● TPS S.p.A. ●
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RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
SULLE PROPOSTE CONCERNENTI LE MATERIE POSTE ALL'ORDINE DEL GIORNO
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Assemblea Ordinaria degli Azionisti
29 aprile 2025 - prima convocazione
30 aprile 2025 - seconda convocazione
Gallarate, 12 aprile 2025
RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI TPS S.P.A. SULLE PROPOSTE CONCERNENTI LE MATERIE POSTE ALL'ORDINE DEL GIORNO DELL'ASSEMBLEA ORDINARIA CONVOCATA PER IL 29 APRILE 2025 ED IL 30 APRILE 2025, RISPETTIVAMENTE IN PRIMA E SECONDA CONVOCAZIONE
Signori Azionisti,
il Consiglio di Amministrazione di TPS S.p.A. ("TPS", la "Società" o l'"Emittente") Vi ha convocato in Assemblea, in sede Ordinaria, per sottoporre alla Vostra approvazione le proposte di cui al seguente:
ORDINE DEL GIORNO
- Approvazione del bilancio di esercizio e presentazione del bilancio consolidato di gruppo al 31 dicembre 2024. Deliberazioni inerenti e conseguenti;
- Conferimento dell'incarico ad una società di revisione ai sensi dell'art. 13 del D.lgs. 39/2010. Deliberazioni inerenti e conseguenti.
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- ordine del giorno -
Punto 1 all'ordine del giorno: Approvazione del bilancio di esercizio e presentazione del bilancio consolidato di gruppo al 31 dicembre 2024. Deliberazioni inerenti e conseguenti
Signori Azionisti,
Con riferimento al primo argomentoposto all'ordine del giorno, siete stati convocati in Assemblea, in sede ordinaria, per approvare il bilancio di esercizio e prendere atto del bilancio consolidato di gruppo relativi all'esercizio finanziario chiuso al 31 dicembre 2024, esaminati dal Consiglio di Amministrazione in data 28 marzo 2025.
L'esercizio al 31 dicembre 2024 chiude con un utile di esercizio pari ad euro 2.931.962, che Vi proponiamo di destinare come segue: (i) a distribuzione di un dividendo pari a Euro 8 centesimi per ciascuna azione in circolazione alla data di stacco della cedola, escluse le azioni proprie in portafoglio alla data di record date, al lordo delle ritenute di legge, in conformità al calendario 2025 Euronext Growth Milan al riguardo, il 05 maggio 2025 (c.d. ex-date), data di legittimazione a percepire il dividendo il 06 maggio 2025 (c.d. record date), e data di pagamento del dividendo il 7 maggio 2025 (c.d. payment date), e (ii) la restante parte a riserva straordinaria;
In relazione al bilancio consolidato di gruppo, l'esercizio 2024 si chiude con un utile pari ad euro 4.477 migliaia, a fronte di un utile pari ad euro 3.554 migliaia relativo all'esercizio 2023, dopo aver calcolato imposte sul reddito di esercizio per euro 1.745 migliaia.
Per tutte le informazioni ed i commenti di dettaglio si rinvia alla relazione sulla gestione, messa a disposizione del pubblico, insieme con il bilancio di esercizio, il bilancio consolidato, la relazione del Collegio Sindacale e della Società di Revisione, presso la sede legale nonché sul sito internet della Società, nei termini previsti dalla normativa vigente.
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Alla luce di quanto sopra esposto, in relazione al presente argomento all'ordine del giorno, il Consiglio di Amministrazione sottopone pertanto alla Vostra approvazione la seguente:
- PROPOSTA DI DELIBERAZIONE -
"L'Assemblea Ordinaria di TPS S.p.A.,
- udita l'esposizione del Presidente,
- esaminati il progetto di bilancio di esercizio e di bilancio consolidato di gruppo al 31 dicembre 2024 e la relazione sulla gestione,
- preso atto delle relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione,
- preso atto della relazione illustrativa del Consiglio di Amministrazione,
delibera
- di approvare il bilancio di esercizio al 31 dicembre 2024 composto dallo stato patrimoniale, conto economico, rendiconto finanziario e nota integrativa e corredato dalla relazione sulla gestione, prendendo atto delle relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione nonché della relativa documentazione accessoria;
- di destinare l'utile netto di esercizio 2024, pari ad euro 2.931.962, come segue:
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- a distribuzione di un dividendo pari a Euro 8 centesimi per ciascuna azione in circolazione, al lordo delle ritenute di legge, con data di stacco, in conformità al calendario 2025 Euronext Growth Milan al riguardo, il 05 maggio 2025 (c.d. ex-date), data di legittimazione a percepire il dividendo il 06 maggio 2025 (c.d. record date), e data di pagamento del dividendo il 7 maggio 2025 (c.d. payment date), escluse le azioni proprie in portafoglio alla data di legittimazione (c.d. record date)
- la restante parte a riserva straordinaria
- di prendere atto del bilancio consolidato di gruppo al 31 dicembre 2024 e relativa documentazione accessoria;
[ pagina 1 ]
4. di dare mandato al Presidente del Consiglio di Amministrazione pro-tempore, con facoltà di sub-delega a terzi anche esterni al Consiglio, di provvedere a tutti gli adempimenti e formalità di comunicazione, deposito e pubblicazione inerenti a quanto sopra deliberato, ai sensi della normativa applicabile."
[ pagina 2 ]
Punto 2 all'ordine del giorno: "Conferimento dell'incarico ad una società di revisione ai sensi dell'art. 13 del D.lgs. 39/2010: delibere inerenti e conseguenti"
In relazione al secondo argomentoall'ordine del giorno, Vi ricordiamo che in occasione dell'approvazione del bilancio dell'esercizio chiuso al 31 dicembre 2024, giungerà a scadenza anche l'incarico di revisione legale dei conti conferito alla società di revisione Audirevi S.p.A. dall'Assemblea degli azionisti in data 27 aprile 2022 per il periodo 2022-2024.
Vi ricordiamo che ai sensi dell'art. 13 del D.Lgs. 27 gennaio 2010 n. 39 "l'assemblea, su proposta motivata dell'organo di controllo, conferisce l'incarico di revisione legale e determina il corrispettivo spettante al revisore legale o alla società di revisione legale per l'intera durata dell'incarico e gli eventuali criteri per l'adeguamento di tale corrispettivo durante l'incarico".
Sottoponiamo pertanto alla Vostra approvazione la proposta motivata formulata dal Collegio Sindacale ai sensi dell'articolo 13 del D.Lgs. 39/2010 in merito al conferimento alla società Audirevi S.p.A. dell'incarico di revisione legale dei conti per gli esercizi 2025-2027 e alla determinazione dei relativi compensi, riportata in allegato sub lett. "A".
Alla luce di quanto sopra esposto, in relazione al presente argomento all'ordine del giorno
Il Consiglio di Amministrazione propone all'Assemblea Ordinaria di TPS S.p.A.
il conferimento di un nuovo incarico di revisione legale per il triennio 2025-2027 sulla base della proposta motivata del Collegio Sindacale al riguardo.
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Gallarate, 12 aprile 2025
Per il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente
(f.to ing. Alessandro Rosso)
[ pagina 3 ]
Allegato A
All'Assemblea degli Azionisti della Società
Via Lazzaretto n. 12 - Gallarate (VA)
PROPOSTA MOTIVATA PER IL CONFERIMENTO DELL'INCARICO DI REVISIONE LEGALE DEI
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CONTI AI SENSI DELL'ART. |
CO. D.LGS. GENNAIO |
N. PER IL TRIENNIO |
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Premesso che:
- con l'assemblea per l'approvazione del bilancio al 3 l dicembre 2024, fissata per il 29 aprile 2025, giungerà a naturale scadenza l'incarico in essere ai fini della revisione legale dei conti ai sensi dell'art. 2409-bis e.e. e degli artt. 13 e ss. del D.Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39 con la società Audirevi Spa;
-
l'art. 13, co. I, del D. Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39, testualmente prevede che "...
l'assemblea, su proposta motivata del! 'organo di controllo, conferisce i 'incarico di revisione legale dei conti e determina il corrispettivo spettante al revisore legale o alla società di revisione legale per l'intera durata del/ 'incarico e gli eventuali criteri per l'adeguamento di tale corrispettivo durante l'incarico";
considerato che:
- tramite il Consiglio di Amministrazione sono pervenute al collegio sindacale n. 3 distinte offerte emesse nei confronti della società ai fini della revisione legale dei conti per gli esercizi dal 31 dicembre 2025 al 31 dicembre 2027, con scadenza alla data dell'assemblea convocata per l'approvazione del bilancio relativo ali 'ultimo esercizio compreso nell'incarico;
- le offerte in parola sono state rilasciate dalla Audirevi SpA, dalla EY SpA in data 20 marzo 2025 e dalla PricewaterhouseCoopers SpA, tutti soggetti iscritti nel registro di cui all'art. 7 del D.Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39.
- le offerte oggetto di analisi contengono l'esplicito impegno dei soggetti proponenti a verificare l'insorgere delle situazioni disciplinate dagli artt. 10 ("Indipendenza e obiettività") e 17 ("Indipendenza") del D. Lgs. 27 gennaio 201O, n. 39;
- ai fini della verifica e del costante monitoraggio dell'insussistenza di cause di incompatibilità che possano compromettere l'incarico di revisione legale, ciascun candidato ha:
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- trasmesso l'elenco dei nominativi dei propri soci/associati nonché dei componenti dell'organo amministrativo proprio e delle entità appartenenti alla propria rete;
- invitato la società conferente l'incarico di revisione legale dei conti a comunicare tempestivamente ogni variazione della struttura della compagine societaria propria e delle società controllate, controllanti o sottoposte a comune controllo;
- assunto l'impegno di confermare annualmente in forma scritta al comitato per il controllo interno e la revisione legale la propria indipendenza e di comunicare all'organo medesimo gli eventuali servizi non di revisione forniti anche dalla propria
Allegati
