Shedir Pharma Group S.p.A.
● COMUNICATO STAMPA ●
AL 30 GIUGNO 2024 FATTURATO ED EBITDA CONSOLIDATI IN
AUMENTO RISPETTO AL PRIMO SEMESTRE 2023
- RICAVI COMPLESSIVI CONSOLIDATI: Euro 30,03 milioni, (+5,5% rispetto a Euro 28,46 milioni al 30 giugno 2023);
- EBITDA CONSOLIDATO: Euro 4,30 milioni (+5,9% rispetto a Euro 4,06 milioni al 30 giugno 2023) pari al 14,3% dei Ricavi Complessivi Consolidati 2024 in linea rispetto allo stesso periodo del 2023;
- RISULTATO NETTO CONSOLIDATO: Euro 1,56 milioni (+31,4% rispetto a Euro 1,19 milioni al 30 giugno 2023) pari al 5,2% dei Ricavi Complessivi Consolidati 2024 (4,2% al 30 giugno 2023);
- POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA: disponibilità liquide nette pari a Euro -7,84milioni (indebitamento netto pari a Euro 2,26 milioni al 31 dicembre 2023).
Piano di Sorrento (NA), 26 settembre 2024
Il Consiglio di Amministrazione di Shedir Pharma Group S.p.A. ("Shedir Pharma Group" o la "Società" o "Emittente"), holding operativa del Gruppo Shedir Pharma ("Gruppo"), primario operatore attivo nel settore nutraceutico, dermocosmetico, medical device e farmaceutico, ha approvato la relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2024 volontariamente sottoposta a revisione contabile limitata da parte della società di revisione PwC S.p.A., redatta ai sensi del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan ed in conformità ai Principi Contabili Internazionali IFRS.
Dalla relazione semestrale consolidata del Gruppo al 30 giugno 2024 si evincono i seguenti principali valori economici e patrimoniali di Gruppo:
Importi in €/mln
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DATI ECONOMICI CONSOLIDATI |
30/06/2024 |
% |
30/06/2023 |
% |
Δ €/mln |
Δ % |
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Ricavi Complessivi (*) |
30,03 |
100% |
28,46 |
100% |
1,58 |
5,5% |
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Ebitda |
4,30 |
14,3% |
4,06 |
14,3% |
0,24 |
5,9% |
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Ebit |
2,48 |
8,2% |
1,97 |
6,9% |
0,51 |
26,0% |
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Risultato netto del periodo |
1,56 |
5,2% |
1,19 |
4,2% |
0,37 |
31,4% |
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(*) Comprende Altri ricavi e proventi pari a €/mln 0,2 (€/mln 0,2 al 30/06/2023)
Importi in €/mln
DATI PATRIMONIALI CONSOLIDATI
Capitale Circolante Netto
Capitale Investito Netto
Posizione Finanziaria Netta
Patrimonio Netto di Gruppo
30/06/2024
15,41
29,88
-7,84
37,57
31/12/2023
22,60
38,46
2,26
36,06
30/06/2023
14,80
28,50
-3,60
31,60
Di seguito si riporta la suddivisione delle principali grandezze economiche per le due divisioni
"Shedir" (BU1) e "Dymalife" (BU2):
|
Importi in €/mln |
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30/06/2024 |
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30/06/2023 |
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DATI ECONOMICI |
BU1 |
% |
BU2 |
% |
BU1 |
% |
BU2 |
% |
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Ricavi |
25,10 |
100% |
4,93 |
100% |
24,10 |
100% |
4,38 |
100% |
|
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Ebitda |
3,89 |
15,5% |
0,41 |
8,2% |
3,73 |
15,5% |
0,35 |
8,1% |
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Antonio Scala, Amministratore Delegato di Shedir Pharma Group, commenta: "I risultati economico finanziari del primo semestre confermano la capacità del Gruppo di saper competere con entrambe le divisioni in un mercato sempre più frammentato e competitivo preservando la marginalità. L'obiettivo di puntare sulla qualità dei prodotti sta portando buoni risultati anche fuori dai confini nazionali dove il Gruppo sta aumentando la sua presenza costantemente."
Analisi dei risultati consolidati al 30 giugno 2024
Nel corso del primo semestre 2024, la BU1, ossia quella relativa alla commercializzazione di integratori, dispositivi medici e dermocosmetici ha riportato una crescita del fatturato del +4,15% rispetto allo stesso periodo del 2023. Il risultato ingloba anche gli effetti economici derivanti dal consolidamento della Società Shedir Farmaceutica Espana SL che ha conseguito nel primo semestre 2024 ricavi per Euro 549 mila (Euro 386 mila al 30 giugno 2023) e un Ebitda pari a circa Euro 76 mila (Euro 11 mila al 30 giugno 2023).
In termini di fatturato, i prodotti del segmento "cronici" hanno registrato una crescita del 12,2% nel primo semestre 2024 mentre i prodotti del segmento "respiratorio" registrano una riduzione del 23,2% rispetto al 30 giugno 2023.
La BU2 ossia quella farmaceutica fa registrare una crescita dei ricavi del 12,5% attestandosi sui Euro 4,9 mln (Euro 4,4 milioni al 30 giugno 2023), ovvero circa il 16,4% dei ricavi consolidati complessivi al 30 giugno 2024. La divisione farmaceutica del Gruppo ha contribuito anche nel corso del 2024 alla crescita in modo significativo ed organico consolidando quote di mercato in tutte le aree terapeutiche.
2
L'Ebitda, pari a Euro 4,30 milioni al 30 giugno 2024 (Euro 4,06 milioni al 30 giugno 2023), registra una variazione in aumento di Euro 0,24 milioni rispetto al 30 giugno 2023. In termini di incidenza percentuale sui ricavi consolidati, l'Ebitda margin, pari al 14,3% al 30 giugno 2024 risulta in linea rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente.
L'EBIT, pari a Euro 2,48 milioni al 30 giugno 2024 (Euro 1,97 milioni al 30 giugno 2023), risulta in aumento (+ 26,0%) rispetto al 30 giugno 2023. In termini di incidenza percentuale sui ricavi complessivi, l'Ebit si attesta all' 8,25% (6,91% al 30 giugno 2023).
Il Risultato netto del periodo, pari a Euro 1,56 milioni, risulta in aumento rispetto allo stesso periodo del 2023 (+ 31,4%) attestandosi al 5,2% in termini di incidenza sui ricavi complessivi (pari al 4,2% al 30 giugno 2023).
Il Capitale Circolante Netto (CCN), pari a Euro 15,41 milioni al 30 giugno 2024 (Euro 22,58 milioni al 31 dicembre 2023) registra una riduzione di Euro 7,17 milioni rispetto al 31 dicembre 2023. La variazione è sostanzialmente riconducibile alla riduzione di Euro 4,16 milioni dei crediti commerciali (Euro 9,50 milioni al 30 giugno 2024 vs Euro 13,66 milioni al 31 dicembre 2023) il cui andamento è legato all'usuale stagionalità del business, alla riduzione di Euro 1,40 milioni delle rimanenze di magazzino (Euro 16,20 milioni al 30 giugno 2024 vs Euro 17,60 milioni al 31 dicembre 2023) e dall'incremento di Euro 1,21 milioni dei debiti commerciali (Euro 10,29 milioni al 30 giugno 2024 vs Euro 9,08 milioni al 31 dicembre 2023 ).
La Posizione Finanziaria Netta (PFN), pari ad Euro -7,84 milioni al 30 giugno 2024 (disponibilità liquide nette), registra un miglioramento di Euro 10,1 milioni rispetto al 31 dicembre 2023 (indebitamento netto pari ad Euro +2,3 milioni). Tale andamento è riconducibile principalmente all'andamento del capitale circolante netto. Si segnala che al 30 giugno 2024, la PFN incorpora l'effetto dell'IFRS 161 che ammonta ad Euro 3,1 milioni (Euro 3,7 milioni al 31 dicembre 2023). Si ricorda infine che la voce "Attività finanziarie correnti", pari ad Euro 5,00 milioni al 30 giugno 2024 (in linea con il dato registrato al 31 dicembre 2023), comprende il rinvestimento a breve termine di un secondo slot di acquisto di buoni di risparmio. Il precedente investimento scaduto in data 27 marzo 2024, ha generato interessi attivi per Euro 120 mila.
Di seguito la tabella di riepilogo della PFN consolidata al 30 giugno 2024, al 31 dicembre 2023 ed al 30 giugno 2023:
1 L'IFRS 16 prevede la contabilizzazione dei contratti di leasing, attraverso la rilevazione tra gli asset del diritto di utilizzo del bene (right of use asset) e l'iscrizione al passivo del valore attuale dei pagamenti dovuti per i canoni leasing. Per ulteriori dettagli si rimanda alle note esplicative riportate nella relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2024.
3
|
Posizione Finanziaria Netta |
30 giugno 2024 |
31 dicembre 2023 |
30 giugno 2023 |
|
(Dati in Euro migliaia) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passività Finanziarie non correnti |
1.534 |
2.162 |
2.700 |
|
Passività Finanziarie correnti |
1.232 |
2.580 |
3.005 |
|
Passività per leasing (IFRS 16) |
3.112 |
3.748 |
3.546 |
|
Attività finanziarie correnti |
(5.000) |
(5.000) |
(5.000) |
|
Disponibilità liquide |
(8.714) |
(1.229) |
(7.497) |
|
Posizione Finanziaria Netta |
(7.836) |
2.261 |
(3.246) |
|
|
|
|
|
Il Patrimonio Netto di Gruppo si attesta a Euro 37,57 milioni al 30 giugno 2024 (Euro 35,96 milioni al 31 dicembre 2023) e registra un incremento di Euro 1,61 milioni rispetto al 31 dicembre 2023 per effetto del risultato netto di periodo.
Alla data del 30 giugno 2024 l'Emittente deteneva n 67.500 azioni proprie, pari all' 0,591% del capitale sociale.
* * *
Fatti di rilievo avvenuti nel corso del primo semestre 2024
Il Consiglio di Amministrazione della Società, nella seduta del 29 marzo 2024, ha definito i criteri quantitativi e qualitativi ai fini della valutazione degli amministratori indipendenti, in conformità a quanto previsto dall'art. 6-Bis del regolamento Emittenti Euronex Growth Milan.
L'Assemblea Ordinaria degli Azionisti, tenutasi in data 29 aprile 2024, ha nominato il Collegio Sindacale della Società che resterà in carica per il triennio 2024-2026, ossia fino all'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2026, composto dai Sindaci Effettivi Franco Raddi, nominato Presidente, Cristofaro Stinca e Piermario Gargiulo, tutti tratti dalla lista presentata dal socio di maggioranza Dimainvest S.r.l., essendo questa l'unica lista presentata. Sono inoltre stati nominati Sindaci Supplenti Roberto Attanasio e Giuseppe Esposito. L'Assemblea Ordinaria degli Azionisti ha inoltre incaricato, su proposta motiva del Collegio Sindacale, la società di revisione Pricewaterhousecoopers S.p.A. per la revisione legale dei conti del Bilancio di Esercizio della Società e del Bilancio Consolidato per gli esercizi 2024, 2025 e 2026, nonché la revisione contabile limitata del Bilancio Semestrale Consolidato per ciascuno dei periodi infra- annuali 2024-2026 con chiusura sino al 30 giugno 2026.
Eventi di rilievo successivi alla chiusura del semestre
In data 2 settembre 2024, la controllata totalitaria Dymalife S.r.l. ha perfezionato l'acquisizione di un ramo di azienda dalla società Alfasigma S.p.a. composto da nr. 7 farmaci e delle relative giacenze per un corrispettivo complessivo pari ad Euro 1,4 milioni. Tale operazione consentirà alla divisione farmaceutica del Gruppo di incrementare da subito il fatturato e migliorare la propria visibilità nel settore farmaceutico. L'operazione è altresì coerente con l'indirizzo
4
strategico del Gruppo sia per il presidio di taluni segmenti specialistici in Italia sia per la potenzialità di registrare i farmaci sui mercati esteri. Per maggiori informazioni in merito si rimanda al relativo comunicato stampa pubblicato dalla Società in pari data.
Alla data di redazione del presente documento non si rilevano eventi che impattano sulla valutazione delle poste economiche e patrimoniali esposte nel Bilancio Semestrale Consolidato al 30 giugno 2024 della Shedir Pharma Group S.p.A..
* * *
Evoluzione prevedibile della gestione
Il contesto macroeconomico globale rimane volatile, con incertezze legate a rischi di recessione, alla continua pressione inflazionistica e all'instabilità geopolitica. A fronte di questa imprevedibilità, il Gruppo darà continuità alle politiche gestionali attente alla crescita del fatturato, alla razionalizzazione dei costi, all'efficientamento delle attività operative ed all'ottimizzazione delle esigenze di cassa. Gli Amministratori monitorano e monitoreranno costantemente l'evolversi della situazione, anche se, sulla base delle previsioni e dei risultati, al momento raggiunti, si ritiene che il Gruppo sia dotato di adeguate risorse finanziarie e patrimoniali per continuare ad operare come entità in funzionamento nell'esercizio in corso.
* * *
La relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024 sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste nel Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan, nonché sul sito internet di Shedir Pharma Group S.p.A. www.shedirpharmagroup.comnella sezione "Investor Relations - Bilanci e Relazioni" e sul sito di Borsa Italiana.
* * *
Seguono in allegato i prospetti contabili del Gruppo al 30 giugno 2024, redatti secondo i Principi Contabili Internazionali IFRS, sottoposti volontariamente a revisione contabile limitata da parte della società di revisione PwC S.p.A.:
Allegato a) - Prospetto di Stato Patrimoniale Consolidato
Allegato b) - Prospetto di Conto Economico Consolidato
Allegato c) - Prospetto di Conto Economico Complessivo Consolidato
Allegato d) - Prospetto delle variazioni del Patrimonio Netto Consolidato
Allegato e) - Prospetto di Rendiconto Finanziario Consolidato
5
Allegato a) - Prospetto di Stato Patrimoniale Consolidato
|
(In migliaia di Euro) |
Note |
Al 30 Giugno |
Al 31 Dicembre |
|
2024 |
2023 |
||
|
|
|
||
|
ATTIVITA' |
|
|
|
|
Attività non correnti |
|
|
|
|
Attività materiali |
8.1 |
4.022 |
4.205 |
|
Attività immateriali |
8.2 |
5.077 |
5.536 |
|
Attività per diritto d'uso |
8.3 |
2.942 |
3.636 |
|
Attività fiscali anticipate |
8.4 |
66 |
49 |
|
Attività finanziarie non correnti |
8.5 |
437 |
312 |
|
Altre attività non correnti |
8.6 |
474 |
479 |
|
Totale attività non correnti |
|
13.018 |
14.217 |
|
Attività correnti |
|
|
|
|
Rimanenze |
8.7 |
16.202 |
17.597 |
|
Crediti commerciali |
8.8 |
9.501 |
13.660 |
|
Attività fiscali correnti |
8.9 |
27 |
286 |
|
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti |
8.10 |
8.714 |
1.229 |
|
Attività finanziarie correnti |
8.11 |
5.000 |
5.000 |
|
Altre attività correnti |
8.12 |
4.946 |
4.144 |
|
Totale attività correnti |
|
43.390 |
41.916 |
|
TOTALE ATTIVITÀ |
|
57.408 |
56.133 |
|
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITÀ |
|
|
|
|
Capitale sociale |
|
1.930 |
1.930 |
|
Riserva sovrapprezzo azioni |
|
8.580 |
8.580 |
|
Altre riserve |
|
25.508 |
19.754 |
|
Risultato netto dell'esercizio |
|
1.556 |
5.699 |
|
Totale patrimonio netto di Gruppo |
8.13 |
37.574 |
35.963 |
|
Capitale e riserve di terzi |
|
137 |
117 |
|
Utile (perdita) dell'esercizio di competenza di terzi |
|
4 |
20 |
|
Totale patrimonio netto di terzi |
8.13 |
141 |
137 |
|
Totale patrimonio netto |
8.13 |
37.715 |
36.100 |
|
Passività non correnti |
|
|
|
|
Passività per leasing non correnti |
8.14 |
2.015 |
2.464 |
|
Passività finanziarie non correnti |
8.14 |
1.534 |
2.162 |
|
Fondi per il personale |
8.15 |
697 |
660 |
|
Passività fiscali differite |
8.4 |
93 |
127 |
|
Fondi per rischi e oneri |
8.16 |
177 |
173 |
|
Altre passività non correnti |
8.19 |
- |
- |
|
Totale passività non correnti |
|
4.516 |
5.586 |
|
Passività correnti |
|
|
|
|
Passività per leasing correnti |
8.14 |
1.097 |
1.284 |
|
Passività finanziarie correnti |
8.14 |
1.232 |
2.580 |
|
Passività fiscali correnti |
8.17 |
741 |
65 |
|
Debiti commerciali |
8.18 |
10.291 |
9.078 |
|
Altre passività correnti |
8.19 |
1.816 |
1.440 |
|
Totale passività correnti |
|
15.177 |
14.447 |
|
TOTALE PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO |
|
57.408 |
56.133 |
6
Allegato b) - Prospetto di Conto Economico Consolidato
|
(In migliaia di Euro) |
Note |
Semestre chiuso al 30 Giugno |
|
|
2024 |
2023 |
||
|
|
|
||
|
Ricavi |
9.1 |
29.812 |
28.245 |
|
Altri ricavi e proventi |
|
224 |
213 |
|
Totale ricavi e altri proventi |
|
30.036 |
28.458 |
|
Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
9.2 |
(7.563) |
(7.497) |
|
Costi per servizi |
9.3 |
(15.220) |
(14.136) |
|
Costo del personale |
9.4 |
(2.323) |
(1.972) |
|
Altri costi operativi |
9.5 |
(635) |
(796) |
|
Svalutazioni nette di attività finanziarie e crediti commerciali |
8.8 |
- |
(124) |
|
Ammortamenti e svalutazioni delle attività materiali e imm. |
9.6 |
(1.786) |
(1.795) |
|
Risultato operativo |
|
2.509 |
2.138 |
|
Proventi finanziari |
9.7 |
113 |
29 |
|
Oneri finanziari |
9.8 |
(144) |
(200) |
|
Risultato netto ante imposte |
|
2.478 |
1.967 |
|
Imposte sul reddito |
9.9 |
(918) |
(780) |
|
Risultato netto dell'esercizio |
|
1.560 |
1.187 |
|
Di cui: |
|
|
|
|
- Risultato netto dell'esercizio di pertinenza del Gruppo |
|
1.556 |
1.182 |
|
- Risultato netto dell'esercizio di pertinenza di terzi |
|
4 |
5 |
7
Allegato c) - Prospetto di Conto Economico Complessivo Consolidato
|
(In migliaia di Euro) |
Note |
Semestre chiuso al 30 giugno |
|
|
2024 |
2023 |
||
|
|
|
||
|
Risultato netto dell'esercizio (A) |
|
1.560 |
1.187 |
|
a) Altre componenti reddituali che non saranno |
|
|
|
|
successivamente riclassificate a conto economico: |
|
|
|
|
- Piani a benefici definiti |
|
15 |
12 |
|
- Effetto fiscale su piani a benefici definiti |
|
(4) |
(3) |
|
- Attività finanziarie valutate al fair value con impatto |
|
|
|
|
sulla redditività complessiva |
|
|
|
|
- Effetto fiscale su attività finanziarie valutate al fair |
|
|
|
|
value con impatto sulla redditività complessiva |
|
|
|
|
Totale altre componenti reddituali che non saranno |
8.15 |
11 |
9 |
|
successivamente riclassificate a conto economico |
|||
|
|
|
|
|
|
b) Altre componenti reddituali che saranno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
successivamente riclassificate a conto economico: |
|
|
|
|
Variazione riserva di traduzione |
|
|
|
|
Copertura dei flussi finanziari |
|
35 |
66 |
|
Totale altre componenti reddituali che saranno |
8.12 |
35 |
66 |
|
successivamente riclassificate a conto economico |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totale altre componenti reddituali, al netto dell'effetto fiscale |
46 |
115 |
|
|
(B) |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totale risultato netto complessivo dell'esercizio |
|
1.606 |
1.262 |
|
(A)+(B) |
|
||
|
|
|
|
|
|
Di cui: |
|
|
|
|
- Risultato netto dell'esercizio di pertinenza del Gruppo |
|
1.602 |
1.257 |
|
- Risultato netto dell'esercizio di pertinenza di terzi |
|
4 |
5 |
8
Allegato d) - Prospetto delle variazioni del Patrimonio Netto Consolidato
|
|
|
Capitale |
Riserva sovrapprezzo |
Riserva |
Altre |
Risultato netto |
Totale |
Patrimonio |
TOTALE |
|
(In migliaia di Euro) |
Note |
per azioni |
Patrimonio del |
netto di |
PATRIMONI |
||||
|
sociale |
azioni |
riserve |
del periodo |
||||||
|
|
|
proprie |
Gruppo |
Terzi |
O NETTO |
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Al 31 dicembre 2022 |
8.13 |
1.930 |
8.580 |
(257) |
16.595 |
5.925 |
32.773 |
117 |
32.890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Destinazione del risultato netto dell'esercizio precedente |
|
|
|
5.925 |
(5.925) |
- |
|
- |
|
|
Distribuzione di riserve e dividendi |
|
|
|
|
(2.000) |
|
(2.000) |
|
(2.000) |
|
Altre variazioni |
|
|
|
|
(312) |
|
(312) |
|
(312) |
|
Risultato netto del periodo |
|
|
|
|
|
1.182 |
1.182 |
5 |
1.187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Al 30 giugno 2023 |
|
1.930 |
8.580 |
(257) |
19.694 |
1.182 |
31.643 |
122 |
31.765 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitale |
Riserva sovrapprezzo |
Riserva |
Altre |
Risultato netto |
Totale |
Patrimonio |
TOTALE |
|
(In migliaia di Euro) |
Note |
per azioni |
Patrimonio del |
netto di |
PATRIMONI |
||||
|
sociale |
azioni |
riserve |
del periodo |
||||||
|
|
|
proprie |
Gruppo |
Terzi |
O NETTO |
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Al 31 dicembre 2023 |
8.13 |
1.930 |
8.580 |
(302) |
20.056 |
5.699 |
35.963 |
137 |
36.100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Destinazione del risultato netto dell'esercizio precedente |
|
|
|
5.699 |
(5.699) |
- |
|
- |
|
|
Distribuzione di riserve e dividendi |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Altre variazioni |
|
|
|
|
55 |
|
55 |
|
55 |
|
Risultato netto del periodo |
|
|
|
|
|
1.556 |
1.556 |
4 |
1.560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Al 30 giugno 2024 |
|
1.930 |
8.580 |
(302) |
25.810 |
1.556 |
37.574 |
141 |
37.715 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9
Allegato e) - Prospetto di Rendiconto Finanziario Consolidato
|
(In migliaia di Euro) |
Note |
Semestre chiuso al 30 giugno |
||
|
2024 |
2023 |
|||
|
|
|
|
||
|
Risultato prima delle imposte |
|
|
2.477 |
1.967 |
|
Rettifiche per: |
|
|
|
|
|
Ammortamenti e svalutazioni |
9.6 |
|
1.786 |
1.919 |
|
(Proventi)/oneri finanziari netti |
9.7 |
|
32 |
171 |
|
Accantonamento a fondi rischi |
8.15 |
|
- |
- |
|
Flusso di cassa generato/(assorbito) da attività operativa prima |
|
|
4.295 |
4.057 |
|
delle variazioni del capitale circolante netto |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
Variazione delle rimanenze |
8.7 |
|
1.396 |
(4.020) |
|
Variazione dei crediti commerciali |
8.8 |
|
4.159 |
3.461 |
|
Variazione dei debiti commerciali |
8.17 |
|
1.213 |
966 |
|
Variazione di altre attività e passività |
8.4 / |
(407) |
(702) |
|
|
8.17 |
|
|||
|
|
|
|
||
|
Utilizzo dei fondi per rischi e oneri e dei fondi per il personale |
8.14 |
- |
(31) |
(112) |
|
8.15 |
|
|||
|
Imposte pagate |
9.8 |
|
- |
(1.794) |
|
Altre variazioni |
|
|
- |
- |
|
Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività operativa |
|
|
10.625 |
1.856 |
|
|
|
|
|
|
|
Investimenti/disinvestimenti netti in attività materiali |
8.1 |
|
(217) |
(759) |
|
Investimenti/disinvestimenti netti in attività immateriali |
8.2 |
|
(242) |
(246) |
|
Investimenti/disinvestimenti netti in attività per diritti d'uso |
8.3 |
|
11 |
(767) |
|
Investimenti/disinvestimenti netti in attività finanziarie non |
|
|
|
|
|
correnti |
8.5 |
|
(105) |
- |
|
Investimenti/Disinvestimenti in attività finanziarie correnti |
|
|
- |
(5.000) |
|
Altre variazioni del Patrimonio netto |
8.13 |
|
59 |
(311) |
|
Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività di |
|
|
(495) |
(7.083) |
|
investimento |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
Accensioni di finanziamenti a B/L termine |
8.14 |
|
- |
- |
|
Rimborsi di finanziamenti a B/L termine |
8.14 |
|
(1.977) |
(1.039) |
|
Variazioni di crediti e debiti finanziari correnti |
8.14 |
|
- |
- |
|
Rimborsi netti di passività per leasing |
8.14 |
|
(636) |
168 |
|
Dividendi pagati |
8.13 |
|
- |
(2.000) |
|
Interessi pagati |
9.7 |
|
(32) |
(171) |
|
Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività |
|
|
(2.645) |
(3.042) |
|
finanziaria |
|
|
||
|
|
|
|
||
|
Totale variazione disponibilità liquide e mezzi equivalenti |
|
|
7.485 |
(8.269) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Disponibilità liquide all'inizio del periodo |
|
|
1.229 |
15.766 |
|
Totale variazione disponibilità liquide e mezzi equivalenti |
8.10 |
|
7.485 |
(8.269) |
|
Disponibilità liquide alla fine del periodo |
|
|
8.714 |
7.497 |
Allegati
Disclaimer
Shedir Pharma Group S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 27 settembre 2024 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 27 settembre 2024 07:41:07 UTC.
