12/04/2024 - UCapital24 S.p.A.: Proposta motivata del Collegio Sindacale per nomina Società di Revisione

PROPOSTA MOTIVATA

PER IL CONFERIMENTO DELL'INCARICO DI REVISIONE LEGALE DEI CONTI

AI SENSI DELL'ART. 13 D.LGS. N. 39/2010

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Ai Signori Soci/Azionisti della Società U Capital 24 s.p.a.,

Il Collegio Sindacale

PREMESSO

• che, essendo necessaria la nomina di una Società di Revisione o di un revisore per la scadenza del mandato dell'attuale incaricato, l'Assemblea dei Soci deve deliberare in merito all'affidamento di tale incarico di revisione legale dei conti;
• • che l'art. 13 del D.Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39, prevede che l'Assemblea

conferisca l'incarico su proposta motivata del Collegio Sindacale;

CONSIDERATO

• che è pervenuta al Collegio Sindacale solo una dichiarazione di disponibilità ad accettare l'incarico di revisione legale dei conti anche se questo non preclude l'emissione di una proposta motivata;
• che la dichiarazione di disponibilità di cui sopra è stata presentata dalla società Crowe Bompani spa;
• che, in merito all'oggetto dell'incarico, la dichiarazione di disponibilità prevede, per ciascun esercizio, la revisione legale del bilancio di esercizio, la verifica della regolare tenuta della contabilità sociale e della corretta rilevazione nelle scritture contabili dei fatti di gestione, nonché della coerenza della relazione sulla gestione;
• che il corrispettivo indicato nelle dichiarazione di disponibilità ad assumere

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l'incarico di revisione legale dei conti, per ciascun esercizio, risulta pari ad una stima per il triennio di circa 390 ore per un corrispettivo di Euro 25.000

VERIFICATO

• che le modalità di svolgimento della revisione illustrate nella dichiarazione di disponibilità, anche considerate le ore e le risorse professionali all'uopo previste, risultano adeguate in relazione all'ampiezza e alla complessità stimata dell'incarico;
• che la dichiarazione di disponibilità contiene anche specifica dichiarazione concernente il possesso dei requisiti d'indipendenza previsti della legge;
• che, sulla base di quanto desumibile dalla proposta, la Società di revisione legale ha dichiarato la propria disponibilità ad assumere l'incarico risulta in possesso dei requisiti di indipendenza previsti dalla legge;
• che la Società di revisione legale risulta disporre di organizzazione e idoneità

tecnico-professionali adeguate alla ampiezza e alla complessità dell'incarico;

RITENUTO

• che la Società di revisione Crowe Bompani S.P.A. nella propria relazione ha dimostrato di poter svolgere l'attività di revisione in grado di diligenza e di professionalità adeguato, nonché con il corretto spirito di collaborazione con il vertice direzionale della Società e con lo stesso Collegio sindacale;
• che sia necessario cambiare l'attuale società di revisione che non ha dimostrato

di essere adeguata all'incarico e che comunque ha esaurito il suo mandato;

PROPONE

sulla base delle motivazioni esposte, che l'incarico di revisione legale dei conti per gli esercizi 2023 e seguenti sia affidato dall'assemblea, previa determinazione dei

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corrispettivi predetti per l'intera durata dell'incarico, che viene indicato dalla legge in 3 anni, nonché degli eventuali criteri per l'adeguamento durante lo svolgimento dell'incarico, a:

Società di revisione:

Crowe Bompani S.P.A.

Milano, viale Leone XIII n. 14

P.IVA / Registro imprese e C.F. 0141406 020 0

Iscritta al Registro dei revisori legali tenuto presso il Ministero dell'Economia e delle Finanze al numero 2498

Nominativo del responsabile della revisione: Alessandro Rebora

Milano, 11 aprile 2024

Per Il Collegio Sindacale

Diego Pastori

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