Gruppo Toscana Aeroporti
RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE
2024
Il presente fascicolo è disponibile nella sezione Investor Relations
del sito internet di Toscana Aeroporti all'indirizzo www.toscana-aeroporti.com
Toscana Aeroporti S.p.A.
Via del Termine, 11 - 50127 Firenze - www.toscana-aeroporti.com
R.E.A. FI-637708 - Capitale Sociale 30.709.743,90= i.v.
P.IVA e Codice Fiscale: 00403110505
Sommario
LETTERA AGLI AZIONISTI…………………………………………………………………………………………………………………….…………………… 4
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3. CORPORATE GOVERNANCE |
11 |
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4. MACROSTRUTTURA SOCIETARIA DEL GRUPPO TOSCANA AEROPORTI |
12 |
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5. COMPOSIZIONE CAPITALE SOCIALE DELLA CAPOGRUPPO |
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6. HIGHLIGHTS |
15 |
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7. PROFILO DELL'ESERCIZIO 2024 |
16 |
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7.1 |
Scenario macroeconomico e del settore del trasporto aereo |
16 |
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7.2 |
Andamento del traffico del Sistema Aeroportuale Toscano |
16 |
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7.3. Andamento del traffico dello scalo di Pisa (Aeroporto Galileo Galilei) |
18 |
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7.4 |
Andamento del traffico dello scalo di Firenze (Aeroporto Amerigo Vespucci) |
20 |
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8. FATTI DI RILIEVO AVVENUTI NELL'ANNO 2024 |
22 |
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9. RISULTATI DELLA GESTIONE DEL GRUPPO TOSCANA AEROPORTI |
23 |
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9.1 |
Conto Economico Consolidato |
24 |
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9.2 |
Situazione Patrimoniale Finanziaria Consolidata |
28 |
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9.3 |
Analisi dei flussi finanziari |
31 |
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9.4 |
Posizione Finanziaria Netta Consolidata |
32 |
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9.5 |
Evoluzione dei principali indici di bilancio consolidato |
33 |
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10. GLI INVESTIMENTI DEL GRUPPO |
34 |
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11. LE RISORSE UMANE |
36 |
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12. SICUREZZA SUL LAVORO |
37 |
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13. NORMATIVA SULLA SICUREZZA INFORMATICA E LA PRIVACY EX |
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REGOLAMENTO UE 2016/679 |
39 |
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14. RICERCA E SVILUPPO |
41 |
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15. RAPPORTI CON SOCIETÀ DEL GRUPPO E PARTI CORRELATE |
41 |
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16. PRINCIPALI INFORMAZIONI SULLA CAPOGRUPPO, SULLE SOCIETA' |
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CONTROLLATE E SUI RAPPORTI INTERCORSI |
44 |
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16.1 Toscana Aeroporti S.p.A |
44 |
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16.2 Parcheggi Peretola S.r.l |
44 |
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2 |
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16.3 Toscana Aeroporti Engineering S.r.l |
45 |
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16.4 Jet Fuel Co. S.r.l |
45 |
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16.5 Toscana Aeroporti Costruzioni S.r.l |
46 |
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17. PRINCIPALI RISCHI ED INCERTEZZE CUI IL GRUPPO È ESPOSTO |
47 |
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18. EVENTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO IL 31 DICEMBRE 2024 |
50 |
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19. PREVEDIBILE EVOLUZIONE DELLA GESTIONE |
50 |
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20. PROPOSTA DI DESTINAZIONE DEL RISULTATO D'ESERCIZIO |
51 |
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BILANCIO CONSOLIDATO - GRUPPO TOSCANA AEROPORTI |
51 |
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ALLEGATI BILANCIO CONSOLIDATO AL 31.12.2024 |
115 |
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ATTESTAZIONE DEL BILANCIO CONSOLIDATO 2024 AI SENSI DELL'ART. 81-TER DEL REGOLAMENTO CONSOB N. |
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11971 DEL 14 MAGGIO 1999 E SUCCESSIVE MODIFICHE E INTEGRAZIONI |
123 |
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RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE INDIPENDENTE |
124 |
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BILANCIO D'ESERCIZIO - TOSCANA AEROPORTI SPA |
130 |
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ALLEGATI AL BILANCIO D'ESERCIZIO 2024 |
188 |
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ATTESTAZIONE DEL BILANCIO D'ESERCIZIO 2024 AI SENSI DELL'ART. 81-TER DEL REGOLAMENTO CONSOB N. 11971 |
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DEL 14 MAGGIO 1999 E SUCCESSIVE MODIFICHE E INTEGRAZIONI |
198 |
|
RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE INDIPENDENTE |
199 |
|
RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE SUL BILANCIO D'ESERCIZIO 2024 |
205 |
|
E BILANCIO CONSOLIDATO 2024 |
205 |
3
LETTERA AGLI AZIONISTI
Signori Azionisti,
la Relazione sulla Gestione ed il Bilancio d'esercizio e consolidato di Toscana Aeroporti S.p.A. (di seguito anche "TA", o la "Capogruppo", o la "Società ") e delle sue controllate (di seguito Gruppo TA) ed il Progetto di Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2024, approvati dal Consiglio di Amministrazione del 13 marzo 2025, vengono redatti conformemente a quanto disposto dalla delibera CONSOB n. 11971 del 14 maggio 1999 e sono composti dai prospetti contabili e dalle osservazioni degli Amministratori sull'andamento della gestione e sui fatti più significativi intervenuti nell'esercizio 2024 e dopo la data del 31 dicembre 2024.
I dati finanziari esposti e commentati nella Relazione sulla Gestione sono stati predisposti sulla base del Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2024 a cui si fa rinvio, in quanto, ai sensi di quanto consentito dalla normativa vigente si è ritenuto più opportuno predisporre un'unica relazione sulla gestione e pertanto fornire un'analisi degli andamenti economico-finanziari ritenuti più espressivi, rappresentati appunto dai dati consolidati.
Il Bilancio consolidato ed il Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2024 sono redatti nel rispetto dei Principi Contabili Internazionali ("IFRS") emessi dall'International Accounting Standards Board ("IASB") e omologati dall'Unione Europea. Con "IFRS" si intendono anche gli International Accounting Standards (IAS) tuttora in vigore, nonché tutti i documenti interpretativi emessi dall'International Financial Reporting Interpretations Committee ("IFRIC") precedentemente denominato Standing Interpretations Committee ("SIC"), nonché in conformità ai provvedimenti emanati in attuazione dell'art. 9 del D.Lgs. n. 38/2005 (Delibera Consob n. 15519 del 27 luglio 2006 recante "Disposizioni in materia di schemi di bilancio", Delibera Consob n. 15520 del 27 luglio 2006 recante "Modifiche e integrazione al Regolamento Emittenti adottato con Delibera n. 11971/99", Comunicazione Consob n. 6064293 del 28 luglio 2006 recante "Informativa societaria richiesta ai sensi dell'art. 114, comma 5, D.Lgs. 58/98").
Toscana Aeroporti S.p.A. gestisce l'aeroporto di Pisa G. Galilei e l'aeroporto di Firenze A. Vespucci; il Gruppo cura lo sviluppo dei due scali, sia per quanto concerne il traffico aereo di passeggeri e merci sia le infrastrutture aeroportuali ricevute in concessione da Enac ed in coerenza e rispetto dei Piani di Sviluppo Aeroportuali dei due scali toscani.
I dati contabili al 31 dicembre 2024 includono i dati della Capogruppo Toscana Aeroporti S.p.A. e quelli delle società controllate Toscana Aeroporti Engineering S.r.l. (di seguito TAE), Parcheggi Peretola S.r.l., Jet Fuel Co. S.r.l., e Toscana Aeroporti Costruzioni S.r.l. (di seguito TAC), consolidate con il metodo integrale.
L'attività di revisione contabile del Bilancio consolidato del Gruppo e del Bilancio d'esercizio di TA è affidata alla società KPMG S.p.A.
Si evidenzia inoltre che Toscana Aeroporti S.p.A. redige su base volontaria un rendicontazione consolidata di sostenibilità. Tale dichiarazione è pubblicata con le medesime modalità e tempistiche della Relazione Annuale ed è disponibile sul sito internet della Società.
Coerentemente con i requirement dello standard di rendicontazione selezionato (GRI Standard), la Direzione del Gruppo Toscana Aeroporti ha effettuato un'attenta analisi di materialità che ha condotto all'identificazione degli impatti materiali suddivisi per area ESG (Ambientale; Sociale; Governance). Nel seguito del presente documento si riportano alcuni highlight delle tematiche ritenute materiali, e si rinvia alla rendicontazione consolidata di sostenibilità redatta come relazione distinta per maggiori dettagli.
HIGHLIGHTS FINANZIARI E NON FINANZIARI 2024
4
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INDICATORI |
2024 |
2023 |
Δ% vs |
||||||||||
|
2023 |
|||||||||||||
|
Totale passeggeri (mln) |
9,1 |
8,2 |
+10,98% |
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ATTIVITÀ DI BUSINESS |
Percezione complessiva sul servizio di |
||||||||||||
|
controllo di sicurezza delle persone e dei |
100% |
99,2% |
+0,8% |
||||||||||
|
bagagli a mano (%) |
|||||||||||||
|
Ricavi (€/000) |
128.220 |
123.263 |
+4,0% |
||||||||||
|
PERFORMANCE |
EBITDA (€/000) |
46.190 |
41.729 |
+10,7% |
|||||||||
|
FINANZIARIE |
Utile (Perdita) di periodo del Gruppo |
17.097 |
12.631 |
+35,3% |
|||||||||
|
(€/000) |
|||||||||||||
|
Investimenti (€/000) |
18.209 |
16.205 |
+12,3% |
||||||||||
|
AMBIENTE |
Emissioni CO2 totali (Scope 1 e 2*) (tCO2) |
7.394,5 |
8.907,2 |
-16,9% |
|||||||||
|
Consumi di energia autoprodotta - PSA (GJ) |
23.050 |
22.368 |
+3,0% |
||||||||||
|
Numero totale di dipendenti al 31 dicembre |
397 |
391 |
+1,5% |
||||||||||
|
Numero totale di FTE (Full Time |
371,2 |
361,8 |
+2,6% |
||||||||||
|
SOCIALE |
Equivalent1) medio dell'anno |
||||||||||||
|
Percentuale di dipendenti donna |
45% |
47% |
-2% |
||||||||||
|
Ore di formazione totali |
13.632 |
10.526 |
+29,5% |
||||||||||
- Le emissioni Scope 1 sono quelle create direttamente dall'azienda. Le emissioni Scope 2 sono create indirettamente attraverso l'energia acquistata.
IL SISTEMA AEROPORTUALE TOSCANO
|
Aeroporto Amerigo Vespucci - FIRENZE |
Aeroporto Galileo Galilei - PISA |
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|
• 3.516.925 passeggeri |
• 5.547.008 passeggeri |
||
|
• Focus sul traffico business e leisure attraverso i full |
• Focus sul traffico turistico gestito da vettori low cost |
||
|
service carrier |
• Sedime civile di circa 45 ha - Sedime militare circa |
||
|
• Sedime di circa 120 ha, costituito da un sistema di |
500 in cui si collocano due piste di volo ad uso |
||
|
una pista di volo |
alternato |
||
|
• L'area pavimentata delle piste di volo è pari a 7,2 ha |
• L'area pavimentata delle piste di volo è pari a circa |
||
|
• N.14 piazzole in configurazione principale dedicate |
25,8 ha |
||
|
alla sosta degli aeromobili |
• N.19 (14C/4D/1E) piazzole dedicate alla sosta degli |
||
|
• Superficie Lorda Terminal pari a circa 18.800 m2 - |
aeromobili |
||
|
include Terminal, Cargo, BHS, Enti di Stato, Uffici TA |
• Superficie Lorda Terminal pari a circa 36.100 m2 - |
||
|
• Collegamento con tramvia cittadina |
include Terminal, BHS, Enti di Stato, Uffici TA, |
||
|
Cantina, Edificio A |
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|
• Fermata dedicata sul lato EST con percorso pedonale |
• Collegamento con stazione ferrovia tramite navetta |
||
|
coperto di circa 70m |
|||
|
"People Mover" |
|||
|
• Stazione dedicata sul lato OVEST con percorso |
|||
|
pedonale coperto di circa 110m |
|||
AMBIENTE
1 Nel calcolo le unità a tempo parziale sono proporzionate in rapporto ad unità a tempo pieno (1 FTE).
5
Le tematiche materiali, identificate nella rendicontazione consolidata di sostenibilità del Gruppo attinenti all'area ambientale, sono le seguenti:
- Inquinamento acustico;
- Consumi energetici ed emissioni;
- Consumi e scarichi idrici.
Sia l'aeroporto di Pisa sia quello di Firenze risultano certificati ai sensi della ISO 14001:2015 (Sistemi di Gestione Ambientale) all'interno dei quali TA opera.
In generale, la società si è dotata di un Sistema di Gestione Integrato per la Qualità, conformemente a quanto stabilito dalla norma UNI EN ISO 9001:2015, per la Salute e Sicurezza sul Lavoro, in conformità alla norma ISO 45001:2018, per la Responsabilità sociale, coerente alla SA8000 e per l'Ambiente, ottemperando a quanto previsto dalla UNI EN ISO 14001:2015.
Per quanto attiene ai rischi, si rimanda alla sezione, Principali rischi ed incertezze cui il Gruppo è esposto. Tra i principali KPI del Gruppo Toscana Aeroporti rileviamo:
- Consumo totale di energia pari a 66.601,14 GJ;
- Consumi totali per passeggero pari a 7,37 (GJ/no passeggeri*1000);
- Emissioni dirette di GHG (Scope 1) pari a 4.720,21 tCO2.
SOCIALE
Le tematiche materiali, identificate nella rendicontazione consolidata di sostenibilità del Gruppo attinenti all'area sociale, sono le seguenti:
- Gestione e valorizzazione del personale;
- Pari opportunità e diversity;
- Salute e sicurezza dei dipendenti.
Il Gruppo ha avuto profondi cambiamenti negli ultimi anni che hanno comportato un forte lavoro per uniformare procedure e modalità di gestione delle risorse umane.
L'impegno della Direzione Risorse Umane ed Organizzazione si declina al meglio attraverso la Procedura Gestione Risorse Umane, che definisce gli ambiti e gli interventi da attuare inerenti la comunicazione con il personale, la retribuzione e gli interventi premianti, gli orari di lavoro, la libertà di associazione, i procedimenti disciplinari, il mobbing e le molestie sessuali.
Per quanto attiene all'impegno del Gruppo sul tema salute e sicurezza, questo si declina in linea con lo standard UNI ISO 45001:2018, mantenuta a seguito di tre giornate di audit, nel mese di novembre 2023, da parte dell'Ente certificatore DNV (solo per la Capogruppo TA).
I principali rischi afferenti alla funzione si possono concretizzare nelle seguenti aree:
- Reclutamento e Selezione del Personale;
- Gestione del Personale;
- Formazione ed Addestramento;
- Gestione infortuni / malattie / sinistri;
- Gestione Sorveglianza Sanitaria e medicina preventiva del lavoro.
Tra i principali KPI del Gruppo Toscana Aeroporti rileviamo:
- Un organico di 397 persone al 31 dicembre 2024;
- La presenza del 45% donne;
- 34 ore medie di formazione per dipendente per Toscana Aeroporti;
6
- il tasso di infortuni1 sul lavoro registrabili pari a 5,25 conseguenza di n.0 infortuni sul lavoro e n.3 infortuni in itinere per TA;
- il numero di infortuni sul lavoro con gravi conseguenze è stato pari a zero;
- sono stati gestiti e tracciati, da parte del SPP di TA, n. 123 eventi di cui 3 near miss2, tre infortuni in itinere e nessun infortunio.
GOVERNANCE
Il rinominato Comitato endoconsiliare Controllo e Rischi e Sostenibilità fornisce funzioni propositive e consultive, supporto a favore delle attività del Consiglio di Amministrazione della Società correlate alle tematiche della sostenibilità coerente con il percorso intrapreso che mira a rafforzare i fattori ESG nelle scelte operative e nelle strategie aziendali.
La composizione del Comitato è la seguente: tre amministratori non esecutivi e indipendenti nelle persone di Stefano Bottai (Presidente), Mirko Romoli Fenu e Patrizia Pacini.
INDIRIZZI STRATEGICI DI SOSTENIBILITÀ
Il Gruppo ha individuato cinque Relevant topic (Green Infrastructure, Operational Excellence, People & Innovation, Customer Experience e Community), coerenti con quelli indicati dalla capogruppo Corporacion America Airports (di seguito anche "CAAP"), funzionali a individuare obiettivi, iniziative e indicatori necessari a costruire il Piano di Sostenibilità integrato. Inoltre, per ciascun Relevant topic, la Società ha associato i temi materiali rendicontati nella rendicontazione consolidata di sostenibilità e le evidenze emerse dal Dibattito Pubblico per il nuovo Master Plan di Firenze.
Nel mese di gennaio 2024 il Gruppo, in coerenza con i cinque Relevant topic sopra descritti, ha iniziato un percorso di Piano Integrato definito come "L'evoluzione del modello di programmazione e controllo attraverso un piano e un processo di monitoraggio che permette di coniugare l'obiettivo della produzione di valore per gli azionisti con quello di uno sviluppo sostenibile per la comunità e il territorio". Nel piano integrato confluiscono, dunque, gli elementi tradizionali di business - tipicamente declinati nel piano industriale - con quelli ESG invece definiti nei piani strategici di sostenibilità aziendali.
- Tasso di infortuni = numero di infortuni su numero di ore lavorate per milione.
- Si definisce Near Miss (il cui significato tradotto in italiano è "quasi Infortunio"), qualsiasi evento accaduto in occasione di lavoro, generato da situazioni impreviste e improvvise, che sia potenziale causa di incidenti o infortuni, ma non comporta conseguenze negative a causa della presenza di condizioni fortuite favorevoli.
7
RELAZIONE SULLA GESTIONE
8
|
1.COMPOSIZIONE ORGANI SOCIALI |
|
|
Consiglio di Amministrazione |
Carica ricoperta |
|
Marco CARRAI |
Presidente |
|
Roberto NALDI |
Amministratore Delegato |
|
Stefano BOTTAI |
Vice Presidente |
|
Mariano Andres MOBILIA SANTI |
Consigliere |
|
Veronica BERTI1 |
Consigliere |
|
Saverio PANERAI |
Consigliere |
|
Ana Cristina SCHIRINIAN |
Consigliere |
|
Giorgio DE LORENZI |
Consigliere |
|
Antonella MANSI |
Consigliere |
|
Patrizia Alma PACINI |
Consigliere |
|
Mirko ROMOLI FENU |
Consigliere |
|
Sabina NUTI2 |
Consigliere |
|
Luigi SALVADORI |
Consigliere |
|
Maria Serena VAVOLO3 |
Consigliere |
|
Andrea BARBUTI4 |
Consigliere |
|
Collegio Sindacale |
Carica ricoperta |
|
Alberto RIBOLLA |
Presidente |
|
Silvia BRESCIANI |
Sindaco effettivo |
|
Roberto GIACINTI |
Sindaco effettivo |
|
Leonardo COMUCCI |
Sindaco effettivo |
|
Lara LUPI |
Sindaco effettivo |
|
Segretario Consiglio di Amministrazione |
|
|
Nico ILLIBERI5 |
|
|
Organismo di Vigilanza |
Carica ricoperta |
|
Edoardo MARRONI |
Presidente |
|
Claudio PEDRAZZANI |
Componente |
|
Nico ILLIBERI |
Componente |
- In carica dal 29 aprile 2024.
- In carica dal 29 aprile 2024.
- In carica dal 29 aprile 2024.
- In carica dal 29 aprile 2024.
- Dirigente aziendale con la qualifica di Direttore Area Legale e Compliance.
9
Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili ai sensi della legge 262/05
Marco GIALLETTI1
Società di Revisione
KPMG S.p.A.
2. TITOLO AZIONARIO TOSCANA AEROPORTI
Il titolo Toscana Aeroporti (Codice ISIN: IT0000214293, ticker Bloomberg: TYA:IM e Reuters: TYA.MI) è quotato presso l'Euronext Milan di Borsa Italiana S.p.A..
Al 30 dicembre 2024, ultima seduta di negoziazione dell'anno, il prezzo di riferimento del titolo si è attestato a Euro 14,35, segnando un incremento del 22,6% rispetto all'inizio dell'anno, e con una corrispondente capitalizzazione pari a 267,1 milioni di Euro. Nel corso del 2024, il titolo ha raggiunto il suo massimo di € 14,55 il 10 e 11 ottobre 2024, mentre ha toccato il punto più basso di € 11,30 il 5 febbraio e il 22 gennaio 2024. Maggiori dettagli e contenuti sono disponibili sul sito istituzionale della Società al seguente indirizzo: www.toscana-aeroporti.com.
Si riportano di seguito le principali informazioni di mercato relative al titolo di Toscana Aeroporti:
|
Principali dati di mercato |
2024 |
2024 rettificato* |
2023 |
2023 rettificato* |
|
|
Capitale Sociale |
€ 30.709.743,90 |
€ 30.709.743,90 |
€ 30.709.743,90 |
€ 30.709.743,90 |
|
|
Numero azioni |
18.611.966 |
18.611.966 |
18.611.966 |
18.611.966 |
|
|
Prezzo apertura |
€ 11,70 |
€ 11,37 |
€ 11,55 |
€ 10,90 |
|
|
Prezzo minimo |
€ 11,30 |
€ 10,98 |
€ 10,80 |
€ 10,49 |
|
|
Prezzo massimo |
€ 14,55 |
€ 14,55 |
€ 13,20 |
€ 12,63 |
|
|
Prezzo a fine esercizio |
€ 14,35 |
€ 14,35 |
€ 11,50 |
€ 11,17 |
|
|
Prezzo medio |
€ 12,64 |
€ 12,45 |
€ 12,10 |
€ 11,57 |
|
|
Volumi medi |
905 |
905 |
686 |
686 |
|
|
Capitalizzazione di Borsa a fine |
€ 267,1M |
€ 267,1M |
€ 214,0M |
€ 208,0M |
|
|
esercizio |
|||||
- A seguito delle distribuzioni dei dividendi straordinari avvenute nel 2024 e nel 2023, i prezzi del titolo di Toscana Aeroporti S.p.A. risultano rettificati del coefficiente K come da comunicazioni di Borsa Italiana S.p.A..
Di seguito si riporta l'andamento del titolo TYA rettificato nel corso del 2024* e il confronto con l'indice FTSE MIB:
1 Dirigente aziendale con la qualifica di Direttore Amministrazione, Finanza e Controllo.
10
Allegati
