TENAX INTERNATIONAL S.P.A.
Bilancio di esercizio al 31-12-2024
Dati anagrafici
Sede in Codice Fiscale Numero Rea P.I.
VIA BALDUINA 3 42010 RIO SALICETO (RE) 02698130354
Capitale Sociale Euro Forma giuridica
RE 305423 02698130354 3.683.593 i.v. Societa' Per Azioni
Settore di attività prevalente (ATECO) Società in liquidazione
Fabbricazione di altro materiale meccanico e di altre macchine di impiego generale nca (28.29.99)
Società con socio unico
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento Appartenenza a un gruppo
no no no no
Stato patrimoniale
31-12-2024
Stato patrimoniale
Attivo
B) Immobilizzazioni
I - Immobilizzazioni immateriali
31-12-2023
|
1) costi di impianto e di ampliamento |
207.494 |
291.002 |
|
2) costi di sviluppo |
796.209 |
1.095.084 |
|
3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno |
449.660 |
262.572 |
|
4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili |
18.645 |
18.904 |
|
5) avviamento |
94.850 |
118.562 |
|
6) immobilizzazioni in corso e acconti |
2.160.754 |
1.316.767 |
|
7) altre |
398.301 |
348.667 |
|
Totale immobilizzazioni immateriali |
4.125.913 |
3.451.558 |
|
II - Immobilizzazioni materiali |
||
|
2) impianti e macchinario |
527.299 |
126.508 |
|
3) attrezzature industriali e commerciali |
113.317 |
40.852 |
|
4) altri beni |
359.343 |
336.697 |
|
Totale immobilizzazioni materiali |
999.959 |
504.057 |
|
III - Immobilizzazioni finanziarie |
||
|
1) partecipazioni in |
||
|
a) imprese controllate |
50.000 |
- |
|
d-bis) altre imprese |
3.310 |
3.310 |
|
Totale partecipazioni |
53.310 |
3.310 |
|
2) crediti |
||
|
a) verso imprese controllate |
||
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
295.000 |
- |
|
Totale crediti verso imprese controllate |
295.000 |
- |
|
d-bis) verso altri |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
- |
3.352 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
178.483 |
- |
|
Totale crediti verso altri |
178.483 |
3.352 |
|
Totale crediti |
473.483 |
3.352 |
|
4) strumenti finanziari derivati attivi |
29.090 |
55.416 |
|
Totale immobilizzazioni finanziarie |
555.883 |
62.078 |
|
Totale immobilizzazioni (B) |
5.681.755 |
4.017.693 |
|
C) Attivo circolante |
||
|
I - Rimanenze |
||
|
1) materie prime, sussidiarie e di consumo |
5.792.915 |
4.781.148 |
|
2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati |
2.422.867 |
2.491.991 |
|
4) prodotti finiti e merci |
2.239.496 |
1.373.579 |
|
Totale rimanenze |
10.455.278 |
8.646.718 |
|
II - Crediti |
||
|
1) verso clienti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
5.646.176 |
6.133.356 |
|
Totale crediti verso clienti |
5.646.176 |
6.133.356 |
|
5-bis) crediti tributari |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
737.485 |
752.440 |
|
Totale crediti tributari |
737.485 |
752.440 |
|
Bilancio di esercizio al 31-12-2024 |
Pag. 2 di 33 |
|
5-ter) imposte anticipate |
42.019 |
29.634 |
|
5-quater) verso altri |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
60.219 |
201.025 |
|
Totale crediti verso altri |
60.219 |
201.025 |
|
Totale crediti |
6.485.899 |
7.116.455 |
|
IV - Disponibilità liquide |
||
|
1) depositi bancari e postali |
2.105.730 |
2.205.746 |
|
3) danaro e valori in cassa |
128 |
266 |
|
Totale disponibilità liquide |
2.105.858 |
2.206.012 |
|
Totale attivo circolante (C) |
19.047.035 |
17.969.185 |
|
D) Ratei e risconti |
67.945 |
65.484 |
|
Totale attivo |
24.796.735 |
22.052.362 |
|
Passivo |
||
|
A) Patrimonio netto |
||
|
I - Capitale |
3.683.593 |
3.683.593 |
|
II - Riserva da soprapprezzo delle azioni |
1.855.987 |
1.855.987 |
|
IV - Riserva legale |
98.149 |
63.201 |
|
VI - Altre riserve, distintamente indicate |
||
|
Riserva straordinaria |
1.639.206 |
975.185 |
|
Versamenti a copertura perdite |
11.075 |
11.075 |
|
Riserva per utili su cambi non realizzati |
188 |
188 |
|
Varie altre riserve |
(4) (1) |
(2) |
|
Totale altre riserve |
1.650.465 |
986.446 |
|
VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi |
20.258 |
42.116 |
|
IX - Utile (perdita) dell'esercizio |
92.270 |
698.969 |
|
Totale patrimonio netto |
7.400.722 |
7.330.312 |
|
B) Fondi per rischi e oneri |
||
|
2) per imposte, anche differite |
- |
13.300 |
|
3) strumenti finanziari derivati passivi |
8.832 |
- |
|
4) altri |
285.481 |
233.878 |
|
Totale fondi per rischi ed oneri |
294.313 |
247.178 |
|
C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato |
431.081 |
410.552 |
|
D) Debiti |
||
|
1) obbligazioni |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
675.000 |
975.000 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
1.312.500 |
1.687.500 |
|
Totale obbligazioni |
1.987.500 |
2.662.500 |
|
4) debiti verso banche |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
6.043.636 |
3.044.544 |
|
esigibili oltre l'esercizio successivo |
2.359.903 |
1.888.059 |
|
Totale debiti verso banche |
8.403.539 |
4.932.603 |
|
6) acconti |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
143.807 |
389.080 |
|
Totale acconti |
143.807 |
389.080 |
|
7) debiti verso fornitori |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
5.166.465 |
4.855.711 |
|
Totale debiti verso fornitori |
5.166.465 |
4.855.711 |
|
12) debiti tributari |
||
|
esigibili entro l'esercizio successivo |
203.823 |
517.623 |
|
Totale debiti tributari |
203.823 |
517.623 |
|
13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
||
|
Bilancio di esercizio al 31-12-2024 |
Pag. 3 di 33 |
-
esigibili entro l'esercizio successivo 252.494 214.507
-
Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 252.494 214.507 14) altri debiti
-
esigibili entro l'esercizio successivo 506.738 470.995
-
Totale altri debiti 506.738 470.995
Totale debiti
E) Ratei e risconti Totale passivo
16.664.366 6.253 24.796.735
14.043.019 21.301 22.052.362
Varie altre riserve
Differenza da arrotondamento all'unità di Euro
31/12/2024
31/12/2023
(4)
(2)
Conto economico
31-12-2024
Conto economico
A) Valore della produzione
31-12-2023
|
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni |
21.715.977 |
20.451.761 |
|
2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti |
796.794 |
839.232 |
|
4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni |
551.453 |
525.218 |
|
5) altri ricavi e proventi |
||
|
altri |
303.365 |
189.122 |
|
Totale altri ricavi e proventi |
303.365 |
189.122 |
|
Totale valore della produzione |
23.367.589 |
22.005.333 |
|
B) Costi della produzione |
||
|
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci |
13.289.338 |
12.843.655 |
|
7) per servizi |
4.481.280 |
4.200.421 |
|
8) per godimento di beni di terzi |
390.464 |
224.341 |
|
9) per il personale |
||
|
a) salari e stipendi |
2.826.734 |
2.670.378 |
|
b) oneri sociali |
864.914 |
792.837 |
|
c) trattamento di fine rapporto |
209.368 |
134.954 |
|
e) altri costi |
30.016 |
19.378 |
|
Totale costi per il personale |
3.931.032 |
3.617.547 |
|
10) ammortamenti e svalutazioni |
||
|
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali |
741.170 |
658.761 |
|
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali |
219.730 |
140.429 |
|
Totale ammortamenti e svalutazioni |
960.900 |
799.190 |
|
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
(1.011.767) |
(1.456.624) |
|
12) accantonamenti per rischi |
51.603 |
123.476 |
|
14) oneri diversi di gestione |
596.906 |
324.707 |
|
Totale costi della produzione |
22.689.756 |
20.676.713 |
|
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) |
677.833 |
1.328.620 |
|
C) Proventi e oneri finanziari |
||
|
15) proventi da partecipazioni |
||
|
altri |
- |
3 |
|
Totale proventi da partecipazioni |
- |
3 |
|
16) altri proventi finanziari |
||
|
d) proventi diversi dai precedenti |
||
|
altri |
36.540 |
33.027 |
|
Totale proventi diversi dai precedenti |
36.540 |
33.027 |
|
Totale altri proventi finanziari |
36.540 |
33.027 |
|
17) interessi e altri oneri finanziari |
||
|
altri |
446.848 |
308.620 |
|
Totale interessi e altri oneri finanziari |
446.848 |
308.620 |
|
17-bis) utili e perdite su cambi |
(1.208) |
1.216 |
|
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) |
(411.516) |
(274.374) |
|
Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) |
266.317 |
1.054.246 |
|
20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
||
|
imposte correnti |
189.465 |
381.933 |
|
imposte relative a esercizi precedenti |
(3.033) |
2.978 |
|
imposte differite e anticipate |
(12.385) |
(29.634) |
|
Bilancio di esercizio al 31-12-2024 |
Pag. 5 di 33 |
|
Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate |
174.047 |
355.277 |
|
21) Utile (perdita) dell'esercizio |
92.270 |
698.969 |
|
Bilancio di esercizio al 31-12-2024 |
Pag. 6 di 33 |
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
31-12-2024
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)
31-12-2023
-
Utile (perdita) dell'esercizio 92.270 698.969
-
Imposte sul reddito 174.047 355.277
-
Interessi passivi/(attivi) 410.308 275.593
(Dividendi)
(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività
1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto
- (4.919)
(3) (1.800)
-
671.706 1.328.036
-
Accantonamenti ai fondi 240.913 258.430
-
Ammortamenti delle immobilizzazioni 960.900 799.190
-
Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari 22.887 16.477
-
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto
-
1.224.700 1.074.097
-
2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto 1.896.406 2.402.133
Variazioni del capitale circolante netto
Decremento/(Incremento) delle rimanenze
(1.808.560)
(2.295.856)
-
Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti 487.180 (334.309)
-
Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori 310.754 (158.436)
-
Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi (2.461) (33.112)
-
Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi (15.048) (1.650) Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto Totale variazioni del capitale circolante netto
3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto Altre rettifiche
-
(168.476) 970.981
(1.196.611)
699.795
(1.852.382)
549.751
-
Interessi incassati/(pagati) (410.308) (275.593)
-
(Imposte sul reddito pagate) (347.538) (207.174) Dividendi incassati
-
3
-
(Utilizzo dei fondi) (196.136) (54.335)
-
Totale altre rettifiche (953.982) (537.099) Flusso finanziario dell'attività operativa (A)
-
B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento
Immobilizzazioni materiali
(Investimenti) Disinvestimenti Immobilizzazioni immateriali (Investimenti) Disinvestimenti Immobilizzazioni finanziarie (Investimenti) Disinvestimenti
Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)
-
C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento
Mezzi di terzi
Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche Accensione finanziamenti
-
-
(254.187) 12.652
-
(715.632) (189.383)
4.919
9.545
(1.415.525)
(1.376.963)
- 53.399
(493.965) 44.495
160 (2.620.043)
- (1.458.907)
2.999.092 903.527
471.844 472.821
|
(Rimborso finanziamenti) |
(675.000) |
(337.500) |
|
Mezzi propri |
||
|
Aumento di capitale a pagamento |
(21.860) |
402.823 |
|
Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) |
2.774.076 |
1.441.671 |
|
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) |
(100.154) |
(4.584) |
|
Disponibilità liquide a inizio esercizio |
||
|
Depositi bancari e postali |
2.205.746 |
2.210.079 |
|
Danaro e valori in cassa |
266 |
517 |
|
Totale disponibilità liquide a inizio esercizio |
2.206.012 |
2.210.596 |
|
Disponibilità liquide a fine esercizio |
||
|
Depositi bancari e postali |
2.105.730 |
2.205.746 |
|
Danaro e valori in cassa |
128 |
266 |
|
Totale disponibilità liquide a fine esercizio |
2.105.858 |
2.206.012 |
|
Bilancio di esercizio al 31-12-2024 |
Pag. 8 di 33 |
Informazioni in calce al rendiconto finanziario
Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31-12-2024
Nota integrativa, parte iniziale
Signori Soci,
esponiamo qui di seguito i principi ed i criteri che l'organo amministrativo ha seguito nella formazione dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico.
Come richiesto dall'articolo 2423 comma 1 del Codice Civile, la società ha redatto il Rendiconto Finanziario (utilizzando lo schema del metodo indiretto previsto dall'OIC 10), presentando, ai fini comparativi, anche i dati al 31.12.2024.
Detti documenti sono oggi sottoposti a Voi nella forma di "Bozza di bilancio per l'anno 2024" e, solo dopo l'esame e l'approvazione loro da parte Vs., assumeranno forma e contenuti definitivi al fine di permettere, secondo le norme del codice civile, la conoscenza, a tutti coloro che lo leggeranno, del contenuto patrimoniale, economico e finanziario della Vs. società.
Per questo motivo la Bozza di Bilancio è stata depositata nei termini e per la durata previsti dalla legge presso la sede sociale
Principi di redazione
Il bilancio d'esercizio chiuso al 31 dicembre 2024 è stato redatto secondo le disposizioni degli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile, integrate dai Principi Contabili elaborati dall'Organismo Italiano di Contabilità.
In particolare, sono state rispettate le clausole generali di costruzione del bilancio (art.2423 del Codice Civile), i suoi principi di redazione (art. 2423-bis) e i criteri di valutazione stabiliti per le singole voci (art. 2426), senza applicazione di alcuna delle deroghe previste dall'art. 2423, comma 5, del Codice Civile.
Il Bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2024 è redatto in unità di euro. Le differenze derivanti dall'arrotondamento dei valori espressi in unità di euro sono allocate all'apposita riserva di patrimonio netto. In ossequio alle disposizioni dell'art. 2423-ter del Codice Civile, è stato indicato, per ciascuna voce dello Stato patrimoniale e del Conto Economico, l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente.
La società si è avvalsa della facoltà di non applicare il criterio del costo ammortizzato ai crediti, ai debiti e ai titoli immobilizzati nei casi in cui gli effetti siano irrilevanti.
Tutte le poste indicate corrispondono ai valori desunti dalla contabilità.
Il bilancio è stato redatto imputando per competenza i movimenti economici e finanziari determinati e/o risultanti dai documenti ricevuti e notizie acquisite entro l'ultima data utile nel rispetto dei termini di legge.
Per quanto riguarda in modo specifico le valutazioni, esponiamo di seguito i criteri che sono stati adottati per le poste più significative in adempimento al disposto dell'articolo 2426 c.c.. Quando sono indicati criteri relativi a voci prive di valore, significa che l'Organo amministrativo ha voluto indicare, ai fini di una completezza di informazione, anche quei criteri cui si è uniformato per la redazione della contabilità per operazioni che, pur intervenute, non sono presenti nello stato patrimoniale alla data della chiusura dell'esercizio e comunque statuendo sin d'ora i criteri ai quali si uniformerà, nei futuri esercizi, nel caso intervengano operazioni che interessino le suddette voci.
Le variazioni eventualmente intervenute rispetto al precedente esercizio sono segnalate nell'ambito della voce di pertinenza.
Casi eccezionali ex art. 2423, quinto comma, del Codice Civile
Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.
Allegati
