INFORMAZIONI SU RICHIESTA DI CONSOB AI SENSI DELL'ART. 114 DEL D.LGS. N. 58/98
CESENA, 30 MAGGIO 2023 -Trevi - Finanziaria Industriale S.p.A. ("Trevifin" o la "Società "), così come richiesto da Consob in data 10 dicembre 2018 ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98 (il "TUF"), comunica, entro la fine di ogni mese, le seguenti informazioni aggiornate alla fine del mese precedente:
- la posizione finanziaria netta della Società e del Gruppo ad essa facente capo, con l'evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine;
- le posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ad essa facente capo, ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura, ecc.);
- le principali variazioni intervenute nei rapporti verso parti correlate di codesta Società e del Gruppo ad essa facente capo rispetto all'ultima relazione finanziaria annuale o semestrale approvata ex art. 154-ter del TUF.
Di seguito vengono riportate le suddette informazioni al 30 aprile 2023.
a) Posizione Finanziaria Netta della Società e del Gruppo al 30 aprile 2023.
La Posizione Finanziaria Netta della Società al 30 aprile 2023 ammonta a 61,3 milioni di Euro.
Di seguito si riporta l'indebitamento finanziario come da richiamo attenzione Consob del 29 aprile 2021.
(In migliaia di Euro)
|
Descrizione |
30/04/2023 |
31/12/2022 |
Variazioni |
|
|
A |
Disponibilità liquide |
4.862 |
3.273 |
1.589 |
|
B |
Mezzi equivalenti a disponibilità liquide |
0 |
6.446 |
(6.446) |
|
C |
Altre attività finanziarie correnti |
81.152 |
67.411 |
13.741 |
|
D |
Liquidità (A+B+C) |
86.014 |
77.130 |
8.884 |
|
E |
Debito finanziario corrente (inclusi strumenti di debito) |
6.875 |
129.396 |
(122.522) |
|
F |
Parte corrente del debito finanziario non corrente |
2.095 |
2.566 |
(471) |
|
G |
Indebitamento finanziario corrente (E+F) |
8.970 |
131.962 |
(122.993) |
|
H |
Indebitamento finanziario corrente netto (G-D) |
(77.044) |
54.833 |
(131.877) |
|
I |
Debito finanziario non corrente |
88.385 |
13.815 |
74.570 |
|
J |
Strumenti di debito |
50.000 |
50.000 |
0 |
|
K |
Debiti commerciali e altri debiti non correnti |
0 |
0 |
0 |
|
L |
Indebitamento finanziario non corrente (I+J+K) |
138.385 |
63.815 |
74.570 |
|
M |
Totale indebitamento finanziario (H+L) |
61.341 |
118.648 |
(57.307) |
|
(come da Richiamo attenzione Consob n.5/21 del 29 aprile 2021) |
1
Si evidenzia che a seguito degli accordi raggiunti con il Gruppo MEIL, al quale è stata ceduta la Divisione Oil&Gas con l'operazione completatasi in data 31 marzo 2020 (al riguardo si veda, inter alia, il comunicato stampa emesso in pari data, consultabile sul sito www.trevifin.com, sezione "Investor Relations/Comunicati Stampa"), Trevifin ha provveduto ad erogare un finanziamento fruttifero pari a 10 milioni di Euro a MEIL Global Holdings BV, con rimborso bullet a tre anni. Tale finanziamento a partire dal 1° aprile 2022 è classificato tra le attività finanziarie a breve termine. Si segnala che a tutt'oggi tale finanziamento non è ancora stato rimborsato dalla controparte.
Le principali variazioni della Posizione Finanziaria Netta della Società al 30 aprile 2023 rispetto al 31 dicembre 2022 sono dovute al flusso generato dall'attività operativa, al pagamento di debiti finanziari a società di leasing, e principalmente agli effetti relativi al completamento della complessiva operazione di rafforzamento patrimoniale e ristrutturazione dell'indebitamento del Gruppo, perfezionata nel mese di gennaio 2023 in esecuzione della manovra finanziaria 2022 (la "Manovra Finanziaria 2022"), la quale ha inter alia portato all'incasso di 25 milioni di Euro a titolo di aumento di capitale per cassa, nonché alla conversione di debito bancario da parte degli istituti aderenti per 32,7 milioni di Euro secondo un rapporto di conversione del credito in capitale di 1,25 a 1 (al riguardo si vedano, inter alia, i comunicati stampa del 17 novembre 2022 e 11 gennaio 2023, consultabili sul sito www.trevifin.com, sezione "Investor Relations/Comunicati Stampa"). Si aggiunge, inoltre, un effetto migliorativo sul debito bancario in seguito all'applicazione dell'IFRS9 per circa 12,8 milioni di Euro.
Si evidenzia, inoltre, che, come effetto dell'intervenuta efficacia della Manovra Finanziaria 2022, i finanziamenti a breve termine e verso altri finanziatori della Società sono diminuiti di circa Euro 122,5 milioni, prevalentemente per la riclassifica a lungo termine dovuta al riscadenziamento al 31 dicembre 2026 del debito bancario.
La Posizione Finanziaria Netta del Gruppo al 30 aprile 2023 ammonta a circa 168,4 milioni di Euro. Di seguito si riporta l'indebitamento finanziario come da richiamo attenzione Consob del 29 aprile 2021.
(In migliaia di Euro)
|
Descrizione |
30/04/2023 |
31/12/2022 |
Variazioni |
|
|
A |
Disponibilità liquide |
121.117 |
88.519 |
32.598 |
|
B |
Mezzi equivalenti a disponibilità liquide |
3.444 |
9.835 |
(6.391) |
|
C |
Altre attività finanziarie correnti |
13.592 |
14.156 |
(564) |
|
D |
Liquidità (A+B+C) |
138.153 |
112.510 |
25.643 |
|
E |
Debito finanziario corrente (inclusi strumenti di debito) |
52.599 |
269.126 |
(216.527) |
|
F |
Parte corrente del debito finanziario non corrente |
20.660 |
17.664 |
2.996 |
|
G |
Indebitamento finanziario corrente (E+F) |
73.259 |
286.790 |
(213.531) |
|
H |
Indebitamento finanziario corrente netto (G-D) |
(64.894) |
174.280 |
(239.174) |
|
I |
Debito finanziario non corrente |
182.305 |
25.609 |
156.696 |
|
J |
Strumenti di debito |
50.000 |
50.000 |
0 |
|
K |
Debiti commerciali e altri debiti non correnti |
970 |
1.290 |
(320) |
|
L |
Indebitamento finanziario non corrente (I+J+K) |
233.275 |
76.899 |
156.376 |
|
M |
Totale indebitamento finanziario (H+L) |
168.381 |
251.179 |
(82.798) |
|
(come da Richiamo attenzione Consob n.5/21 del 29 aprile 2021) |
2
Si evidenzia che a seguito degli accordi raggiunti con il Gruppo MEIL, al quale è stata ceduta la Divisione Oil&Gas con l'operazione completatasi in data 31 marzo 2020 (al riguardo si veda, inter alia, il comunicato stampa emesso in pari data, consultabile sul sito www.trevifin.com, sezione "Investor Relations/Comunicati Stampa"), il Gruppo Trevi ha provveduto ad erogare un finanziamento fruttifero pari a 10 milioni di Euro a MEIL Global Holdings BV, con rimborso bullet a tre anni. Tale finanziamento a partire dal 1° aprile 2022 è classificato tra le attività finanziarie a breve termine. Si segnala che a tutt'oggi tale finanziamento non è ancora stato rimborsato dalla controparte.
Le principali variazioni della Posizione Finanziaria Netta del Gruppo al 30 aprile 2023 rispetto al 31 dicembre 2022 sono dovute al flusso generato dall'attività operativa di incasso di crediti commerciali, al pagamento di debiti commerciali ai fornitori di beni e servizi, al pagamento di debiti finanziari a società di leasing, e principalmente agli effetti relativi al completamento della complessiva operazione di rafforzamento patrimoniale e ristrutturazione dell'indebitamento del Gruppo, perfezionata nel mese di gennaio 2023, in esecuzione della Manovra Finanziaria 2022, a cui si aggiunge un effetto migliorativo sul debito bancario in seguito all'applicazione dell' IFRS9 per circa 20,1 milioni di Euro.
Le disponibilità liquide e mezzi equivalenti del Gruppo sono incrementate di circa Euro 26,2 milioni rispetto a quelle disponibili al 31 dicembre 2022; nello stesso periodo, come effetto dell'intervenuta efficacia della Manovra Finanziaria 2022, i finanziamenti a breve termine e verso altri finanziatori sono diminuiti di circa Euro 216,5 milioni, prevalentemente per la riclassifica a lungo termine dovuta al riscadenziamento al 31 dicembre 2026 del debito bancario.
La Posizione Finanziaria Netta del bilancio individuale della Società al 31 dicembre 2022 e al 30 aprile 2023 include la parziale svalutazione di crediti finanziari intercompany; tale effetto non genera alcun impatto nella Posizione Finanziaria Netta consolidata.
3
Di seguito si riportano le posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ripartite per natura (commerciale, finanziaria, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori della Società (solleciti, ingiunzioni, sospensioni nella fornitura ecc.).
|
Trevi |
||
|
Finanziaria |
Gruppo Trevi |
|
|
Industriale |
||
|
S.p.A. |
||
|
in migliaia di Euro |
30/04/2023 |
30/04/2023 |
|
Debiti finanziari |
||
|
Debiti commerciali |
3.413 |
36.663 |
|
Debiti tributari |
||
|
Debiti verso Istituti Previdenziali |
||
|
Debiti verso dipendenti |
||
|
Totale debiti scaduti |
3.413 |
36.663 |
Al 30 aprile 2023 le reazioni dei creditori possono essere sintetizzate come segue:
- relativamente alla Società, non si registrano situazioni di carenza degli approvvigionamenti e delle forniture; sono stati ricevuti alcuni solleciti da fornitori a fronte di rapporti commerciali. Il valore in aggregato di tali posizioni è pari a circa Euro 1,9 milioni e sono stati tutti oggetto di accordi di ricomposizione.
- relativamente al Gruppo Trevi, non si registrano situazioni di carenza degli approvvigionamenti e delle forniture; sono stati ricevuti alcuni solleciti e ingiunzioni da fornitori a fronte di rapporti commerciali. Il valore in aggregato di tali posizioni è pari a circa Euro 1,9 milioni tutti oggetto di accordi di ricomposizione.
4
Di seguito le principali variazioni intervenute nei rapporti verso parti correlate della Società e del Gruppo rispetto all'ultima relazione semestrale:
Capogruppo Trevi-Finanziaria Industriale S.p.A.
Importi in migliaia di Euro
|
Crediti finanziari a lungo e breve termine verso controllate |
30/04/2023 |
31/12/2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
24.337 |
17.383 |
6.954 |
|
Soilmec S.p.A. |
47.085 |
40.248 |
6.837 |
|
Altri |
153 |
153 |
(0) |
|
TOTALE |
71.575 |
57.784 |
13.791 |
|
Debiti finanziari a lungo e breve termine verso controllate |
30/04/2023 |
31/12/2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
0 |
0 |
0 |
|
Altri |
4.371 |
4.500 |
(129) |
|
TOTALE |
4.371 |
4.500 |
(129) |
|
Crediti commerciali ed altri crediti a breve termine verso controllate |
30/04/2023 |
31/12/2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
17.004 |
16.185 |
819 |
|
Soilmec S.p.A. |
4.752 |
4.913 |
(161) |
|
Altri |
15.827 |
15.882 |
(55) |
|
TOTALE |
37.583 |
36.980 |
603 |
|
Debiti commerciali ed altri debiti a breve termine verso controllate |
30/04/2023 |
31/12/2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
9.198 |
9.527 |
(329) |
|
Soilmec S.p.A. |
4.292 |
4.158 |
135 |
|
Altri |
3.967 |
4.277 |
(309) |
|
TOTALE |
17.458 |
17.962 |
(503) |
|
Ricavi vendite e prestazioni |
4M 2023 |
Esercizio 2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
1.086 |
3.991 |
(2.905) |
|
Soilmec S.p.A. |
964 |
4.291 |
(3.326) |
|
Altri |
2.037 |
8.825 |
(6.788) |
|
TOTALE |
4.087 |
17.106 |
(13.019) |
|
Consumi di materie prime e servizi esterni |
4M 2023 |
Esercizio 2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
54 |
293 |
(239) |
|
Soilmec S.p.A. |
0 |
358 |
(358) |
|
Altri |
9 |
543 |
(534) |
|
TOTALE |
63 |
1.194 |
(1.132) |
|
Proventi finanziari |
4M 2023 |
Esercizio 2022 |
Variazioni |
|
Trevi S.p.A. |
263 |
370 |
(107) |
|
Soilmec S.p.A. |
572 |
936 |
(364) |
|
Altri |
21 |
39 |
(18) |
|
TOTALE |
856 |
1.345 |
(489) |
5
Allegati
Disclaimer
Trevi Finanziaria Industriale S.p.A. ha pubblicato questo contenuto il 30 maggio 2023 ed è responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 30 maggio 2023 17:18:05 UTC.
