14/03/2024 - SeSa S.p.A.: Resoconto Intermedio al 31 gennaio 2024 (9 mesi di gestione)

COMUNICATO STAMPA

APPROVAZIONE DEL RESOCONTO INTERMEDIO DI GESTIONE

PER IL PERIODO DI 9 MESI AL 31 GENNAIO 2024

Risultati in ulteriore crescita con incremento delle market share in tutti i settori di attività nei primi nove mesi dell'esercizio al 30 aprile 2024:

• Ricavi e Altri Proventi consolidati: Eu 2.396,1 milioni (+10,1% Y/Y)
• Ebitda consolidato: Eu 180,3 milioni (+15,6% Y/Y), Ebitda margin 7,5% (vs 7,2% Y/Y)
• Ebit consolidato Adjusted1: Eu 145,9 milioni (+16,2% Y/Y), Ebit Adj margin 6,1% (vs 5,8% Y/Y)
• Utile netto Adjusted di Gruppo2: Eu 84,2 milioni (+6,0% Y/Y)
• Posizione Finanziaria Netta3 consolidata attiva (liquidità netta) per Eu 148,3 milioni vs Eu 199,6 milioni al 31 gennaio 2023, a conferma della solidità finanziaria del Gruppo e della sua capacità di proseguire gli investimenti a supporto della crescita
• 5.560 Risorse Umane al 31 gennaio 2024 (+19,9% Y/Y), con forte sviluppo di competenze nelle aree delle applicazioni, consulenza e servizi di integrazione
• Conferma dell'outlook favorevole per l'intero esercizio al 30 aprile 2024 con una Guidance di Ebitda nel range Eu 242-246 milioni (+15,5%-17,5% Y/Y, Ebitda margin di circa il 7,6% vs 7,2% Y/Y) e di Ebit Adjusted nel range Eu 186-190 milioni (+15,5%-18% Y/Y, Ebit Adjusted Margin pari a circa il 6,0% vs 5,5% Y/Y), con una crescita dei ricavi di circa il 10% Y/Y

Empoli (FI), 14 marzo 2024

Il Consiglio di Amministrazione di Sesa S.p.A., operatore di riferimento nel settore dell'innovazione tecnologica e dei servizi informatici e digitali per il segmento business, in data odierna ha esaminato ed approvato il Resoconto intermedio di gestione consolidato relativo al periodo di 9 mesi al 31 gennaio 2024, redatto secondo i principi contabili UE-IFRS.

Nel periodo in esame Sesa prosegue il proprio percorso di crescita conseguendo Ricavi ed Altri Proventi consolidati per Eu 2.396,1 milioni (+10,1% Y/Y), una Redditività Operativa (Ebitda) consolidata pari ad Eu 180,3 milioni, in aumento del 15,6% Y/Y ed una ulteriore crescita delle quote di mercato in tutti i settori

di attività del Gruppo.

Sesa beneficia della strategia di continuo investimento e focalizzazione sui segmenti di business abilitanti l'innovazione tecnologica (cybersecurity, vertical business applications, cloud, digital platforms, data science), con crescite nettamente superiori alle dinamiche del mercato italiano dell'Information Technology, in aumento del 3,2% nell'anno 2023, rispetto al 3,9% nel 2022 ed al 8% nel 2021 (fonte Sirmi, Febbraio 2024).

Si conferma la capacità di attrarre e trattenere competenze e capitale umano specializzato con 5.560 risorse al 31 gennaio 2024 (+19,9% Y/Y), in particolare nelle aree delle applicazioni, consulenza e servizi di integrazione, con una solida crescita organica ed un contributo dalle linee esterne (M&A) pari a circa il 40% della crescita di periodo a livello di ricavi e di redditività operativa.

1. Ebit Adjusted definito al lordo degli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali (Liste clienti e Know-how) iscritte a seguito di PPA per acquisizioni societarie, pari ad Eu 20.220 migliaia rispetto ad Eu 12.929 migliaia al 31.01.2023, nonché al lordo dei costi di Stock-Grant pari ad Eu 4.487 migliaia rispetto ad Eu 4.026 migliaia al 31.01.2023.
2. Risultato Netto Adjusted consolidato di competenza del Gruppo, al lordo degli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali (Liste clienti e Know- how) iscritte a seguito di PPA per acquisizioni societarie, pari ad Eu 14.393 migliaia rispetto ad Eu 9.203 migliaia al 31.01.2023, nonché al lordo dei costi di Stock-Grant pari ad Eu 3.194 migliaia rispetto ad Eu 2.866 migliaia al 31.01.2023, definiti al netto del relativo effetto fiscale. Gli Adjustment al 31.01.2024 includono imposte non ricorrenti di competenza di esercizi precedenti per Euro 1.700 migliaia.
3. PFN al lordo dei debiti ed impegni per pagamenti differiti verso soci di minoranza per acquisizioni societarie e dei debiti per diritti d'uso in applicazione IFRS 16 pari ad Eu 210.793 migliaia al 31.01.2024 (di cui Eu 168.994 migliaia riferiti a prezzi differiti, Earn-Out e Put Option ed Eu 41.799 migliaia per passività IFRS 16) rispetto ad Eu 184.368 migliaia al 31.01.2023.

Sesa S.p.A. con sede Legale ad Empoli (FI), Via della Piovola 138, Capitale sociale Euro 37.126.927,50

Partita IVA, Codice Fiscale e numero di iscrizione al Registro delle Imprese di Firenze 07116910964

Telefono: +39 0571 900900; Sito web: www.sesa.it

I Ricavi ed Altri Proventi consolidati crescono del 10,1% al 31 gennaio 2024 e sono pari ad Eu 2.396,1

milioni, con un significativo contributo da parte di tutti i settori del Gruppo:

• Settore VAD con Ricavi ed Altri Proventi pari ad Eu 1.805,1 milioni (+6,0% Y/Y), favorito tra l'altro dallo sviluppo delle BU Collaboration, Enterprise Software e Security Solutions;
• Settore SSI con Ricavi ed Altri Proventi pari ad Eu 609,3 milioni (+21,4% Y/Y), grazie al positivo andamento delle principali BU operative tra cui Digital Security, Cloud, ERP & Vertical Solutions, Data Science;
• Settore Business Services con Ricavi ed Altri Proventi pari ad Eu 83,3 milioni (+40,0% Y/Y), sostenuto dallo sviluppo di applicazioni e piattaforme digitali dedicate all'industria dei Financial Services, che prosegue nel proprio percorso di crescita e affermazione sul mercato come player di riferimento.

Grazie alla crescita dei ricavi nelle aree a maggior valore aggiunto, l'Ebitda consolidato si incrementa del +15,6% Y/Y, raggiungendo il totale di Eu 180,3 milioni, con un Ebitda margin pari al 7,52% in aumento rispetto al 7,17% al 31 gennaio 2023. Al risultato di Ebitda consolidato hanno contribuito tutti i settori di riferimento del Gruppo:

• Settore VAD con un Ebitda di Eu 91,6 milioni (+5,4% Y/Y) ed un Ebitda margin pari al 5,1% in linea con quello al 31 gennaio 2023 e vs 4,9% del FY 2023;
• Settore SSI con un Ebitda di Eu 74,5 milioni (+21,7% Y/Y) ed un Ebitda margin pari al 12,2% in linea con quello al 31 gennaio 2023 e vs 12,1% del FY 2023;
• Settore Business Services con un Ebitda di Eu 11,1 milioni (+129,1% Y/Y) ed un Ebitda margin pari al 13,4% vs 8,2% al 31 gennaio 2023 e 13,0% del FY 2023.

Il Risultato Operativo consolidato (Ebit) Adjusted raggiunge il totale di Eu 145,9 milioni (Ebit margin adjusted 6,1% vs 5,8% Y/Y), con un incremento del 16,2% Y/Y, dopo ammortamenti di beni materiali ed immateriali per Eu 29,9 milioni (+20,6% Y/Y) ed accantonamenti per Eu 4,5 milioni (-19,4%Y/Y).

Il Risultato Operativo consolidato (Ebit) è pari ad Eu 121,2 milioni, in crescita del 11,5%, dopo ammortamenti di immobilizzazioni immateriali di liste clienti e know how iscritte a seguito del processo di PPA per Eu 20,2 milioni (+56,4% Y/Y a seguito dell'accelerazione degli investimenti in acquisizioni societarie) e dopo altri costi non monetari relativi ai piani di Stock Grant per Eu 4,5 milioni (vs Eu 4,0 milioni Y/Y).

Il Risultato Netto di pertinenza del Gruppo al 31 gennaio 2024 è pari ad Eu 64,9 milioni (-3,6% Y/Y), dopo oneri finanziari netti pari ad Eu 24,1 milioni rispetto ad Eu 8,7 milioni al 31 gennaio 2023, in sensibile crescita a seguito dell'evoluzione sfavorevole dei tassi di interesse di mercato, imposte per Eu 28,5 milioni e risultato netto di competenza di terzi per Eu 3,7 milioni.

Il Risultato Netto Adjusted di competenza del Gruppo al 31 gennaio 2024 è pari ad Eu 84,2 milioni (Group EAT Adjusted margin 3,5%), con una crescita pari al 6,0% Y/Y rispetto ad Eu 79,4 milioni al 31 gennaio 2023 (3,6% dei ricavi).

La Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 31 gennaio 2024 è attiva (liquidità netta) per Eu 148,3 milioni rispetto ad Eu 199,6 milioni al 31 gennaio 2023, a seguito della crescita del capitale circolante netto da Eu 23,2 milioni al 31 gennaio 2023 ad Eu 50,3 milioni al 31 gennaio 2024 e dei consistenti investimenti negli ultimi 12 mesi.

Si conferma la solidità finanziaria del Gruppo e la capacità di proseguire gli investimenti a supporto della crescita: la Posizione Finanziaria Netta Reported del Gruppo al 31 gennaio 2024 (calcolata al netto di debiti IFRS per Eu 210,8 milioni relativi in prevalenza a pagamenti differiti di acquisizioni societarie e debiti per Opzioni di acquisto di partecipazioni verso soci di minoranza) è passiva (debito netto) per Eu 62,5 milioni rispetto ad una PFN attiva per Eu 15,2 milioni al 31 gennaio 2023, con una contrazione che riflette tra l'altro i maggiori debiti IFRS conseguenti l'accelerazione degli investimenti in M&A.

Il Gruppo conferma la propria capacità di generazione di cassa e di investimento a lungo termine con un Cash

Flow Operativo negli ultimi 12 mesi di circa Eu 120 milioni, al netto di investimenti in acquisizioni societarie ed infrastrutture tecnologiche per circa Eu 175 milioni e di distribuzione di dividendi e piani di Buy Back LTM per circa Eu 25 milioni.

Nel periodo in esame si rafforza ulteriormente il Patrimonio Netto consolidato, che al 31 gennaio 2024 ammonta ad Eu 470,4 milioni, in crescita rispetto ad Eu 381,1 milioni al 31 gennaio 2023.

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Alla luce dei positivi risultati industriali e finanziari raggiunti nei primi 9 mesi dell'esercizio e delle aspettative di crescita della domanda di digitalizzazione nei mercati in cui opera, il Gruppo conferma l'outlook favorevole per l'intero esercizio al 30 aprile 2024, con una Guidance di Ebitda nel range Eu 242-246milioni (+15.5%- 17,5% Y/Y, Ebitda margin di circa il 7,6% vs 7,2% Y/Y) e di Ebit Adjusted nel range Eu 186-190milioni (+15.5%-18%Y/Y, Ebit Adjusted margin pari a circa il 6,0% vs 5,5% Y/Y) con una crescita attesa dei ricavi di circa il 10% Y/Y.

Il Gruppo continuerà ad investire nello sviluppo di competenze digitali, risorse umane e soluzioni innovative, al fine di proseguire il proprio percorso di crescita anche negli esercizi successivi a quello corrente, con un obiettivo di crescita della redditività operativa nel range compreso tra il 10% ed il 15% per il FY 2025, generando valore sostenibile a beneficio di tutti gli stakeholder e continuando a migliorare il proprio profilo di sostenibilità.

Il Presidente Paolo Castellacci e l'Amministratore Delegato Alessandro Fabbroni hanno così commentato i risultati al 31 gennaio 2024:

"Nei primi 9 mesi dell'esercizio proseguono gli investimenti nello sviluppo del capitale umano e delle competenze digitali e tecnologiche, confermando il nostro ruolo di player di riferimento del settore, che orienta la digitalizzazione di imprese e organizzazioni nonché la nostra grande capacità di intercettare i trend dell'innovazione tecnologica e guidare la trasformazione digitale nel segmento business coniugando tecnologia, consulenza ed applicazioni", ha affermato Paolo Castellacci, Presidente e fondatore di Sesa.

"I risultati al 31 gennaio 2024 confermano la validità della nostra strategia di sviluppo di competenze ed applicazioni, con una forte crescita di ricavi nelle aree a maggior valore aggiunto del Gruppo, conquistando ulteriori market share in una fase in cui il mercato è maggiormente selettivo ed a fronte di una domanda di digitalizzazione di imprese ed organizzazioni che resta sostenuta dalla necessità di investimenti in tecnologia, applicazioni e servizi di integrazione. Continueremo a supportare i nostri stakeholder nell'attuale fase di evoluzione digitale, in coerenza con la nostra purpose di creazione di valore sostenibile di lungo termine per tutti gli stakeholder, promuovendo l'innovazione digitale di imprese ed organizzazioni ed il benessere delle persone", ha commentato Alessandro Fabbroni, Amministratore Delegato di Sesa.

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Si allegano al presente comunicato stampa i seguenti prospetti (valori espressi in migliaia di Euro) Allegato n. 1 - Conto Economico consolidato riclassificato al 31 gennaio 2024

Allegato n. 2 - Situazione Patrimoniale consolidata riclassificata al 31 gennaio 2024 Allegato n. 3 - Prospetto di Conto Economico consolidato al 31 gennaio 2024

Allegato n. 4 - Prospetto della situazione patrimoniale e finanziaria consolidata al 31 gennaio 2024 Allegato n. 5 - Segment Information al 31 gennaio 2024

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Questo comunicato stampa è disponibile anche sul sito internet della società www.sesa.it, nonché presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato eMarket Storage consultabile all'indirizzo www.emarketstorage.com.

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Conference Call: Oggi, giovedì 14 marzo 2024 alle ore 16.00 (CET), Sesa S.p.A. terrà una conferenza telefonica con la comunità finanziaria, durante la quale saranno discussi i risultati economici e finanziari del Gruppo. È possibile collegarsi componendo i seguenti numeri telefonici: dall'Italia +39 028020911, dal Regno Unito +44 1 212818004, dagli USA +1 718 7058796 (numero locale internazionale), 1 855 2656958 (numero verde). Prima della conferenza telefonica sarà possibile scaricare le slide della presentazione dalla pagina Investor Relations del sito web Sesa, http://www.sesa.it/it/investor-relations/presentazioni.html.

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Il dottor Alessandro Fabbroni, in qualità di dirigente preposto alla redazione dei documenti Contabili Societari, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente

Sesa S.p.A. con sede Legale ad Empoli (FI), Via della Piovola 138, Capitale sociale Euro 37.126.927,50

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comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

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Sesa S.p.A., con sede ad Empoli (FI), è a capo di un Gruppo attivo sull'intero territorio italiano ed alcuni paesi esteri tra cui Germania, Svizzera, Austria, Francia, Spagna, Romania e Cina che costituisce l'operatore di riferimento in Italia nel settore dell'innovazione tecnologica e dei servizi informatici e digitali per il segmento business, con ricavi consolidati pari ad Euro 2.908 milioni (+21,7% Y/Y) e 4.717 dipendenti al 30 aprile 2023 (+13,3% Y/Y).

Sesa opera con la missione di offrire soluzioni tecnologiche, servizi digitali e business applications a supporto dell'evoluzione digitale, innovazione e trasformazione verso la sostenibilità di imprese ed organizzazioni, attraverso quattro principali settori di attività:

• Corporate con ricavi per Euro 20 milioni e 150 risorse umane al 30 aprile 2023;
• VAD (Value Added Distribution) con ricavi per Euro 2.236 milioni e 655 risorse umane al 30 aprile 2023;
• SSI (Software e System Integration) con ricavi per Euro 703 milioni e 3.345 risorse umane al 30 aprile 2023;
• Business Services con ricavi per Euro 84 milioni e 570 risorse umane al 30 aprile 2023.

Il Gruppo Sesa persegue una politica di sviluppo sostenibile a beneficio dei propri Stakeholder ed ha conseguito nel periodo 2012- 2023 un track record di crescita continua di occupazione, ricavi (CAGR ricavi 2012-2023 +12,0%) e redditività (CAGR Ebitda 2012- 2023 +16,2%). La strategia di generazione di valore a lungo termine è basata sullo sviluppo delle competenze del capitale umano e l'attenzione alla sostenibilità ambientale ed alla responsabilità sociale, con un progressivo miglioramento delle performance ESG.

Il Gruppo 30 aprile 2023 ha distribuito un valore economico complessivo pari ad Eu 309 milioni (+26% Y/Y), per oltre il 60% destinato alla remunerazione delle risorse umane, con 4.717 dipendenti (+13,3% Y/Y), l'ampliamento dei programmi di hiring (760 assunzioni, +25% Y/Y) education (oltre 69.000 ore di formazione, +14% Y/Y) e welfare aziendale a supporto di diversità, work-life balance e benessere delle risorse umane. Sesa ha integrato gli obiettivi di crescita sostenibile nel proprio Statuto sociale tra i compiti prioritari del Consiglio di Amministrazione ed a partire dall'esercizio 2022 predispone una Relazione Annuale Integrata, che rappresenta in un unico documento completo e trasparente, in applicazione degli standard di reporting internazionali, sia le performance finanziarie che quelle ESG. A livello di governance della sostenibilità le principali società del Gruppo sono certificate ISO 14001 ed aderiscono al Global Compact ONU.

Sesa nel dicembre 2022 ha conseguito il rating Ecovadis a livello Gold, il rating di sostenibilità emesso da MSCI a livello BBB ed il rating ESG emesso da CDP a livello B. Sesa è quotata sul mercato Euronext STAR Milano (Codice ISIN: IT0004729759) e compone l'indice FTSE Italia Mid Cap. Sesa rientra inoltre tra le società che fanno parte di Euronext Tech Leaders, l'iniziativa di Euronext dedicata alle aziende Tech ad alta crescita.

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Per Informazioni Media		Per Informazioni Finanziarie ed ESG
Community Società Benefit a r.l.		Sesa Team Stakeholder Relations
Giuliano Pasini, Federico Nascimben		Jacopo Laschetti: Stakeholder, IR and Sustainability Manager
+39 02 89404231	- sesa@communitygroup.it		Elisa Gironi: Corp. Governance, M&A and Integration Director
Idea Point S.r.l.			Francesco Billi: Chief Financial Officer
Greta Ghelfi
+39 0571 997098	- info@ideapoint.it		+39 0571 900179 - stakeholder@sesa.it

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Allegato 1 - Conto Economico consolidato riclassificato Gruppo Sesa al 31 gennaio 2024 (in migliaia di Euro). Risultati al 31/01/2024 approvati dal CDA del 14 marzo 2024, non assoggettati a revisione contabile

Conto economico riclassificato	31/01/2024	%	31/01/2023	%	Variazione
(9 mesi)	(9 mesi)	2024/23
Ricavi netti	2.368.320		2.154.663		9,9%
Altri Proventi	27.790		21.722		27,9%
Totale Ricavi e Altri Proventi	2.396.110	100,0%	2.176.385	100,0%	10,1%
Costi per acquisto prodotti	(1.768.636)	73,8%	(1.656.517)	76,1%	6,8%
Costi per servizi e godimento beni di terzi	(221.609)	9,2%	(186.005)	8,5%	19,1%
Costo del lavoro	(219.426)	9,2%	(173.718)	8,0%	26,3%
Altri oneri di gestione	(6.164)	0,3%	(4.191)	0,2%	47,1%
Totale Costi per acquisto prodotti e Costi Operativi	(2.215.835)	92,5%	(2.020.431)	92,8%	9,7%
Margine Operativo Lordo (Ebitda)	180.275	7,5%	155.954	7,2%	15,6%
Ammortamenti beni materiali e immateriali	(29.875)		(24.771)		20,6%
Accantonamenti	(4.486)		(5.564)		-19,4%
Risultato Operativo (Ebit) Adjusted1	145.914	6,1%	125.619	5,8%	16,2%
Ammortamenti liste clienti e know how (PPA) ed altri costi	(24.707)		(16.955)		45,7%
non monetari
Risultato Operativo (Ebit)	121.207	5,1%	108.664	5,0%	11,5%
Proventi e oneri finanziari netti	(24.133)		(8.675)		178,2%
Risultato prima delle imposte (Ebt)	97.074	4,1%	99.989	4,6%	-2,9%
Imposte sul reddito	(28.458)		(28.437)		0,1%
Risultato netto	68.616	2,9%	71.552	3,3%	-4,1%
Risultato netto di pertinenza del Gruppo	64.892	2,7%	67.333	3,1%	-3,6%
Risultato netto di pertinenza di terzi	3.724		4.219		-11,7%
Risultato netto Adjusted1	87.902	3,7%	83.621	3,8%	5,1%
Risultato netto Adjusted del Gruppo1	84.178	3,5%	79.402	3,6%	6,0%

1. Il Risultato Operativo Adjusted è definito al lordo degli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali (Liste clienti e Know how) iscritte a seguito del processo di Purchase Price Allocation (PPA), pari ad Eu 20.220 migliaia rispetto ad Eu 12.929 migliaia al 31.01.2023, nonché al lordo dei costi di Stock-Grant pari ad Eu 4.487 migliaia rispetto ad Eu 4.026 migliaia al 31.01.2023.
   Il Risultato netto Adjusted ed il Risultato netto Adjusted di Gruppo sono definiti al lordo degli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali (Liste clienti e Know how) iscritte a seguito del processo di PPA e del costo relativo ai Piani di Stock Grant, al netto del relativo effetto fiscale. Gli Adjustment al 31.01.2024 includono imposte non ricorrenti di competenza di esercizi precedenti per Euro 1.700 migliaia.

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Allegato 2 - Stato Patrimoniale riclassificato consolidato Gruppo Sesa al 31 gennaio 2024 (in migliaia di Euro). Risultati al 31/01/2024 approvati dal CDA del 14 marzo 2024, non assoggettati a revisione contabile

Stato Patrimoniale Riclassificato	31/01/2024	31/01/2023	30/04/2023
Immobilizzazioni immateriali	446.752	314.243	368.488
Immobilizzazioni materiali (incluso diritti d'uso)	139.969	123.230	125.901
Partecipazioni valutate al patrimonio netto	24.005	15.321	24.884
Altre attività non correnti e imposte anticipate	47.166	32.167	37.086
Totale attività non correnti	657.892	484.961	556.359
Rimanenze di magazzino	189.954	182.017	158.736
Crediti commerciali	683.815	671.584	530.268
Altre attività correnti	125.342	120.667	131.274
Attività d'esercizio correnti	999.111	974.268	820.278
Debiti verso fornitori	696.099	721.606	586.074
Altri debiti correnti	252.697	229.422	251.318
Passività d'esercizio a breve termine	948.796	951.028	837.392
Capitale d'esercizio netto	50.315	23.240	(17.114)
Fondi e altre passività tributarie non correnti	124.017	91.389	100.612
Benefici ai dipendenti	51.294	50.960	48.264
Passività nette non correnti	175.311	142.349	148.876
Capitale Investito Netto	532.896	365.852	390.369
Patrimonio netto	470.428	381.054	424.050
Liquidità ed altre attività finanziarie	(492.422)	(466.928)	(545.500)
Finanziamenti correnti e non correnti	344.097	267.358	306.004
Posizione Finanziaria Netta	(148.325)	(199.570)	(239.496)
Passività Finanziarie diritti d'uso IFRS 16	41.799	48.863	50.075
Debiti ed impegni per acquisto partecipazioni verso soci di minoranza1	168.994	135.505	155.740
Totale Posizione Finanziaria Netta Reported	62.468	(15.202)	(33.681)

1. Debiti ed impegni differiti verso soci di minoranza per acquisizioni societarie (Earn Out, Put Option, prezzi differiti) non fruttiferi di interessi contrattuali e condizionati al raggiungimento di obiettivi di generazione di valore di lungo periodo.

Sesa S.p.A. con sede Legale ad Empoli (FI), Via della Piovola 138, Capitale sociale Euro 37.126.927,50

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Allegato 3 - Prospetto di Conto Economico consolidato al 31 gennaio 2024 (migliaia di Euro).

Risultati al 31/01/2024 approvati dal CDA del 14 marzo 2024, non assoggettati a revisione contabile

	Periodo chiuso al 31 gennaio
(in migliaia di Euro)	2024	2023
Ricavi	2.368.320
2.154.663
Altri proventi	18.718
21.722
Materiali di consumo e merci	(1.768.636)
(1.656.517)
Costi per servizi e per godimento di beni di terzi	(226.096)
(190.031)
Costi per il personale	(219.426)
(173.718)
Altri costi operativi	(10.650)
(9.755)
Ammortamenti	(50.095)
(37.700)
Risultato operativo	112.135
108.664
Utile delle società valutate con il metodo del patrimonio netto	656
1.576
Proventi finanziari	24.334
13.607
Oneri finanziari	(40.051)
(23.858)
Utile prima delle imposte	97.074
99.989
Imposte sul reddito	(28.458)
(28.437)
Utile del periodo	68.616
71.552
di cui:
Utile di pertinenza di terzi	3.724
4.219
Utile di pertinenza del Gruppo	64.892
67.333

Nel periodo al 31 gennaio 2024 l'adeguamento al fair value delle passività finanziarie per PUT, Earn Out e debiti differiti nei confronti dei soci di minoranza è classificato tra i proventi e oneri finanziari e coerentemente è stato riclassificato il periodo comparativo al 31 gennaio 2023.

Nel periodo al 31 gennaio 2024 i Proventi finanziari accolgono utili su cambi per Euro 5.248 migliaia, rispetto ad Euro 11.486 migliaia al 31 gennaio 2023, e gli oneri finanziari accolgono perdite su cambi per Euro 4.875 migliaia, rispetto ad Euro 11.084 migliaia al 31 gennaio 2023.

Sesa S.p.A. con sede Legale ad Empoli (FI), Via della Piovola 138, Capitale sociale Euro 37.126.927,50

Partita IVA, Codice Fiscale e numero di iscrizione al Registro delle Imprese di Firenze 07116910964

Telefono: +39 0571 900900; Sito web: www.sesa.it

Allegato 4 - Prospetto della situazione patrimoniale e finanziaria consolidata al 31 gennaio 2024 (migliaia di Euro). Risultati al 31/01/2024 approvati dal CDA del 14 marzo 2024, non assoggettati a revisione contabile

(in migliaia di Euro)	Al 31 gennaio 2024	Al 30 aprile 2023
Attività immateriali	446.752	368.488
Diritto d'uso	42.992	63.361
Attività materiali	96.977	62.540
Investimenti immobiliari	290	290
Partecipazioni valutate con il metodo di patrimonio netto	24.005	24.884
Crediti per imposte anticipate	18.528	17.893
Altri crediti e attività non correnti	28.227	18.427
Totale attività non correnti	657.771	555.883
Rimanenze	189.954	158.736
Crediti commerciali correnti	683.815	530.268
Crediti per imposte correnti	23.044	11.913
Altri crediti e attività correnti	112.643	127.354
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	482.077	537.507
Totale attività correnti	1.491.533	1.365.778
Attività non correnti possedute per la vendita	121	476
Totale attività	2.149.425	1.922.137
Capitale sociale	37.127	37.127
Riserva da sovrapprezzo delle azioni	33.144	33.144
Altre riserve	(48.512)	(49.810)
Utili portati a nuovo	396.978	354.473
Totale patrimonio netto di pertinenza del Gruppo	418.737	374.934
Patrimonio netto di pertinenza di terzi	51.691	49.116
Totale patrimonio netto	470.428	424.050
Finanziamenti non correnti	180.786	175.294
Passività finanziarie per diritto d'uso non correnti	28.147	37.374
Debiti ed impegni non correnti per acquisto partecipazioni verso soci di minoranza	137.450	110.679
Benefici ai dipendenti	51.294	48.264
Fondi non correnti	5.906	4.794
Imposte differite passive	118.111	95.818
Totale passività non correnti	521.694	472.223
Finanziamenti correnti	163.311	130.710
Passività finanziarie per diritto d'uso correnti	13.652	12.701
Debiti ed impegni non correnti per acquisto partecipazioni verso soci di minoranza	31.544	45.061
Debiti verso fornitori	696.099	586.074
Debiti per imposte correnti	30.074	22.272
Altre passività correnti	222.623	229.046
Totale passività correnti	1.157.303	1.025.864
Totale passività	1.678.997	1.498.087
Totale patrimonio netto e passività	2.149.425	1.922.137

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Allegato 5 - Segment Information (VAD, SSI, Business Services, Corporate) al 31 gennaio 2024 (migliaia di Euro). Risultati al 31/01/2024 approvati dal CDA del 14 marzo 2024, non assoggettati a revisione contabile

1. Ebit Adjusted definito al lordo degli ammortamenti delle Liste clienti e Know how, iscritte a seguito del processo di PPA
2. Group Eat adjusted definito al lordo degli ammortamenti delle Liste clienti e Know how, iscritte a seguito del processo di PPA, al netto dell'effetto fiscale. Gli Adjustment al 31.01.2024 includono imposte non ricorrenti di competenza di esercizi precedenti per Euro 1.700 migliaia.

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