Gianrocco Mecca

  Durante la mia attività lavorativa ho riscontrato frequentemente che il sottoscrittore di un fondo pensione non ha ben chiara la normativa presente sul tema delle anticipazioni ne delle prestazioni. Spesso si ritiene di aver sottoscritto uno strumento con enormi vantaggi fiscali il cui montante può esser richiesto in qualsiasi momenti in caso di necessità comprovate. La realtà è ben diversa. Innanzitutto il primo concetto da sottolineare è il fatto che la disciplina che regola anticipazioni e prestazioniè la stessa per ciascun fondo pensione, quindi non dipende dal prodotto sottoscritto e ne dalla compagnia/ o società di gestione di riferimento. In questo articolo offrirò uno schema che può esser di ausilio a chi ha un fondo pensione acceso, e ai quanti pensano di sottoscriverlo. Per una completa visione sull’argomento vi invito a guardare il video che ho pubblicato sul mio canale youtube cliccando al seguente link: https://www.youtube.com/watch?v=zkQTmwaddzI&list=PLiTqMdxmanvLyrD-BhEeOI1idJvUijs9q&index=4 N.B. All’interno del canale c’è una pagina integralmente dedicata ai fondi pensione su video su altre argomentazioni altrettanto importanti: I FONDI PENSIONE COSA SONO E COME FUNZIONANO? https://www.youtube.com/watch?v=1woVeKMakcU&list=PLiTqMdxmanvLyrD-BhEeOI1idJvUijs9q FONDI PENSIONE: QUALE COMPARTO DI INVESTIMENTO SCEGLIERE https://www.youtube.com/watch?v=ml-Ux-mvdiA&list=PLiTqMdxmanvLyrD-BhEeOI1idJvUijs9q&index=3 TFR LASCIARLO IN AZIENDA O INVESTIRLO IN UN FONDO PENSIONE https://www.youtube.com/watch?v=xmv9nfHtgnM&list=PLiTqMdxmanvLyrD-BhEeOI1idJvUijs9q&index=2 Torniamo ora all’argomento di questo articolo LE ANTICIPAZIONI NEI FONDI PENSIONE La disciplina dei fondi pensione prevede anticipazioni nei seguenti casi: Fino al 75% - in qualsiasi momento - della posizione accumulata per SPESE SANITARIE per situazioni gravissime riguardanti il sottoscrittore del fondo pensione, coniuge o figli; Fino al 75% - decorsi otto anni – per l’acquisto di prima casa per se, o per i propri figli o per ristrutturazioni, manutenzione sempre sulla prima casa; Fino al 30% - decorsi otto anni – per ulteriori esigenze documentate. Le anticipazioni sono soggette a tassazione. Tale imposizione fiscale è inferiori e pari alla tassazione previste in caso di prestazione (quindi dal 15 al 9%) in caso di spese sanitarie; in tutti gli altri casi invece la tassazione è al 23%.   RISCATTO TOTALE DELLA POSIZIONE E’ previsto il riscatto totale della posizione accumulata nei seguenti casi: Nel caso cessino i requisiti di partecipazione ad un determinato fondo; In caso di cessazione attività lavorativa che porti inoccupazione tra i 12 e i 48 mesi per il 50% della posizione; oltre i 48 mesi per il totale; In caso di invalidità permanente che comporti riduzione capacità di lavoro di almeno 1/3.   TRASFERIMENTI Ciascun iscritto ad un fondo pensione può trasferire la propria posizione maturata decorsi almeno 2 anni dall’adesione.   PRESTAZIONI   Per quanto riguarda le prestazioni, le strade sono tre: TUTTO SOTTO FORMA DI CAPITALE: è possibile richiedere l’intera posizione sotto forma di capitale nel caso in cui, convertendo il 70% della posizione individuale si abbia una rendita annuale di importo inferiore al 50% dell’assegno sociale inps. META’ SOTTO FORMA CAPITALE – META’ RENDITA: in tale caso il sottoscrittore riceverebbe metà dell’importo accumulato sotto forma di capitale e per metà otterrebbe una rendita che si sommerebbe al suo assegno pensionistico; TUTTO SOTTO FORMA DI RENDITA: in tale caso verrà convertito tutto in rendita.   TASSAZIONE La tassazione è del 15% e si riduce di uno 0,30% per ogni anno di partecipazione al fondo successivo al quindicesimo anno fino ad uno sconto massimo del 6% che porta cosi ad ud una tassazione del 9% in caso di permanenza nel fondo per 35 anni.  

Come gestire il portafoglio e l'emotività

Investire in azioni ad alto dividendo e sottovalutate è uno dei mantra del più grande investitore di sempre Warren Buffett. Naturalmente per selezionare le aziende con queste caratteristiche bisogna saper valutare la sottovalutazione o meno delle stesse. Nell'articolo spiegherò alcuni dei principali indicatori selezionati dal principe della finanza.