Effetti Riesposizione IAS40
| Impatto della variazione del criterio di valutazione del patrimonio immobiliare sui conti economici trimestrali riclassificati | |||||
| I Prospetti Consolidati recepiscono le riesposizioni dei periodi precedenti conseguenti all'applicazione retrospettiva della valutazione degli immobili al fair value in ambito IAS40. Si evidenziano di seguito le riesposizioni sulle voci di conto economico. | |||||
| 2019 | |||||
| IV trimestre effetti riesposizione | III trimestre effetti riesposizione | II trimestre effetti riesposizione | I trimestre effetti riesposizione | ||
| Importi in migliaia di euro | |||||
| 10.-20.-140. | Margine d'interesse | ||||
| di cui: TLTRO II | |||||
| di cui: componenti IFRS 9 crediti | |||||
| di cui: componenti IFRS 9 modifiche contrattuali senza cancellazioni | |||||
| 70. | Dividendi e proventi simili | ||||
| Utili (perdite) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto | |||||
| 40.-50. | Commissioni nette | ||||
| di cui: commissioni di performance | |||||
| 80.+90. +100.+110. | Risultato netto dell'attività di negoziazione, copertura, cessione/riacquisto e delle attività/passività valutate al fair value con impatto a conto economico | ||||
| 160.+170. | Risultato della gestione assicurativa | ||||
| 230. | Altri oneri/proventi di gestione | ||||
| Proventi operativi | - 0 | - 0 | - 0 | - 0 | |
| 190. a) | Spese per il personale | ||||
| 190. b) | Altre spese amministrative | ||||
| di cui: contributi FRU e DGS | |||||
| 210.+220. | Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali e immateriali | 2,590 | 2,212 | 1,851 | 1,809 |
| Oneri operativi | 2,590 | 2,212 | 1,851 | 1,809 | |
| Risultato della gestione operativa | 2,590 | 2,212 | 1,851 | 1,809 | |
| 130. | Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | ||||
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso banche | ||||
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso clientela | ||||
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: titoli | ||||
| 130. b) | - attività finanziarie valutate al fv con impatto sulla redditività complessiva | ||||
| 200. a) | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate | ||||
| 200. b) | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri accantonamenti netti | ||||
| 260. | Risultato netto della valutazione al FV delle attività materiali e immateriali | (39,386) | - 0 | - 0 | - 0 |
| 250.+280. | Utili (perdite) dalla cessione di investimenti e partecipazioni | ||||
| 290. | Utile (perdita) dell'operatività corrente al lordo delle imposte | (36,796) | 2,212 | 1,851 | 1,809 |
| 300. | Imposte sul reddito del periodo dell'operatività corrente | 11,289 | (715) | (595) | (582) |
| 340. | Utile (perdita) del periodo di pertinenza di terzi | ||||
| Utile (perdita) del periodo di pertinenza della Capogruppo ante impatto Piano Industriale ed altri | (25,507) | 1,497 | 1,256 | 1,227 | |
| 190. a) | Oneri per esodi anticipati al netto delle imposte e dei terzi | ||||
| 190. b) | Oneri progetti Piano Industriale al netto delle imposte e dei terzi | ||||
| 210. | Rettifiche di valore delle attività materiali al netto delle imposte e dei terzi | 3,432 | |||
| 350. | Utile (perdita) del periodo di pertinenza della Capogruppo | (22,075) | 1,497 | 1,256 | 1,227 |
SP Riclassificato
| Gruppo UBI Banca: Stato patrimoniale consolidato riclassificato | ||||||||
| 30.06.2020 A | 31.12.2019 riesposto B | Variazioni A-B | Variazioni % A/B | 30.06.2019 riesposto C | Variazioni A-C | Variazioni % A/C | ||
| Importi in migliaia di euro | ||||||||
| ATTIVO | ||||||||
| 10. | Cassa e disponibilità liquide | 595,996 | 694,750 | (98,754) | -14.2% | 616,670 | (20,674) | -3.4% |
| 20. | Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico | 2,918,145 | 1,758,730 | 1,159,415 | 65.9% | 1,660,974 | 1,257,171 | 75.7% |
| 1) Crediti verso Banche | 17,320 | 16,213 | 1,107 | 6.8% | 15,365 | 1,955 | 12.7% | |
| 2) Crediti verso Clientela | 258,194 | 260,667 | (2,473) | -0.9% | 268,043 | (9,849) | -3.7% | |
| 3) Titoli e derivati | 2,642,631 | 1,481,850 | 1,160,781 | 78.3% | 1,377,566 | 1,265,065 | 91.8% | |
| 30. | Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva | 12,343,270 | 12,221,616 | 121,654 | 1.0% | 11,618,770 | 724,500 | 6.2% |
| 1) Crediti verso Banche | - | - 0 | - | - | - | - | - | |
| 2) Crediti verso Clientela | - | - 0 | - | - | - | - | - | |
| 3) Titoli | 12,343,270 | 12,221,616 | 121,654 | 1.0% | 11,618,770 | 724,500 | 6.2% | |
| 40. | Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 107,308,571 | 101,736,289 | 5,572,282 | 5.5% | 103,356,416 | 3,952,155 | 3.8% |
| 1) Crediti verso Banche | 14,527,728 | 11,723,923 | 2,803,805 | 23.9% | 12,393,150 | 2,134,578 | 17.2% | |
| 2) Crediti verso Clientela | 84,739,135 | 84,564,033 | 175,102 | 0.2% | 86,074,151 | (1,335,016) | -1.6% | |
| 3) Titoli | 8,041,708 | 5,448,333 | 2,593,375 | 47.6% | 4,889,115 | 3,152,593 | 64.5% | |
| 50. | Derivati di copertura | 21,869 | 35,117 | (13,248) | -37.7% | 22,452 | (583) | -2.6% |
| 60. | Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) | 913,730 | 547,019 | 366,711 | 67.0% | 541,946 | 371,784 | 68.6% |
| 70. | Partecipazioni | 284,750 | 287,353 | (2,603) | -0.9% | 266,897 | 17,853 | 6.7% |
| 80. | Riserve tecniche a carico dei riassicuratori | 77 | - 0 | 77 | - | - | 77 | - |
| 90. | Attività materiali | 2,879,330 | 2,370,247 | 509,083 | 21.5% | 2,596,499 | 282,831 | 10.9% |
| 100. | Attività immateriali | 1,745,824 | 1,739,903 | 5,921 | 0.3% | 1,720,771 | 25,053 | 1.5% |
| di cui: avviamento | 1,465,260 | 1,465,260 | - 0 | 0.0% | 1,465,260 | - 0 | 0.0% | |
| 110. | Attività fiscali | 3,584,469 | 3,755,895 | (171,426) | -4.6% | 3,963,978 | (379,509) | -9.6% |
| 120. | Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione | 90,109 | 268,100 | (177,991) | -66.4% | 7,353 | 82,756 | n.s. |
| 130. | Altre attività | 1,847,177 | 1,200,966 | 646,211 | 53.8% | 1,199,827 | 647,350 | 54.0% |
| Totale dell'attivo | 134,533,317 | 126,615,985 | 7,917,332 | 6.3% | 127,572,553 | 6,960,764 | 5.5% | |
| PASSIVO E PATRIMONIO NETTO | ||||||||
| 10. | Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 114,934,180 | 109,795,016 | 5,139,164 | 4.7% | 111,840,625 | 3,093,555 | 2.8% |
| a) Debiti verso Banche | 16,679,833 | 14,367,985 | 2,311,848 | 16.1% | 17,053,172 | (373,339) | -2.2% | |
| b) Debiti verso Clientela | 76,065,027 | 72,577,255 | 3,487,772 | 4.8% | 70,840,373 | 5,224,654 | 7.4% | |
| c) Titoli in circolazione | 22,189,320 | 22,849,776 | (660,456) | -2.9% | 23,947,080 | (1,757,760) | -7.3% | |
| 20. | Passività finanziarie di negoziazione | 598,541 | 555,296 | 43,245 | 7.8% | 571,499 | 27,042 | 4.7% |
| 30. | Passività finanziarie designate al fair value | 462,372 | 197,610 | 264,762 | 134.0% | 149,871 | 312,501 | n.s. |
| 40. | Derivati di copertura | 708,400 | 386,778 | 321,622 | 83.2% | 230,655 | 477,745 | n.s. |
| 50. | Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) | 166,404 | 145,191 | 21,213 | 14.6% | 188,275 | (21,871) | -11.6% |
| 60. | Passività fiscali | 295,667 | 210,882 | 84,785 | 40.2% | 170,802 | 124,865 | 73.1% |
| 70. | Passività associate ad attività in via di dismissione | - | 2,331 | (2,331) | -100.0% | - | - | - |
| 80. | Altre passività | 4,154,680 | 2,735,807 | 1,418,873 | 51.9% | 2,290,570 | 1,864,110 | 81.4% |
| 90. | Trattamento di fine rapporto del personale | 277,276 | 289,641 | (12,365) | -4.3% | 299,460 | (22,184) | -7.4% |
| 100. | Fondi per rischi e oneri: | 397,084 | 489,485 | (92,401) | -18.9% | 415,665 | (18,581) | -4.5% |
| a) impegni e garanzie rilasciate | 61,025 | 54,005 | 7,020 | 13.0% | 51,951 | 9,074 | 17.5% | |
| b) quiescenza e obblighi simili | 81,200 | 86,756 | (5,556) | -6.4% | 87,892 | (6,692) | -7.6% | |
| c) altri fondi per rischi ed oneri | 254,859 | 348,724 | (93,865) | -26.9% | 275,822 | (20,963) | -7.6% | |
| 110. | Riseve tecniche | 2,250,864 | 2,210,294 | 40,570 | 1.8% | 2,070,095 | 180,769 | 8.7% |
| 120.+140. +150.+160. +170.+180 | Capitale, strumenti di capitale, sovrapprezzi di emissione, riserve, riserve da valutazione e azioni proprie | 10,058,703 | 9,306,321 | 752,382 | 8.1% | 9,172,290 | 886,413 | 9.7% |
| 190. | Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) | 44,861 | 58,230 | (13,369) | -23.0% | 39,344 | 5,517 | 14.0% |
| 200. | Utile (perdita) dell'esercizio (+/-) | 184,285 | 233,103 | (48,818) | -20.9% | 133,402 | 50,883 | 38.1% |
| Totale del passivo e del patrimonio netto | 134,533,317 | 126,615,985 | 7,917,332 | 6.3% | 127,572,553 | 6,960,764 | 5.5% |
CE riclassificato
| Gruppo UBI Banca: Conto economico consolidato riclassificato | ||||||||||
| 30.06.2020 | 30.06.2019 riesposto | Variazione | Variazione % | II trimestre 2020 | II trimestre 2019 | Variazione | Variazione % | 31.12.2019 riesposto | ||
| Importi in migliaia di euro | A | B | A-B | A/B | C | D | C-D | C/D | E | |
| 10.-20.-140. | Margine d'interesse | 803,428 | 886,213 | (82,785) | (9.3%) | 398,265 | 440,616 | (42,351) | (9.6%) | 1,725,105 |
| di cui: TLTRO II | 20,556 | 24,893 | (4,337) | (17.4%) | 10,445 | 12,502 | (2,057) | (16.5%) | 48,688 | |
| di cui: componenti IFRS 9 crediti | 34,692 | 66,657 | (31,965) | (48.0%) | 14,629 | 35,498 | (20,869) | (58.8%) | 110,595 | |
| di cui: componenti IFRS 9 modifiche contrattuali senza cancellazioni | (17,462) | (10,437) | 7,025 | 67.3% | (8,659) | (5,281) | 3,378 | 64.0% | (25,283) | |
| 70. | Dividendi e proventi simili | 5,274 | 7,210 | (1,936) | (26.9%) | 498 | 2,040 | (1,542) | (75.6%) | 7,658 |
| Utili (perdite) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto | 22,827 | 19,421 | 3,406 | 17.5% | 15,019 | 13,106 | 1,913 | 14.6% | 40,343 | |
| 40.-50. | Commissioni nette | 823,748 | 812,934 | 10,814 | 1.3% | 403,265 | 411,998 | (8,733) | (2.1%) | 1,661,759 |
| di cui: commissioni di performance | 33,119 | 7,153 | 25,966 | n.s. | 26,056 | 4,171 | 21,885 | n.s. | 40,598 | |
| 80.+90. +100.+110. | Risultato netto dell'attività di negoziazione, copertura, cessione/riacquisto e delle attività/passività valutate al fair value con impatto a conto economico | 95,153 | 55,084 | 40,069 | 72.7% | 41,557 | 17,649 | 23,908 | 135.5% | 104,284 |
| 160.+170. | Risultato della gestione assicurativa | 7,546 | 7,436 | 110 | 1.5% | 5,045 | 3,934 | 1,111 | 28.2% | 15,314 |
| 230. | Altri oneri/proventi di gestione | 37,581 | 40,737 | (3,156) | (7.7%) | 18,312 | 19,075 | (763) | (4.0%) | 83,472 |
| Proventi operativi | 1,795,557 | 1,829,035 | (33,478) | (1.8%) | 881,961 | 908,418 | (26,457) | (2.9%) | 3,637,935 | |
| 190. a) | Spese per il personale | (697,208) | (720,427) | (23,219) | (3.2%) | (342,233) | (355,993) | (13,760) | (3.9%) | (1,427,650) |
| 190. b) | Altre spese amministrative | (368,682) | (361,192) | 7,490 | 2.1% | (187,280) | (175,161) | 12,119 | 6.9% | (711,060) |
| di cui: contributi FRU e DGS | (59,456) | (60,068) | (612) | (1.0%) | (17,473) | (18,070) | (597) | (3.3%) | (107,585) | |
| 210.+220. | Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali e immateriali | (112,852) | (106,909) | 5,943 | 5.6% | (55,671) | (54,424) | 1,247 | 2.3% | (221,327) |
| Oneri operativi | (1,178,742) | (1,188,528) | (9,786) | (0.8%) | (585,184) | (585,578) | (394) | (0.1%) | (2,360,037) | |
| Risultato della gestione operativa | 616,815 | 640,507 | (23,692) | (3.7%) | 296,777 | 322,840 | (26,063) | (8.1%) | 1,277,898 | |
| 130. | Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | (341,489) | (393,378) | (51,889) | (13.2%) | (184,375) | (263,375) | (79,000) | (30.0%) | (744,098) |
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso banche | (479) | 724 | (1,203) | n.s. | (298) | 773 | (1,071) | n.s. | 137 |
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso clientela | (336,447) | (391,584) | (55,137) | (14.1%) | (180,831) | (263,016) | (82,185) | (31.2%) | (738,438) |
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: titoli | (362) | (764) | (402) | (52.6%) | (977) | (277) | 700 | n.s. | (2,454) |
| 130. b) | - attività finanziarie valutate al fv con impatto sulla redditività complessiva | (4,201) | (1,754) | 2,447 | 139.5% | (2,269) | (855) | 1,414 | 165.4% | (3,343) |
| 200. a) | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate | (8,181) | 1,943 | (10,124) | n.s. | (7,239) | 2,505 | (9,744) | n.s. | (26) |
| 200. b) | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri accantonamenti netti | 125 | (2,229) | 2,354 | n.s. | (784) | 1,238 | (2,022) | n.s. | (24,809) |
| 260. | Risultato netto della valutazione al FV delle attività materiali e immateriali | (8,718) | - | (8,718) | n.s. | - 0 | - | - | - | (39,386) |
| 250.+280. | Utili (perdite) dalla cessione di investimenti e partecipazioni | 18,180 | 4,188 | 13,992 | n.s. | 18,113 | 3,915 | 14,198 | n.s. | 6,101 |
| 290. | Utile (perdita) dell'operatività corrente al lordo delle imposte | 276,732 | 251,031 | 25,701 | 10.2% | 122,492 | 67,123 | 55,369 | 82.5% | 475,680 |
| 300. | Imposte sul reddito del periodo dell'operatività corrente | (84,433) | (61,212) | 23,221 | 37.9% | (32,051) | (9,827) | 22,224 | n.s. | (118,812) |
| 340. | Utile (perdita) di periodo di pertinenza di terzi | (20,748) | (13,701) | 7,047 | 51.4% | (12,445) | (7,286) | 5,159 | 70.8% | (33,912) |
| Utile (perdita) del periodo di pertinenza della Capogruppo ante impatto Piano Industriale ed altri | 171,551 | 176,118 | (4,567) | (2.6%) | 77,996 | 50,010 | 27,986 | 56.0% | 322,956 | |
| 190. a) | Oneri per esodi anticipati al netto delle imposte e dei terzi | 12,734 | (42,583) | 55,317 | n.s. | 12,717 | 2 | 12,715 | n.s. | (89,413) |
| 190. b) | Oneri progetti Piano Industriale al netto delle imposte e dei terzi | - | (133) | (133) | (100.0%) | - | (45) | (45) | (100.0%) | (145) |
| 210. | Rettifiche di valore delle attività materiali al netto delle imposte e dei terzi | - | - | - | - | - | - | - | - | (295) |
| 350. | Utile (perdita) del periodo di pertinenza della Capogruppo | 184,285 | 133,402 | 50,883 | 38.1% | 90,713 | 49,967 | 40,746 | 81.5% | 233,103 |
CE riclassificato evoluzione
| Gruppo UBI Banca: Evoluzione trimestrale del Conto economico consolidato riclassificato | |||||||
| 2020 | 2019 | ||||||
| II trimestre | I trimestre | IV trimestre riesposto | III trimestre riesposto | II trimestre riesposto | I trimestre riesposto | ||
| Importi in migliaia di euro | |||||||
| 10.-20.-140. | Margine d'interesse | 398,265 | 405,163 | 412,041 | 426,851 | 440,616 | 445,597 |
| di cui: TLTRO II | 10,445 | 10,111 | 11,100 | 12,695 | 12,502 | 12,391 | |
| di cui: componenti IFRS 9 crediti | 14,629 | 20,063 | 21,395 | 22,543 | 35,498 | 31,159 | |
| di cui: componenti IFRS 9 modifiche contrattuali senza cancellazioni | (8,659) | (8,803) | (11,867) | (2,979) | (5,281) | (5,156) | |
| 70. | Dividendi e proventi simili | 498 | 4,776 | 77 | 371 | 2,040 | 5,170 |
| Utili (perdite) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto | 15,019 | 7,808 | 9,139 | 11,783 | 13,106 | 6,315 | |
| 40.-50. | Commissioni nette | 403,265 | 420,483 | 446,256 | 402,569 | 411,998 | 400,936 |
| di cui: commissioni di performance | 26,056 | 7,063 | 30,127 | 3,318 | 4,171 | 2,982 | |
| 80.+90. +100.+110. | Risultato netto dell'attività di negoziazione, copertura, cessione/riacquisto e delle attività/passività valutate al fair value con impatto a conto economico | 41,557 | 53,596 | 58,198 | (8,998) | 17,649 | 37,435 |
| 160.+170. | Risultato della gestione assicurativa | 5,045 | 2,501 | 4,030 | 3,848 | 3,934 | 3,502 |
| 230. | Altri oneri/proventi di gestione | 18,312 | 19,269 | 18,797 | 23,938 | 19,075 | 21,662 |
| Proventi operativi | 881,961 | 913,596 | 948,538 | 860,362 | 908,418 | 920,617 | |
| 190. a) | Spese per il personale | (342,233) | (354,975) | (355,469) | (351,754) | (355,993) | (364,434) |
| 190. b) | Altre spese amministrative | (187,280) | (181,402) | (162,670) | (187,198) | (175,161) | (186,031) |
| di cui: contributi FRU e DGS | (17,473) | (41,983) | (4,448) | (43,069) | (18,070) | (41,998) | |
| 210.+220. | Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali e immateriali | (55,671) | (57,181) | (58,542) | (55,876) | (54,424) | (52,485) |
| Oneri operativi | (585,184) | (593,558) | (576,681) | (594,828) | (585,578) | (602,950) | |
| Risultato della gestione operativa | 296,777 | 320,038 | 371,857 | 265,534 | 322,840 | 317,667 | |
| 130. | Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | (184,375) | (157,114) | (210,487) | (140,233) | (263,375) | (130,003) |
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso banche | (298) | (181) | (344) | (243) | 773 | (49) |
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso clientela | (180,831) | (155,616) | (208,167) | (138,687) | (263,016) | (128,568) |
| 130. a) | - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: titoli | (977) | 615 | (1,355) | (335) | (277) | (487) |
| 130. b) | - attività finanziarie valutate al fv con impatto sulla redditività complessiva | (2,269) | (1,932) | (621) | (968) | (855) | (899) |
| 200. a) | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate | (7,239) | (942) | (1,936) | (33) | 2,505 | (562) |
| 200. b) | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri accantonamenti netti | (784) | 909 | (1,223) | (21,357) | 1,238 | (3,467) |
| 260. | Risultato netto della valutazione al FV delle attività materiali e immateriali | - 0 | (8,718) | (39,386) | - 0 | - 0 | - 0 |
| 250.+280. | Utili (perdite) dalla cessione di investimenti e partecipazioni | 18,113 | 67 | 1,813 | 100 | 3,915 | 273 |
| 290. | Utile (perdita) dell'operatività corrente al lordo delle imposte | 122,492 | 154,240 | 120,638 | 104,011 | 67,123 | 183,908 |
| 300. | Imposte sul reddito del periodo dell'operatività corrente | (32,051) | (52,382) | (22,469) | (35,131) | (9,827) | (51,385) |
| 340. | Utile (perdita) del periodo di pertinenza di terzi | (12,445) | (8,303) | (12,972) | (7,239) | (7,286) | (6,415) |
| Utile (perdita) del periodo di pertinenza della Capogruppo ante impatto Piano Industriale ed altri | 77,996 | 93,555 | 85,197 | 61,641 | 50,010 | 126,108 | |
| 190. a) | Oneri per esodi anticipati al netto delle imposte e dei terzi | 12,717 | 17 | (46,830) | - | 2 | (42,585) |
| 190. b) | Oneri progetti Piano Industriale al netto delle imposte e dei terzi | - | - | - 0 | (12) | (45) | (88) |
| 210. | Rettifiche di valore delle attività materiali al netto delle imposte e dei terzi | - | - | (295) | - 0 | - 0 | - |
| 350. | Utile (perdita) del periodo di pertinenza della Capogruppo | 90,713 | 93,572 | 38,072 | 61,629 | 49,967 | 83,435 |
CE normalizzato sintesi
| Gruppo UBI Banca: Conto economico consolidato riclassificato al netto delle più significative componenti non ricorrenti | ||||
| 30.06.2020 al netto delle componenti non ricorrenti | 30.06.2019 riesposto al netto delle componenti non ricorrenti | Variazione | Variazione % | |
| Importi in migliaia di euro | ||||
| Margine d'interesse | 803,428 | 886,213 | (82,785) | (9.3%) |
| di cui: TLTRO II | 20,556 | 24,893 | (4,337) | (17.4%) |
| di cui: componenti IFRS 9 crediti | 34,692 | 66,657 | (31,965) | (48.0%) |
| di cui: componenti IFRS9 modifiche contrattuali senza cancellazioni | (17,462) | (10,437) | 7,025 | 67.3% |
| Dividendi e proventi simili | 5,274 | 7,210 | (1,936) | (26.9%) |
| Utili (perdite) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto | 22,827 | 19,421 | 3,406 | 17.5% |
| Commissioni nette | 823,748 | 812,934 | 10,814 | 1.3% |
| di cui: commissioni di performance | 33,119 | 7,153 | 25,966 | n.s. |
| Risultato netto dell'attività di negoziazione, copertura, cessione/riacquisto e delle attività/passività valutate al fair value con impatto a conto economico | 95,153 | 55,084 | 40,069 | 72.7% |
| Risultato della gestione assicurativa | 7,546 | 7,436 | 110 | 1.5% |
| Altri oneri/proventi di gestione | 37,581 | 40,737 | (3,156) | (7.7%) |
| Proventi operativi | 1,795,557 | 1,829,035 | (33,478) | (1.8%) |
| Spese per il personale | (697,208) | (720,427) | (23,219) | (3.2%) |
| Altre spese amministrative | (352,573) | (343,106) | 9,467 | 2.8% |
| Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali e immateriali | (112,852) | (106,323) | 6,529 | 6.1% |
| Oneri operativi | (1,162,633) | (1,169,856) | (7,223) | (0.6%) |
| Risultato della gestione operativa | 632,924 | 659,179 | (26,255) | (4.0%) |
| Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | (341,489) | (393,378) | (51,889) | (13.2%) |
| - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso banche | (479) | 724 | (1,203) | n.s. |
| - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso clientela | (336,447) | (391,584) | (55,137) | (14.1%) |
| - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: titoli | (362) | (764) | (402) | (52.6%) |
| - attività finanziarie valutate al fv con impatto sulla redditività complessiva | (4,201) | (1,754) | 2,447 | 139.5% |
| Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate | (8,181) | 1,943 | (10,124) | n.s. |
| Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri accantonamenti netti | 125 | (2,229) | 2,354 | n.s. |
| Risultato netto della valutazione al FV delle attività materiali e immateriali | - | - | - | - |
| Utili (perdite) dalla cessione di investimenti e partecipazioni | - | - | - | - |
| Utile (perdita) dell'operatività corrente al lordo delle imposte | 283,379 | 265,515 | 17,864 | 6.7% |
| Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente | (86,542) | (65,965) | 20,577 | 31.2% |
| Utile (perdita) d'esercizio di pertinenza di terzi | (20,748) | (13,701) | 7,047 | 51.4% |
| Utile/perdita di periodo di pertinenza della Capogruppo | 176,089 | 185,849 | (9,760) | (5.3%) |
CE netto comp non ricorr
| Gruppo UBI Banca: Conto economico consolidato riclassificato al netto delle più significative componenti non ricorrenti | |||||||||||||
| Piano Industriale (P.I.) | Altre componenti | Piano Industriale 2017-2020 | Altre Componenti | ||||||||||
| 30.6.2020 | Oneri per esodi anticipati (P.I. 2017-2020) | Progetto riorganiz. logistica Milano (P.I. 2020-2022) | Contributo straordinario Fondo di Risoluzione | Prima applicazione valutazione al FV di immobili (ex IAS 16) | Utili/perdite da cessione investimenti e partecipazioni | 30.6.2020 | 30.06.2019 riesposto | Oneri per esodi anticipati | Oneri Progetti Piano Industriale | Contributo straordinario Fondo di Risoluzione | Utili/perdite da cessione investimenti e partecipazioni | 30.06.2019 riesposto | |
| Importi in migliaia di euro | al netto delle componenti non ricorrenti | al netto delle componenti non ricorrenti | |||||||||||
| Margine d'interesse | 803,428 | 803,428 | 886,213 | 886,213 | |||||||||
| di cui: TLTRO II | 20,556 | 20,556 | 24,893 | 24,893 | |||||||||
| di cui: componenti IFRS 9 crediti | 34,692 | 34,692 | 66,657 | 66,657 | |||||||||
| di cui: componenti IFRS 9 modifiche contrattuali senza cancellazioni | (17,462) | (17,462) | (10,437) | (10,437) | |||||||||
| Dividendi e proventi simili | 5,274 | 5,274 | 7,210 | 7,210 | |||||||||
| Utile (perdite) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto | 22,827 | 22,827 | 19,421 | 19,421 | |||||||||
| Commissioni nette | 823,748 | 823,748 | 812,934 | 812,934 | |||||||||
| di cui: commissioni di performance | 33,119 | 33,119 | 7,153 | 7,153 | |||||||||
| Risultato netto dell'attività di negoziazione, copertura, cessione/riacquisto e delle attività/passività valutate al fair value con impatto a conto economico | 95,153 | 95,153 | 55,084 | 55,084 | |||||||||
| Risultato della gestione assicurativa | 7,546 | 7,546 | 7,436 | 7,436 | |||||||||
| Altri oneri/proventi di gestione | 37,581 | 37,581 | 40,737 | 40,737 | |||||||||
| Proventi operativi | 1,795,557 | - | - | - | - | - | 1,795,557 | 1,829,035 | - | - | - | - | 1,829,035 |
| Spese per il personale | (697,208) | (697,208) | (720,427) | (720,427) | |||||||||
| Altre spese amministrative | (368,682) | 16,109 | (352,573) | (361,192) | 18,086 | (343,106) | |||||||
| Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali e immateriali | (112,852) | (112,852) | (106,909) | 586 | (106,323) | ||||||||
| Oneri operativi | (1,178,742) | - | - | 16,109 | - | - | (1,162,633) | (1,188,528) | - | - | 18,086 | 586 | (1,169,856) |
| Risultato della gestione operativa | 616,815 | - | - | 16,109 | - | - | 632,924 | 640,507 | - | - | 18,086 | 586 | 659,179 |
| Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: | (341,489) | (341,489) | (393,378) | (393,378) | |||||||||
| - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso banche | (479) | (479) | 724 | 724 | |||||||||
| - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: crediti verso clientela | (336,447) | (336,447) | (391,584) | (391,584) | |||||||||
| - attività finanziarie valutate al costo ammortizzato: titoli | (362) | (362) | (764) | (764) | |||||||||
| - attività finanziarie valutate al fv con impatto sulla redditività complessiva | (4,201) | (4,201) | (1,754) | (1,754) | |||||||||
| Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - impegni e garanzie rilasciate | (8,181) | (8,181) | 1,943 | 1,943 | |||||||||
| Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri accantonamenti netti | 125 | 125 | (2,229) | (2,229) | |||||||||
| Risultato netto della valutazione al FV delle attività materiali e immateriali | (8,718) | 8,718 | - 0 | - | - | ||||||||
| Utili (perdite) dalla cessione di investimenti e partecipazioni | 18,180 | (17,443) | (737) | - 0 | 4,188 | (4,188) | - | ||||||
| Utile (perdita) dell'operatività corrente al lordo delle imposte | 276,732 | - | (17,443) | 16,109 | 8,718 | (737) | 283,379 | 251,031 | - 0 | - 0 | 18,086 | (3,602) | 265,515 |
| Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente | (84,433) | 5,768 | (5,238) | (2,883) | 244 | (86,542) | (61,212) | (5,880) | 1,127 | (65,965) | |||
| Utile (perdita) dell'esercizio di pertinenza di terzi | (20,748) | (20,748) | (13,701) | (13,701) | |||||||||
| Utile (perdita) dell'esercizio di pertinenza della Capogruppo ante impatto Piano Industriale ed altri | 171,551 | - | (11,675) | 10,871 | 5,835 | (493) | 176,089 | 176,118 | - 0 | - 0 | 12,206 | (2,475) | 185,849 |
| Oneri per esodi anticipati al netto delle imposte e dei terzi | 12,734 | (12,734) | - 0 | (42,583) | 42,583 | - | |||||||
| Oneri progetti Piano Industriale al netto delle imposte e dei terzi | - | - 0 | (133) | 133 | - | ||||||||
| Rettifiche di valore delle attività materiali al netto delle imposte e dei terzi | - | - 0 | - | - | |||||||||
| Utile (perdita) dell'esercizio di pertinenza della Capogruppo | 184,285 | (12,734) | (11,675) | 10,871 | 5,835 | (493) | 176,089 | 133,402 | 42,583 | 133 | 12,206 | (2,475) | 185,849 |
SP schema obbligatorio
| Gruppo UBI Banca: Stato patrimoniale consolidato - schema obbligatorio - | |||
| 30.06.2020 | 31.12.2019 riesposto | ||
| Importi in migliaia di euro | |||
| ATTIVO | |||
| 10. | Cassa e disponibilità liquide | 595,996 | 694,750 |
| 20. | Attività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico | 2,918,145 | 1,758,730 |
| a) attività finanziarie detenute per la negoziazione | 1,579,775 | 427,980 | |
| b) attività finanziarie designate al fair value | 8,545 | 10,278 | |
| c) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value | 1,329,825 | 1,320,472 | |
| 30. | Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva | 12,343,270 | 12,221,616 |
| 40. | Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 107,308,571 | 101,736,289 |
| a) crediti verso banche | 14,527,728 | 11,921,289 | |
| b) crediti verso clientela | 92,780,843 | 89,815,000 | |
| 50. | Derivati di copertura | 21,869 | 35,117 |
| 60. | Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) | 913,730 | 547,019 |
| 70. | Partecipazioni | 284,750 | 287,353 |
| 80. | Riserve tecniche a carico dei riassicuratori | 77 | - |
| 90. | Attività materiali | 2,879,330 | 2,370,247 |
| 100. | Attività immateriali | 1,745,824 | 1,739,903 |
| di cui: avviamento | 1,465,260 | 1,465,260 | |
| 110. | Attività fiscali | 3,584,469 | 3,755,895 |
| a) correnti | 978,088 | 1,084,413 | |
| b) anticipate | 2,606,381 | 2,671,482 | |
| - di cui alla Legge 214/2011 | 1,767,517 | 1,794,331 | |
| 120. | Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione | 90,109 | 268,100 |
| 130. | Altre attività | 1,847,177 | 1,200,966 |
| Totale dell'attivo | 134,533,317 | 126,615,985 | |
| PASSIVO E PATRIMONIO NETTO | |||
| 10. | Passività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 114,934,180 | 109,795,016 |
| a) debiti verso banche | 16,679,833 | 14,367,985 | |
| b) debiti verso clientela | 76,065,027 | 72,577,255 | |
| c) titoli in circolazione | 22,189,320 | 22,849,776 | |
| 20. | Passività finanziarie di negoziazione | 598,541 | 555,296 |
| 30. | Passività finanziarie designate al fair value | 462,372 | 197,610 |
| 40. | Derivati di copertura | 708,400 | 386,778 |
| 50. | Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) | 166,404 | 145,191 |
| 60. | Passività fiscali | 295,667 | 210,882 |
| a) correnti | 51,637 | 64,547 | |
| b) differite | 244,030 | 146,335 | |
| 70. | Passività associate ad attività in via di dismissione | - | 2,331 |
| 80. | Altre passività | 4,154,680 | 2,735,807 |
| 90. | Trattamento di fine rapporto del personale | 277,276 | 289,641 |
| 100. | Fondi per rischi e oneri: | 397,084 | 489,485 |
| a) impegni e garanzie rilasciate | 61,025 | 54,005 | |
| b) quiescenza e obblighi simili | 81,200 | 86,756 | |
| c) altri fondi per rischi ed oneri | 254,859 | 348,724 | |
| 110. | Riseve tecniche | 2,250,864 | 2,210,294 |
| 120. | Riserve da valutazione | 50,712 | (79,938) |
| 140. | Strumenti di Capitale | 397,948 | - |
| 150. | Riserve | 3,499,465 | 3,276,589 |
| 160. | Sovrapprezzi di emissione | 3,294,604 | 3,294,604 |
| 170. | Capitale | 2,843,177 | 2,843,177 |
| 180. | Azioni proprie (-) | (27,203) | (28,111) |
| 190. | Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) | 44,861 | 58,230 |
| 200. | Utile (perdita) di periodo (+/-) | 184,285 | 233,103 |
| Totale del passivo e del patrimonio netto | 134,533,317 | 126,615,985 |
Conto economico schema obbligat
| Gruppo UBI Banca: Conto economico consolidato - schema obbligatorio - | |||
| Importi in migliaia di euro | 30.06.2020 | 30.06.2019 riesposto | |
| 10. | Interessi attivi e proventi assimilati | 1,004,984 | 1,104,669 |
| - di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell'interesse effettivo | 985,105 | 1,001,942 | |
| 20. | Interessi passivi e oneri assimilati | (158,531) | (182,054) |
| 30. | Margine di interesse | 846,453 | 922,615 |
| 40. | Commissioni attive | 939,847 | 925,790 |
| 50. | Commissioni passive | (113,780) | (111,228) |
| 60 | Commissioni nette | 826,067 | 814,562 |
| 70. | Dividendi e proventi simili | 5,518 | 7,472 |
| 80. | Risultato netto dell'attività di negoziazione | 23,164 | 871 |
| 90. | Risultato netto dell'attività di copertura | (14,613) | (8,036) |
| 100. | Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: | 72,299 | 23,290 |
| a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | 7,255 | (4,220) | |
| b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva | 67,140 | 28,865 | |
| c) passività finanziarie | (2,096) | (1,355) | |
| 110. | Risultato netto delle altre attività e passività finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico | 7,061 | 42,811 |
| a) attività e passività finanziarie designate al fair value | 13,222 | 292 | |
| b) altre attività finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value | (6,161) | 42,519 | |
| 120. | Margine di intermediazione | 1,765,949 | 1,803,585 |
| 130. | Rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito relativo a : | (341,489) | (393,378) |
| a) attività finanziarie valutate al costo ammortizzato | (337,288) | (391,624) | |
| b) attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva | (4,201) | (1,754) | |
| 140. | Utili/perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni | (17,462) | (10,437) |
| 150. | Risultato della gestione finanziaria | 1,406,998 | 1,399,770 |
| 160. | Premi netti | 151,962 | 159,533 |
| 170. | Saldo altri proventi/oneri della gestione assicurativa | (154,217) | (173,285) |
| 180. | Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa | 1,404,743 | 1,386,018 |
| 190. | Spese amministrative | (1,157,591) | (1,258,548) |
| a) spese per il personale | (678,208) | (784,110) | |
| b) altre spese amministrative | (479,383) | (474,438) | |
| 200. | Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri | (8,056) | (286) |
| a) impegni e garanzie rilasciate | (8,181) | 1,943 | |
| b) altri accantonamenti netti | 125 | (2,229) | |
| 210. | Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali | (71,432) | (69,626) |
| 220. | Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali | (41,369) | (37,218) |
| 230. | Altri oneri/proventi di gestione | 137,148 | 143,197 |
| 240. | Costi operativi | (1,141,300) | (1,222,481) |
| 250. | Utili (Perdite) delle partecipazioni | 22,827 | 19,421 |
| 260. | Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali | (8,718) | - |
| 280. | Utile (Perdita) da cessione di investimenti | 18,180 | 4,188 |
| 290. | Utile (perdita) dell'operatività corrente al lordo di imposte | 295,732 | 187,146 |
| 300. | Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente | (90,716) | (40,086) |
| 310. | Utile (Perdita) dell'operatività corrente al netto di imposte | 205,016 | 147,060 |
| 330. | Utile (Perdita) del periodo | 205,016 | 147,060 |
| 340. | Utile (Perdita) del periodo di pertinenza di terzi | (20,731) | (13,658) |
| 350. | Utile (Perdita) del periodo di pertinenza della capogruppo | 184,285 | 133,402 |
Tavole credito
| Gruppo UBI Banca: Tavole Crediti | |||||||
| Crediti verso clientela valutati al costo ammortizzato al 30 giugno 2020 | |||||||
| Importi in migliaia di euro | Esposizione lorda | Rettifiche di valore | Valore di bilancio | Grado di copertura esclusi write-off | Grado di copertura inclusi write-off | ||
| Crediti deteriorati (Terzo stadio) | (7.48%) | 6,568,648 | 2,661,844 | (4.61%) | 3,906,804 | 40.52% | 52.96% |
| - Sofferenze | (3.84%) | 3,377,032 | 1,770,187 | (1.90%) | 1,606,845 | 52.42% | 68.38% |
| - Inadempienze probabili | (3.50%) | 3,078,068 | 880,681 | (2.59%) | 2,197,387 | 28.61% | 29.34% |
| - Esposizioni scadute/sconfinate | (0.13%) | 113,548 | 10,976 | (0.12%) | 102,572 | 9.67% | |
| Crediti in bonis (Primo e Secondo stadio) | (92.52%) | 81,304,495 | 472,164 | (95.39%) | 80,832,331 | 0.58% | |
| Totale | 87,873,143 | 3,134,008 | 84,739,135 | 3.57% | |||
| Crediti verso clientela valutati al costo ammortizzato al 31 marzo 2020 | |||||||
| Importi in migliaia di euro | Esposizione lorda | Rettifiche di valore | Valore di bilancio | Grado di copertura esclusi write-off | Grado di copertura inclusi write-off | ||
| Crediti deteriorati (Terzo stadio) | (7.51%) | 6,673,244 | 2,639,851 | (4.70%) | 4,033,393 | 39.56% | 52.03% |
| - Sofferenze | (3.84%) | 3,414,032 | 1,758,613 | (1.93%) | 1,655,419 | 51.51% | 67.66% |
| - Inadempienze probabili | (3.55%) | 3,154,776 | 872,276 | (2.66%) | 2,282,500 | 27.65% | 28.34% |
| - Esposizioni scadute/sconfinate | (0.12%) | 104,436 | 8,962 | (0.11%) | 95,474 | 8.58% | |
| Crediti in bonis (Primo e Secondo stadio) | (92.49%) | 82,195,800 | 451,079 | (95.30%) | 81,744,721 | 0.55% | |
| Totale | 88,869,044 | 3,090,930 | 85,778,114 | 3.48% | |||
| Crediti verso clientela valutati al costo ammortizzato al 31 dicembre 2019 | |||||||
| Importi in migliaia di euro | Esposizione lorda | Rettifiche di valore | Valore di bilancio | Grado di copertura esclusi write-off | Grado di copertura inclusi write-off | ||
| Crediti deteriorati (Terzo stadio) | (7.80%) | 6,838,473 | 2,667,009 | (4.93%) | 4,171,464 | 39.00% | 50.92% |
| - Sofferenze | (4.05%) | 3,555,090 | 1,847,960 | (2.02%) | 1,707,130 | 51.98% | 67.12% |
| - Inadempienze probabili | (3.62%) | 3,172,926 | 809,849 | (2.79%) | 2,363,077 | 25.52% | 26.09% |
| - Esposizioni scadute/sconfinate | (0.13%) | 110,457 | 9,200 | (0.12%) | 101,257 | 8.33% | |
| Crediti in bonis (Primo e Secondo stadio) | (92.20%) | 80,853,909 | 461,340 | (95.07%) | 80,392,569 | 0.57% | |
| Totale | 87,692,382 | 3,128,349 | 84,564,033 | 3.57% | |||
| Crediti verso clientela valutati al costo ammortizzato al 30 giugno 2019 | |||||||
| Importi in migliaia di euro | Esposizione lorda | Rettifiche di valore | Valore di bilancio | Grado di copertura esclusi write-off | Grado di copertura inclusi write-off | ||
| Crediti deteriorati (Terzo stadio) | (9.97%) | 9,002,822 | 3,690,587 | (6.17%) | 5,312,235 | 40.99% | 49.55% |
| - Sofferenze | (5.70%) | 5,146,645 | 2,663,714 | (2.88%) | 2,482,931 | 51.76% | 62.60% |
| - Inadempienze probabili | (4.20%) | 3,794,244 | 1,020,242 | (3.22%) | 2,774,002 | 26.89% | 27.53% |
| - Esposizioni scadute/sconfinate | (0.07%) | 61,933 | 6,631 | (0.06%) | 55,302 | 10.71% | |
| Crediti in bonis (Primo e Secondo stadio) | (90.03%) | 81,282,373 | 520,457 | (93.83%) | 80,761,916 | 0.64% | |
| Totale | 90,285,195 | 4,211,044 | 86,074,151 | 4.66% |
Allegati
Disclaimer
UBI Banca – Unione di Banche Italiane Scpa ha pubblicato questo contenuto il 07 agosto 2020. La fonte è unica responsabile delle informazioni in esso contenute. Distribuito da Public, senza apportare modifiche o alterazioni, il 07 agosto 2020 08:44:07 UTC
