31/03/2025 - The Italian Sea Group S.p.A.: Relazione Finanziaria Annuale Consolidata al 31 Dicembre 2024

RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE CONSOLIDATA

AL 31 DICEMBRE 2024

INDICE

LETTERA DEL FONDATORE & AMMINISTRATORE DELEGATO ................................ 5

PREMESSA METODOLOGICA ......................................................................................................... 7

DATI DI SINTESI & INFORMAZIONI GENERALI ................................................................ 8

ORGANI SOCIALI E DI CONTROLLO .......................................................................................... 9

CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ....................................................................................... 9

COMITATO CONTROLLO, RISCHI, SOSTENIBILITÀ E PARTI CORRELATE ......................... 10

COMITATO NOMINE & REMUNERAZIONI ............................................................................ 10

COLLEGIO SINDACALE .......................................................................................................... 10

ORGANISMO DI VIGILANZA EX. D.LGS. 231/01 ................................................................... 10

AZIONARIATO ........................................................................................................................................ 14

I BRAND ................................................................................................................................... 15

BREVE STORIA DEL GRUPPO ................................................................................................ 19

INVESTIMENTI ........................................................................................................................ 21

SVILUPPO DEL BUSINESS .............................................................................................................. 25

OUTLOOK DI MERCATO ................................................................................................................... 26

SHIPBUILDING ........................................................................................................................ 26

REFIT ....................................................................................................................................... 27

PRESENZA SUI MERCATI FINANZIARI .................................................................................. 28

EVOLUZIONE DEL TITOLO ..................................................................................................... 28

ATTIVITÀ DI INVESTOR RELATIONS ..................................................................................... 29

CALENDARIO FINANZIARIO 2025 ................................................................................... 30

PREMI E RICONOSCIMENTI 2024 ........................................................................................... 31

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO ............................................. 33

RICAVI OPERATIVI .................................................................................................................. 34

EBITDA ..................................................................................................................................... 37

EBIT .......................................................................................................................................... 38

COSTI OPERATIVI ................................................................................................................... 38

BACKLOG ................................................................................................................................. 39

STRUTTURA PATRIMONIALE CONSOLIDATA RICLASSIFICATA ............................. 40

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA ........................................................... 42

INDICATORI ALTERNATIVI DI PERFORMANCE ("NON-GAAP MEASURES") . 43

FATTI DI RILIEVO DELL'ESERCIZIO ......................................................................................... 49

FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO ............... 53

EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE ............................................................... 54

RAPPORTI CON PARTI CORRELATE ....................................................................................... 57

GESTIONE DEI RISCHI ..................................................................................................................... 58

RISCHI CONNESSI ALLA SITUAZIONE FINANZIARIA ......................................................... 58

RISCHI CONNESSI ALL'OPERATIVITÀ ................................................................................... 60

RISCHI CONNESSI ALLA GESTIONE DEI RAPPORTI CON I FORNITORI

NELL'ESTERNALIZZAZIONE PRODUTTIVA ........................................................................... 61

RISCHI CONNESSI ALLA CONFORMAZIONE DEL MERCATO ............................................ 62

RISCHI CONNESSI ALLA GESTIONE DELLE COMMESSE .................................................. 63

RISCHI CONNESSI A VIZI E DIFETTI DI FABBRICAZIONE, ALLA NON CONFORMITÀ A SPECIFICHE CONTRATTUALI E ALLA RESPONSABILITÀ DA PRODOTTO, E ATTIVAZIONE

DI GARANZIE ........................................................................................................................... 64

RISCHI CONNESSI AL QUADRO NORMATIVO DI RIFERIMENTO ....................................... 65

RISCHI CONNESSI AL CONTENZIOSO E AD ACCERTAMENTI FISCALI ............................ 66

RISCHI CLIMATICI .................................................................................................................. 68

ALTRE INFORMAZIONI .................................................................................................................... 71

CORPORATE GOVERNANCE ................................................................................................... 71

RENDICONTAZIONE CONSOLIDATA DI SOSTENIBILITA 2024 ............................... 73

INDICE DEI CONTENUTI ..................................................................................................................... 74

INFORMAZIONI GENERALI ............................................................................................................... 74

METODOLOGIA E CRITERI GENERALI PER LA REDAZIONE DELLE

DICHIARAZIONI SULLA SOSTENIBILITA' .................................................................................... 74

OVERVIEW DEL MODELLO DI BUSINESS ................................................................................... 76

STRUTTURA DI GOVERNANCE ....................................................................................................... 107

SISTEMA DI GESTIONE, CONTROLLO INTERNO E GESTIONE DEI RISCHI ............. 115

DOVERE DI DOVUTA DILIGENZA ................................................................................................... 116

INFORMAZIONI AMBIENTALI ................................................................................................. 117

INFORMATIVA A NORMA DELL'ARTICOLO 8 DEL REGOLAMENTO (UE) 2020/852

(REGOLAMENTO SULLA TASSONOMIA) .................................................................................... 117

ESRS E1 - CAMBIAMENTI CLIMATICI ......................................................................................... 124

ESRS E2 - INQUINAMENTO ............................................................................................................. 131

ESRS E3 - ACQUA E RISORSE MARINE ...................................................................................... 134

ESRS E5 - USO DELLE RISORSE ED ECONOMIA CIRCOLARE ........................................ 138

ESRS S1 - FORZA LAVORO PROPRIA ........................................................................................... 143

INFORMAZIONI SULLA GOVERNANCE .................................................................................. 164

ESRS G1 - CONDOTTA D'IMPRESA ............................................................................................... 164

CUSTOMER EXPERIENCE & SATISFACTION ........................................................................... 170

PROSPETTI DI BILANCIO CONSOLIDATO AL 31 DICEMBRE 2024 .................... 180

SITUAZIONE PATRIMONIALE - FINANZIARIA CONSOLIDATA ......................................... 180

CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO .................................................................................... 181

ALTRE COMPONENTI DEL CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO COMPLESSIVO ......... 181

RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO ..................................................................... 182

PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO CONSOLIDATO .................. 183

NOTE ILLUSTRATIVE ....................................................................................................................... 184

COMMENTI ALLE PRINCIPALI VOCI DELL'ATTIVO ...................................................... 208

COMMENTI ALLE PRINCIPALI VOCI DEL PASSIVO ..................................................... 221

COMMENTI ALLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO ......................... 228

ALTRE INFORMAZIONI .................................................................................................................. 238

PROPOSTA DI DELIBERAZIONE ................................................................................................ 242

LETTERA DEL FONDATORE & AMMINISTRATORE DELEGATO

Cari Azionis,

I risulta dell'esercizio 2024 confermano ancora una volta la crescente popolarità ed il posizionamento disnvo dei nostri marchi, che ci hanno consento di affrontare un anno caraerizzato da uno scenario macroeconomico e geopolico ancora molto incerto.

Grazie alla nostra determinazione siamo riusci a rispeare le aese del mercato, registrando ricavi pari a 404.4 milioni di Euro con un incremento della reddività a 17,4% in termini di EBITDA, confermando la nostra aenzione alla sostenibilità del business. Abbiamo registrato un ule neo di Euro 33.8 milioni, che ci consenrà, ancora una volta, di remunerare i nostri azionis con un dividendo, senza per questo ridurre in alcun modo le risorse finanziaria a supporto della nostra strategia di crescita di lungo termine.

Nel corso del 2024 abbiamo connuato a realizzare i sogni dei nostri clien, varando yacht di grandi dimensioni, sopra i 50 metri. Siamo torna al salone di Monaco, lasciando di stucco tu gli espositori per la bellezza delle linee di nostri yacht: ADMIRAL Planum 78m, ADMIRAL Jas 66m, ADMIRAL Silver Star-I.

Questo è il nostro DNA, il nostro contributo unico all'industria della nauca di lusso, fao di passione, innovazione, aenzione per i deagli che ci ha consento di essere scel come partner da importanssimi brand dall'automove al fashion.

Il prossimo varo e la successiva consegna di un super yacht full custom disegnato da Giorgio Armani rappresenterà un ulteriore trao disnvo della nostra offerta rispeo ai caneri nordici - il nostro vero benchmark - per pulizia ed eleganza delle forme.

Nel corso dell'esercizio, come in più riprese abbiamo ancipato al mercato, siamo entra nel segmento STAR di Euronext Milan, per supportare i nostri azionis in una migliore comprensione dell'azienda e del business nel rispeo di requisi più stringen anche in tema di Corporate Governance.

La Sostenibilità connua a rappresentare un'importante area di aenzione per il Gruppo. Abbiamo confermato la cerficazione ISO:14001 per i Sistemi di Gesone Ambientale in tu i nostri caneri in Italia oenuta lo scorso anno e connuiamo ad impegnarci a migliorare la gender equality all'interno della nostra azienda e fornire supporto a dipenden, fornitori e territorio.

Le prospeve per il nostro mercato di riferimento sono solide, grazie ad una costante crescita degli individui dota di grande patrimonio che possono rappresentare per noi sia un cliente direo, nel caso vogliano procedere con l'acquisto di un'imbarcazione per il proprio uso esclusivo, o indireo, nel caso decidano di optare per il chartering, segmento anch'esso visto in grande crescita nei prossimi anni.

Per concludere vorrei ringraziare il Presidente, gli Organi Sociali, il Top Management, i Direori Generali e di Funzione, i Quadri e tu i dipenden per il costante impegno e dedizione dimostra quodianamente. Ringrazio i dipenden di Celi e TISG Turchia, per l'importante supporto che portano al nostro grande Gruppo. Un grazie sento va ai fornitori, che consideriamo ormai partner, e alle istuzioni che sono sempre presen e pronte a supportarci nella crescita.

Ringrazio, infine, Voi Azionis, che connuate a credere nella nostra "fabbrica di emozioni": solo insieme potremo costruire la TISG di domani.

PREMESSA METODOLOGICA

In oemperanza al framework IAS/IFRS di riferimento, il bilancio consolidato di The Italian Sea Group S.p.A. al 31 dicembre 2024 espone come da comparavi i saldi del bilancio consolidato di TISG al 31 dicembre 2023.

Si riporta soo il prospeo di raccordo tra il bilancio di esercizio della Società Capogruppo e il Bilancio Consolidato.

31/12/2024

in migliaia di Euro	Patrimonio Netto	Risultato
Bilancio di The Italian Sea Group S.p.A.	142.880	32.309
Eliminazione operazioni intercompany 2.083 1.585
Totale attribuibile ai Soci della Controllante	144.963	33.894
Patrimonio netto e risultato di terzi - -
Totale del Bilancio Consolidato	144.963	33.894

31.12.2023

(in migliaia di Euro)	Patrimonio Netto	Risultato
Bilancio di The Italian Sea Group S.p.A.	130.672	36.682
Eliminazione operazioni intercompany 464 229
Totale attribuibile ai Soci della Controllante	131.136	36.911
Patrimonio netto e risultato di terzi - -
Totale del Bilancio Consolidato	131.136	36.911

Denominazione: The Italian Sea Group S.p.A. ("TISG S.p.A.")

Sede Sociale: Viale Cristoforo Colombo, 4/BIS, 54033 Marina di Carrara, Carrara (MS)

Codice Fiscale: 00096320452

N. di Iscrizione al Registro delle Imprese di Carrara - Repertorio Economico - Amministravo: 65218

ORGANI SOCIALI E DI CONTROLLO

CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

Il Consiglio di Amministrazione di TISG rimarrà in carica fino all'approvazione del Bilancio di Esercizio al 31 dicembre 2025.

Consigliere Indipendente

Lead Independent Director

Laura Angela Tadini

Consigliere Indipendente

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Disclaimer

The Italian Sea Group S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 31 marzo 2025, ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da , senza apportare modifiche o alterazioni, il 31 marzo 2025 alle 19:36 UTC.