28/03/2025 - Tenax International S.p.A.: Comunicato del 28.03.2025 Tenax International S.p.A., il CdA approva il progetto di bilancio al 31 12 2024

COMUNICATO STAMPA

TENAX INTERNATIONAL: IL CDA APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO AL 31-12-2024

• • Valore della Produzione: € 23,4 milioni (+6,2% rispetto all'esercizio 2023 di € 22,0 milioni);

• • Ricavi di vendita: € 21,7 milioni (+6,2% rispetto all'esercizio 2023 di € 20,5 milioni);

• • 94,2% dei ricavi conseguiti all'estero (94,4% nel 2023);

• • EBITDA Adjusted: € 2,2 milioni (-2,7% rispetto all'esercizio 2023 di € 2,3 milioni);

• • EBITDA Adjusted Margin Su VDP: 9,4% (10,2% nel 2023);

• • EBITDA Adjusted Margin Su Ricavi: 10,1% (11,1% nel 2023);

• • EBIT Adjusted: € 1,2 milioni (-11,2% rispetto all'esercizio 2023 di € 1,3 milioni);

• • Utile netto Adjusted: 0,6 milioni (-15,3% rispetto all'esercizio 2023 di 0,7 milioni);

• • Patrimonio netto: € 7,4 milioni (+1% rispetto all'esercizio 2023 di € 7,3 milioni);

• • PFN: € 8,3 milioni in aumento rispetto a € 5,4 milioni dell'esercizio 2023

• • Investimenti in sviluppo e ampliamento della gamma pari a € 1,3 milioni, con attivo fisso che passa ad € 5,7 milioni (+41,4% rispetto all'esercizio 2023)

Rio Saliceto (RE), 28 marzo 2025 - Il Consiglio di Amministrazione di Tenax International S.p.A.

("Tenax",o "Società"), società quotata su Euronext Growth Milan e uno dei principali produttori in Europa di macchine 100% elettriche per la pulizia stradale ed igiene urbana, riunitosi in data odierna ha esaminato e approvato il progetto di bilancio d'esercizio chiuso al 31-12-2024.

Vincenzo Guareschi Geddes da Filicaia, Presidente e CEO di Tenax International ha commentato: "Il 2024 è stato un anno molto importante per i nostri programmi di sviluppo e di espansione. In primo luogo, abbiamo compiuto un passo fondamentale come l'acquisizione di Esagono, che ci permette di ampliare in maniera significativa l'offerta per i nostri clienti. In seconda battuta, ma non meno importante, abbiamo posto le basi per il lancio definitivo sul mercato di Electra 5.0, avendo risolto i problemi che ne hanno ritardato lo sviluppo negli ultimi due anni. Entrambi sono fondamentali per il futuro di Tenax e la contropartita è stata che - inevitabilmente - ci troviamo a commentare dei risultati 2024 che riflettono il nostro forte impegno in questi due progetti pur senza un contributo diretto alle vendite. Ma la nostra scelta è

TENAX INTERNATIONAL S.p.A. - Via Balduina n. 3 - 42010 Rio Saliceto (RE) - Italia ' +39/0522/699421 - 7 +39/0522/649453 - E-mail:info@tenaxinternational.com- P.E.C.: tenaxinternational@pec.itwww.tenaxinternational.com

C.F., P. IVA e N. iscrizione al R.I. di Reggio Emilia: 02698130354 - R.E.A.: RE-305423 - Capitale Sociale: € 3.683.593,00 i.v.

stata, come altre volte in passato - di non sacrificare le nostre possibilità di sviluppo futuro in favore dei risultati presenti. In questo contesto assume una rilevanza ancora maggiore l'essere riusciti a registrare anche nel 2024 una crescita delle nostre vendite, per quanto il secondo semestre dell'anno si sia rivelato più faticoso del previsto, anche alla luce delle incertezze sull'economia mondiale, tra gli annunciati dazi americani e le situazioni di conflitto che indubbiamente stanno drenando risorse per tutti gli enti pubblici. Ma i programmi di investimento e sviluppo che abbiamo portato avanti in questi anni, e che nel 2024 hanno visto il nostro massimo impegno, ci fanno essere complessivamente ottimisti riguardo agli scenari futuri".

Il Valore della Produzione ammonta a € 23,4 milioni, in aumento del 6,2% rispetto agli € 22,0 milioni conseguiti nel 2023.

Nel corso del 2024, la Società ha dovuto affrontare oneri straordinari per € 0,5 milioni derivanti principalmente da ricalcolo dei debiti verso il personale e - in parte - dalla chiusura della transazione sulla causa legale riguardante l'acquisto di ramo d'azienda del 2019.

L'EBITDA Adjusted (ossia l'EBITDA depurato degli oneri straordinari di cui sopra) ammonta a € 2,2 milioni, in diminuzione del 2,7% rispetto al 2022 (€ 2,3 milioni); l'EBITDA Adjusted Margin si è assestato al 9,38% del VdP (10,23% nel 2023) ed al 10,09% sui ricavi (11,01% nel 2023).

Valori in € .000	31/12/2024	31/12/2023
Ricavi	21.716	20.452
EBITDA Adjusted	2.191	2.251
% Ebitda margin	10,09%	11,01%

L'EBIT Adjusted si è assestato in € 1,2 milioni, in diminuzione dell'11,3% rispetto al 2023 € 1,3 milioni).

L'Utile Netto Adjusted è risultato di € 0,6 milioni, rispetto agli € 0,7 milioni del 2023 (-15,1%)

Valori in € .000	31/12/2024	31/12/2024
EBIT Adjusted	1.179	1.329
% Ebit Adj margin	5,04%	6,04%
Utile Netto Adjust.	593	699

L'Utile Netto, che tiene conto anche degli oneri straordinari dell'esercizio appena chiuso, ammonta ad € 0,09 milioni (0,7 milioni nel 2023).

L'Attivo fisso netto al 31 dicembre 2024 si assesta in € 5,7 milioni in aumento del 41,4% rispetto agli € 4,0 milioni all'esercizio precedente. Detto incremento è stato trainato in particolare (come nel 2023) dall'incremento delle immobilizzazioni immateriali in corso, a seguito degli investimenti sostenuti per lo sviluppo di Electra 5.0, di cui le prime tre unità verranno spedite ai clienti ad aprile 2025. Ha altresì contribuito l'aumento delle immobilizzazioni finanziarie, passate da 0,1 a 0,6 milioni per effetto degli investimenti riversati nella Controllata Esagono International, tramite la quale Tenax ha proceduto ad acquisire l'omonimo ramo d'azienda operante nel settore delle navette e dei pick up elettrici.

Il Capitale circolante netto è passato da € 9,4 milioni del 31 dicembre 2023 ad € 10,7 milioni del 31 dicembre 2024; tale aumento è riconducibile prevalentemente all'incremento delle Rimanenze, passate da € 8,6 milioni del 2023 a € 10,5 milioni del 2024; tale aumento è dovuto principalmente all'approvvigionamento dei componenti per la produzione di Electra 5.0, ormai prossima all'arrivo sul mercato.

L'aumento delle scorte è stato in parte bilanciato dal calo dei crediti commerciali (5,6 milioni contro 6,1 milioni del 2023), dal leggero aumento dei debiti commerciali (5,2 contro 4,9 del 2023), mentre ha contribuito alla crescita del circolante l'aumento dei crediti netti verso l'erario, passati a 0,3 milioni rispetto a un saldo in equilibrio del 2023.

INDICATORI PATRIMONIALI	31/12/24	31/12/23
Immobilizzazioni Immateriali	4.125.913	3.451.558
Immobilizzazioni Materiali	999.959	504.057
Immobilizzazioni Finanziarie	555.883	62.078
Attivo fisso netto	5.681.755	4.017.693
Rimanenze	10.455.278	8.646.718
Crediti Commerciali	5.646.176	6.133.356
Debiti Commerciali	-5.166.465	-4.855.711
Capitale circolante commerciale	10.934.989	9.924.363
Altre attività correnti	60.219	201.025
Altre passività correnti	-650.545	-860.075
Crediti e debiti tributari	281.168	20.310
Imposte anticipate	42.019	29.634
Ratei e risconti netti	61.692	44.183
Capitale circolante netto	10.729.542	9.359.440

Fondi rischi ed oneri	-294.313	-247.178
TFR	-431.081	-410.552
Capitale investito netto (impieghi)	15.685.903	12.719.403

La Posizione Finanziaria Netta della Società a fine 2024 risulta pari a € 8,3 milioni rispetto a € 5,4 milioni del 2023.

Si riporta di seguito il dettaglio della Posizione finanziaria netta al 31-12-2024, raffrontata con i dati al 31-12-2023:

G.	Indebitamento finanziario corrente (E) + (F)	6.718.636	4.019.544	2.699.092
H.	Indebitamento finanziario corrente netto (G) - (D)	4.612.778	1.813.532	2.799.246

Posizione Finanziaria Netta

(Dati in Euro)

31.12.2024	31.12.2023	Var.
A.	Disponibilità liquide	2.105.858	2.206.012	(100.154)
B.	Mezzi equivalenti a disponibilità liquide	-	-	-
C.	Altre attività finanziarie correnti	-	-	-
D.	Liquidità (A) + (B) + (C)	2.105.858	2.206.012	(100.154)
E	Debito finanziario corrente	6.043.636	3.044.544	2.999.092
F.	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	675.000	975.000	(300.000)
I.	Debito finanziario non corrente	2.359.903	1.888.059	471.844
J.	Strumenti di debito	1.312.500	1.687.500	(375.000)
K.	Debiti commerciali e altri debiti non correnti	-	-	-

L.	Indebitamento finanziario non corrente (I) + (J) + (K)	3.672.403	3.575.559	96.844
M.	Totale indebitamento finanziario (H) + (L)	8.285.181	5.389.091	2.896.090

All'aumento della PFN hanno contribuito diversi fattori:

• - Aumento del circolante per 1,3 milioni, trainato - come riportato sopra - dall'incremento del magazzino per effetto dell'avvio della produzione di Electra 5.0;

• - Investimenti in immobilizzi finanziari per 0,5 milioni, per effetto dell'acquisizione di Esagono e delle successive iniezioni di denaro nell'omonima controllata;

• - Sviluppo di Electra 5.0, con 0,8 milioni investiti nel 2024

• - Investimenti in Altre Immobilizzazioni Immateriali per 0,5 milioni, tra cui costi per brevetti per € 0,2 milioni

• - Investimenti in immobilizzi materiali per € 0,7 milioni

- Transazione riguardante l'acquisto del ramo d'azienda spazzatrici del 2019, che ha comportato un esborso di circa 0,3 milioni.

Il Patrimonio netto della Società a fine 2024 è pari ad € 7,4 milioni, in crescita rispetto ai € 7,3 milioni del 2023.

Stato Patrimoniale	31/12/24	31/12/23
Capitale sociale	3.683.593	3.683.593
Riserve	3.624.859	2.947.750
Utile (perdita) d'esercizio	92.270	698.969
Patrimonio Netto	7.400.722	7.330.312

Si riportano di seguito Stato Patrimoniale, Conto Economico e Rendiconto Finanziario (metodo indiretto) in forma completa, contenuti nel progetto di bilancio approvato:

v.2.14.1

TENAX INTERNATIONAL S.P.A.

Stato patrimoniale

5-ter) imposte anticipate 5-quater) verso altri

42.019 29.634

esigibili entro l'esercizio successivo 60.219 201.025

Totale crediti verso altri 60.219 201.025

• Totale crediti 6.485.899 7.116.455

  IV - Disponibilità liquide

• 1) depositi bancari e postali 2.105.730 2.205.746

3) danaro e valori in cassa

128

266

• Totale disponibilità liquide 2.105.858 2.206.012

• Totale attivo circolante (C) 19.047.035 17.969.185

D) Ratei e risconti

67.945

65.484

• Totale attivo 24.796.735 22.052.362

  Passivo

  A) Patrimonio netto

• I - Capitale 3.683.593 3.683.593

• II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 1.855.987 1.855.987

IV - Riserva legale

VI - Altre riserve, distintamente indicate

98.149 63.201

Riserva straordinaria 1.639.206 975.185

Versamenti a copertura perdite Riserva per utili su cambi non realizzati Varie altre riserve

11.075 11.075

188

(4) (1)

188 (2)

Totale altre riserve 1.650.465 986.446

VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi

20.258 42.116

IX - Utile (perdita) dell'esercizio 92.270 698.969

Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri

• 2) per imposte, anche differite

• 3) strumenti finanziari derivati passivi

7.400.722

7.330.312

- 8.832

13.300 -

• 4) altri 285.481 233.878

• Totale fondi per rischi ed oneri 294.313 247.178

• C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 431.081 410.552

  D) Debiti 1) obbligazioni

• esigibili entro l'esercizio successivo 675.000 975.000

• esigibili oltre l'esercizio successivo 1.312.500 1.687.500

• Totale obbligazioni 1.987.500 2.662.500 4) debiti verso banche

• esigibili entro l'esercizio successivo 6.043.636 3.044.544

• esigibili oltre l'esercizio successivo 2.359.903 1.888.059

• Totale debiti verso banche 8.403.539 4.932.603

• 6) acconti

  • esigibili entro l'esercizio successivo 143.807 389.080

  • Totale acconti 143.807 389.080

• 7) debiti verso fornitori

  • esigibili entro l'esercizio successivo 5.166.465 4.855.711

  • Totale debiti verso fornitori 5.166.465 4.855.711

• 12) debiti tributari

  • esigibili entro l'esercizio successivo 203.823 517.623

  • Totale debiti tributari 203.823 517.623

• 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale

Bilancio di esercizio al 31-12-2024

TENAX INTERNATIONAL S.p.A. - Via Balduina n. 3 - 42010 Rio Saliceto (RE) - Italia

Pag. 3 di 33

' +39/0522/699421 - 7 +39/0522/649453 - E-mail: info@Gt enaexrianttoearnuatotimonataicl.acmomen-teP-.EC.oCn.:fotermnaexainlltaetransastoionnoaml@iapitecc.-ict i-2018-11-04 www.tenaxinternational.com

• esigibili entro l'esercizio successivo 252.494 214.507

• Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 252.494 214.507 14) altri debiti

• esigibili entro l'esercizio successivo 506.738 470.995

• Totale altri debiti 506.738 470.995

Totale debiti

E) Ratei e risconti Totale passivo

(1)

16.664.366 6.253 24.796.735

14.043.019 21.301 22.052.362

Varie altre riserve

Differenza da arrotondamento all'unità di Euro

31/12/2024

31/12/2023

(4)

(2)

v.2.14.1

Conto economico

31-12-2024	31-12-2023
Conto economico
A) Valore della produzione
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni	21.715.977	20.451.761
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti	796.794	839.232
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni	551.453	525.218
5) altri ricavi e proventi
altri	303.365	189.122
Totale altri ricavi e proventi	303.365	189.122
Totale valore della produzione	23.367.589	22.005.333
B) Costi della produzione
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci	13.289.338	12.843.655
7) per servizi	4.481.280	4.200.421
8) per godimento di beni di terzi	390.464	224.341
9) per il personale
a) salari e stipendi	2.826.734	2.670.378
b) oneri sociali	864.914	792.837
c) trattamento di fine rapporto	209.368	134.954
e) altri costi	30.016	19.378
Totale costi per il personale	3.931.032	3.617.547
10) ammortamenti e svalutazioni
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali	741.170	658.761
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali	219.730	140.429
Totale ammortamenti e svalutazioni	960.900	799.190
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci	(1.011.767)	(1.456.624)
12) accantonamenti per rischi	51.603	123.476
14) oneri diversi di gestione	596.906	324.707
Totale costi della produzione	22.689.756	20.676.713
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)	677.833	1.328.620
C) Proventi e oneri finanziari
15) proventi da partecipazioni
altri	-	3
Totale proventi da partecipazioni	-	3
16) altri proventi finanziari
d) proventi diversi dai precedenti
altri	36.540	33.027
Totale proventi diversi dai precedenti	36.540	33.027
Totale altri proventi finanziari	36.540	33.027
17) interessi e altri oneri finanziari
altri	446.848	308.620
Totale interessi e altri oneri finanziari	446.848	308.620
17-bis) utili e perdite su cambi	(1.208)	1.216
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis)	(411.516)	(274.374)
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D)	266.317	1.054.246
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
imposte correnti	189.465	381.933
imposte relative a esercizi precedenti	(3.033)	2.978
imposte differite e anticipate	(12.385)	(29.634)
Bilancio di esercizio al 31-12-2024	Pag. 5 di 33

Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2018-11-04

v.2.14.1

TENAX INTERNATIONAL S.P.A.

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate	174.047	355.277
21) Utile (perdita) dell'esercizio	92.270	698.969

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Tenax International S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 28 marzo 2025 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 28 marzo 2025 19:52:15 UTC.