459.922 |
1.623.506 |
|
|
Indice di copertura del capitale fisso |
1,18 |
1,56 |
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INDICI DI STRUTTURA |
2023 |
2022 |
|
|
Quoziente di indebitamento complessivo |
2,09 |
0,94 |
|
|
Quoziente di indebitamento finanziario |
1,74 |
0,88 |
|
|
Autofinanziamento |
(1.006.146) |
(630.384) |
|
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INDICI DI LIQUIDITA' |
2023 |
2022 |
|
|
Margine di disponibilità |
459.922 |
1.623.506 |
|
|
Quoziente di disponibilità |
1,23 |
2,25 |
|
|
Margine di tesoreria |
431.225 |
1.595.224 |
|
|
Quoziente di tesoreria |
1,23 |
2,25 |
|
|
INDICI DI REDDITIVITA' |
2023 |
2022 |
|
|
ROE |
-83,74% |
-35,04% |
|
|
ROS |
-97,95% |
-45,57% |
|
|
ROI |
-33,68% |
-23,97% |
|
|
ROD |
3,64% |
0,27% |
|
Personale
Nel corso dell'esercizio non si sono verificate morti sul lavoro del personale iscritto al libro matricola, inoltre non si sono verificati infortuni gravi che hanno comportato lesioni gravi o gravissime al personale iscritto al libro
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Relazione sulla gestione al bilancio al 31 dicembre 2023 |
3 |
Rocket Sharing Company S.p.A.
matricola. Nel corso dell'esercizio non si sono registrati addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti e cause di mobbing, per cui la società è stata dichiarata definitivamente responsabile.
Ambiente
Si dà atto che non si rilevano danni causati all'ambiente per cui la Società sia stata dichiarata colpevole, né sanzioni o pene inflitte all'impresa per reati o danni ambientali.
INVESTIMENTI
Nel corso dell'esercizio sono stati effettuati investimenti nelle seguenti aree:
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IMMOBILIZZAZIONI |
Acquisizioni |
|
Software |
174.760 |
ATTIVITÀ DI RICERCA E SVILUPPO, DI INNOVAZIONE TECNOLOGICA
Ai sensi dell'art. 2428 comma 3 nr. 1 si dà atto che la Società non ha effettuato alcuna attività di ricerca e sviluppo nel corso dell'esercizio 2022.
RAPPORTI CON SOCIETÀ CORRELATE
Nel corso dell'esercizio la società ha intrattenuto i seguenti rapporti con le società correlate, regolati da normali condizioni di mercato.
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Ricavi |
Costi |
Crediti commerciali |
Debiti commerciali |
|||
|
Rocket Entreprise LTD |
0 |
0 |
0 |
13.199 |
||
|
Stantup s.r.l. |
6.000 |
30.350 |
0 |
0 |
||
Con riguardo all'andamento della società controllata si precisa quanto segue.
Stantup Service s.r.l.
In data 29 dicembre 2022 la Società ha acquistato il 51% delle quote di Stantup Service s.r.l. Il bilancio provvisorio della controllata al 31 dicembre 2023 riporta un risultato dell'esercizio positivo per euro 313.795, a fronte di ricavi per euro 1.770.974 (+64,5% sul 2022). Il Patrimonio netto ammonta ad euro 787.742 di cui euro 100.000 relativi al capitale sociale.
AZIONI PROPRIE E AZIONI/QUOTE DI SOCIETÀ CONTROLLANTI
La Società non possiede direttamente o indirettamente azioni proprie o azioni di società controllanti e nell'esercizio non ha intrapreso alcuna operazione sulle stesse.
INFORMAZIONI RELATIVE AI RISCHI E ALLE INCERTEZZE (art. 2428, c. 3, 6-bisCodice civile)
Ai sensi dell'art. 2428, comma 3, al punto 6-bis, del Codice civile si forniscono le informazioni in merito all'utilizzo di strumenti finanziari, in quanto rilevanti ai fini della valutazione della situazione patrimoniale e finanziaria. Di seguito sono fornite una serie di informazioni quantitative volte a fornire indicazioni circa la dimensione dell'esposizione ai rischi da parte dell'impresa. Ciò premesso, nel prosieguo, pur limitandosi alla trattazione soltanto dei rischi ragionevolmente ritenuti più rilevanti in termini di impatto sulla situazione patrimoniale e finanziaria, nonché sul risultato economico della società, si evidenzierà l'approccio della società nella gestione del rischio aziendale.
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Relazione sulla gestione al bilancio al 31 dicembre 2023 |
4 |
Rocket Sharing Company S.p.A.
Rischio di cambio
Per quanto concerne l'esposizione al rischio di cambio, si osserva che tutte le transazioni con controparti estere sono regolate in euro e, pertanto, tale rischio deve ritenersi inesistente.
Rischio derivante dalle variazioni dei tassi di interesse
Alla luce degli investimenti effettuati e del necessario ricorso a strumenti di indebitamento, la Società risulta marginalmente esposta al rischio di variazione dei flussi finanziari e, in particolare, di quelli connessi all'andamento dei tassi di interesse. Si ritiene che gli attuali tassi pattuiti siano sostenibili per l'equilibrio economico e finanziario della Società.
Rischio di credito
L'analisi della solvibilità dei clienti è effettuata dal reparto amministrativo e finanziario della Società attraverso l'ausilio di ricerche ed indagini sulla situazione patrimoniale e finanziaria degli stessi. L'ammontare dei crediti ritenuti di difficile recuperabilità è coperto dal fondo svalutazione crediti stanziato in bilancio. L'ammontare di crediti non coperta dal fondo fa ritenere che la Società goda di una buona copertura del rischio di credito.
Rischio di liquidità
Per far fronte alle esigenze di liquidità e, quindi rispettare gli obblighi assunti, la società può fare affidamento su risorse finanziarie adeguate in termini di disponibilità liquide presso gli Istituti di credito.
Rischio di prezzo delle commodity
Il rischio relativo alla fase di approvvigionamento si può concretizzare con la volatilità dei prezzi delle materie prime che incide sulla disponibilità delle stesse; tali criticità nell'approvvigionamento possono determinare inefficienze produttive e conseguentemente l'aumento significativo dei costi di produzione e di distribuzione. Per fronteggiare questi rischi, la Direzione monitora costantemente il mercato al fine di individuare le opportunità di fornitura più strategiche nonché è attivo nella interazione con i propri clienti affinché le eventuali fluttuazioni dei principali fattori di costo siano neutralizzate attraverso il trasferimento delle stesse sui prezzi di vendita e monitora un processo continuo di efficienza produttiva, di acquisto e distributiva.
Incertezze interne
Non si individuano incertezze di tipo interno rilevanti in quanto non ci sono materiali carenze in merito all'efficienza ed efficacia operativa; le risorse umane risultano competenti e non si individuano rischi di integrità sulle stesse. La delega delle funzioni è adeguata in relazione alla dimensione aziendale così come i flussi informativi tra le funzioni direzionali ed i sistemi di reportistica interna e di budget, necessari all'assunzione delle decisioni.
Incertezze esterne
Le principali incertezze sono rappresentate dall'andamento del conflitto russo ucraino. Relativamente al conflitto tra Russia e Ucraina dà atto che ad oggi la società non ha esposizioni creditizie verso controparti site nei territori interessati dal conflitto. Si ritiene tuttavia che gli effetti più tangibili per la Società derivanti da tale conflitto possano essere correlati principalmente ad un potenziale aumento dei costi dell'energia e delle materie prime. Gli Amministratori si sono già prontamente adoperati per far fronte a tali fenomeni e ritengono che gli stessi non impatteranno in maniera rilevante sui costi aziendali e sul mantenimento dell'equilibrio economico-finanziario della Società, consentendole quindi di adempiere alle proprie obbligazioni sociali.
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Relazione sulla gestione al bilancio al 31 dicembre 2023 |
5 |
Rocket Sharing Company S.p.A.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Nei primi mesi del 2024 la Società si focalizzerà sullo sviluppo della rete commerciale e rafforzerà la divisione eventi oltre che quella finance su cui siamo attivi con una nuova partnership quella con AMEX. A partire dal mese di maggio 2024 è stato ufficialmente dimesso il portafoglio clienti dell'area energia, decidendo strategicamente di focalizzare il core business esclusivamente sulle iscrizioni alla piattaforma e sullo sviluppo delle business unit interne.
Vi ringraziamo per la fiducia accordataci e Vi invitiamo ad approvare il bilancio così come presentato.
Milano, 27 marzo 2023
Per il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente e Amministratore Delegato
Luigi Maisto
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Relazione sulla gestione al bilancio al 31 dicembre 2023 |
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Allegati
Disclaimer
Rocket Sharing Company S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 22 luglio 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 22 luglio 2024 16:18:00 UTC.
